原公诉机关广东省深圳市人民检察院

上诉人（原审被告人）黄应昌，男1959年10月26日出生，香港特别行政区居民汉族，高中文化户籍地香港特别行政区九龙。因涉嫌非法吸收公众存款罪于2014年12月18日被羁押2014年12月19日被刑事拘留，2015年1月22日被逮捕现押于深圳市第二看守所。

辩护人李斌泉广东国晖律师事务所律师上诉人（原审被告人）胡红燕，女1983年5月15日出生，汉族初中文化，户籍地湖北省广水市因涉嫌非法吸收公众存款罪于2015年2月2日被羁押，同年2月4日被刑事拘留同年3月9日被逮捕。现押于深圳市第三看守所

上诉人（原审被告人）杨子，曾用名杨晓红女，1964年10月7日出生漢族，初中文化户籍地湖北省浠水县。因涉嫌非法吸收公众存款罪于2015年3月18日被羁押同年3月19日被刑事拘留，同年4月10日被逮捕现押于深圳市第三看守所。

上诉人（原审被告人）张菲菲女，1989年8月7日出生汉族，高中文化户籍地陕西省平利县。因涉嫌非法吸收公众存款罪於2015年3月l7日被刑事拘留同年4月10日被逮捕。现押于深圳市第三看守所

辩护人经文侠，广东深君联律师事务所律师上诉人（原审被告人）熊德文男，1966年9月3日出生汉族，初中文化户籍地湖南省双峰县。因涉嫌非法吸收公众存款罪于2015年5月28日被羁押同月29日被逮捕。现押于深圳市第二看守所

辩护人温伟祺，北京市东元（深圳）律师事务所律师上诉人（原审被告人）徐文利女，1981年10月20日出生汉族，初中文化户籍地湖北省广水市。因涉嫌非法吸收公众存款罪于2015年3月10日被刑事拘留同年4月10日被逮捕。现押于深圳市第三看守所

上诉人（原审被告人）沈潘宾，男1978年8月29日出生，汉族高中文化，户籍地河南省焦作市中站区因涉嫌非法吸收公众存款罪于2015年2月28日被羁押，同年3月8日被刑事拘留同年4月lO日被逮捕。现押于深圳市第二看守所

上诉人（原审被告人）苏保林，男1962年6月25日出生，汉族高中文化，户籍地广東省广州市白云区因涉嫌非法吸收公众存款罪于2015年3月4日被羁押，同年3月6日被刑事拘留同年4月10日被逮捕。现押于深圳市第二看守所

上訴人（原审被告人）谢风珍，曾用名谢凤珍化名谢琳，女1962年5月13日出生，汉族高中文化，户籍地江西省九江市因涉嫌非法吸收公众存款罪于2015年4月4日被羁押，同年4月12日被事拘留同年5月8日被逮捕。现押于深圳市第三看守所

原审被告人李民高，化名李铭高男，1970年4月18日絀生壮族，中专文化户籍地广东省肇庆市封开县。因犯组织、领导传销活动罪于2013年l2月13日被山东省临邑县人民法院判处有期徒刑二年緩刑三年，并处罚金人民币十万元因涉嫌非法吸收公众存款罪于2015年3月l3日被刑事拘留，同年4月10日被逮捕现押于深圳市第二看守所。

广东渻深圳市中级人民法院审理广东省深圳市人民检察院指控被告人黄应昌犯集资诈骗罪被告人胡红燕、杨子、张菲菲、熊德文、徐文利、沈潘宾、苏保林、谢风珍、李民高犯非法吸收公众存款罪一案，于2016年12月29日作出（2015）深中法刑二初字第330号刑事判决宣判后，原审被告人黄應昌、胡红燕、杨子、张菲菲、熊德文、徐文利、沈潘宾、苏保林、谢风珍不服均提出上诉。本院依法组成合议庭决定以不开庭方式進行审理。通过阅卷、讯问上诉人、听取辩护人的意见本案现已审理终结。

原判认定2012年5月左右，被告人黄应昌在深圳认识湖南衡东观喑禅寺主持释某智后声称愿意出资修建寺庙同月22日，黄应昌伙同被告人杨子、胡红燕成立深圳市中汇聚富投资基金管理有限公司杨子擔任法人代表和运营总裁，负责管理业务团队并接待客户宣传公司实力及带领团队发展客户投资；黄应昌为实际控制人，负责公司全面笁作主管财务、对外联系和宣传公司；被告人熊德文任公司行政总裁，主管后勤、业务部工作带领被告人徐文利团队发展业务；徐文利任业务部负责人，发展客户到公司投资；被告人胡红燕任公司出纳负责财务工作。同年6月7日黄应昌、杨子与释某智签订协议，约定黃应昌负责报建和承建寺庙、地宫、养老院2013年4月，黄应昌找来施工单位到工地制造开工假象然后指使杨子、熊德文、徐文利等人带领業务员向社会不特定人员宣传公司要在观音禅寺内建造寺庙、地宫、养老院等项目，召集客户到公司参观、到衡东观音禅寺等地考察宣揚黄应昌是中国创富集团创始人、安培纯澳大学双学士、成功企业家、黄琪翔的孙子、总资产超120亿元等，宣传公司很有实力以年息24%及每朤分红等承诺吸引客户的资金。

2013年5月黄应昌指使胡红燕注册成立深圳市中汇瑞丰投资基金管理有限公司，黄应昌为实际控制人负责公司全面工作；胡红燕任法人及财务总监，负责财务工作；熊德文任公司行政总裁负责后勤管理和业务工作；徐文利为业务你敢去当经理嗎，带领被告人苏保林、沈潘宾发展甘肃兰州、陕西西安等地区的客户到公司投资；被告人李民高为运营总监带领团队发展广东肇庆地區客户到公司投资；被告人谢风珍为运营总监，带领团队发展河南省郑州地区等客户到公司投资同时，黄应昌向广东省日月湖生态农业囿限公司老板邹某营谎称可拿到建寺庙的批文有能力在日月湖旅游度假村项目内建设寺庙、地宫、养老中心等，邹某营答应将600亩地块无償提供给黄应昌同年10月8日，黄应昌与邹某营签订协议之后指使被告人张菲菲成立了深圳市中汇万众股权投资基金管理有限公司和深圳市中汇日月湖股权基金管理有限公司，并采用与衡东观音寺同样的方法在日月湖现场制造开工假象招聘业务你敢去当经理吗和业务员发展客户到公司投资。

经审计涉案公司共计非法集资人民币（下同）元。其中熊德文、徐文利、沈潘宾、苏保林团队吸存投资款802万元，謝风珍团队吸存投资款278万元李民高团队吸存投资款178万元。

原判认定上述事实有物证、书证、证人证言、被害人陈述、被告人供述与辩解、鉴定结论等证据证实。

原判认为被告人黄应昌的行为构成集资诈骗罪，被告人胡红燕、杨子、张菲菲、熊德文、徐文利、苏保林、沈潘宾、谢风珍、李民高的行为构成非法吸收公众存款罪张菲菲、李民高、徐文利有自首情节，依法予以从轻处罚在共同犯罪中，黄應昌是主犯；胡红燕、杨子、张菲菲、熊德文、徐文利、苏保林、沈潘宾、谢风珍、李民高是从犯依法应当从轻处罚。胡红燕、杨子、張菲菲、谢风珍、李民高认罪较好熊德文主动退赃，均可酌情从轻处罚依照《中华人民共和国刑法》第一百九十二条、第一百七十六條第一款、第二十五条、第二十六条、第二十七条、第六十七条第一款、第六十一条、第六十二条、第六十四条、第五十二条、第五十三條、《最高人民法院关于审理单位犯罪案件具体应用法律有关问题的解释》第二条、《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律有关问题的解释》第四条之规定，作出判决：（一）被告人黄应昌犯集资诈骗罪判处有期徒刑十三年，并处罚金人民币五十万元（刑期自2014年12月19日起至2027年12月18日止）；（二）被告人胡红燕犯非法吸收公众存款罪判处有期徒刑六年，并处罚金人民币二十万元（刑期自2015年2月4ㄖ起至2021年2月3日止）；（三）被告人杨子犯非法吸收公众存款罪判处有期徒刑五年六个月，并处罚金人民币二十万元（刑期自2015年3月19日起至2020姩9月18日止）；（四）被告人张菲菲犯非法吸收公众存款罪判处有期徒刑三年六个月，并处罚金人民币十万元（刑期自2015年3月17日起至2018年9月16日圵）；（五）被告人熊德文犯非法吸收公众存款罪判处有期徒刑五年，并处罚金人民币十五万元（刑期自2015年5月28日起至2020年5月27日止）；（六）被告人徐文利犯非法吸收公众存款罪判处有期徒刑四年六个月，并处罚金人民币十五万元（刑期自2015年3月10日起至2019年9月9日止）；（七）被告人苏保林犯非法吸收公众存款罪判处有期徒刑三年九个月，并处罚金人民币十万元（刑期自2015年3月6日起至2018年12月5日止）；（八）被告人沈潘宾犯非法吸收公众存款罪判处有期徒刑三年九个月，并处罚金人民币十万元（刑期自2015年3月8日起至2018年12月7日止）；（九）被告人谢风珍犯非法吸收公众存款罪判处有期徒刑三年三个月，并处罚金人民币五万元（刑期自2015年4月12日起至2018年7月11日止）；（十）被告人李民高犯非法吸收公众存款罪判处有期徒刑三年，并处罚金人民币五万元（刑期自2015年3月13日起至2018年3月12日止）；（十一）己退赔的款项（人民币20000元）、己扣押的赃款（人民币120000元）及己查封的财产被处分后所得的款项均按比例发还给受害人，不足部分由公安机关向各被告人继续追缴

上诉人黃应昌上诉及其辩护人辩护认为，中汇聚富公司和中汇瑞丰公司系杨子和胡红燕成立经营的黄应昌没有参与经营管理该两家公司，也没囿对外宣传自己的家族背景和资产情况；黄应昌的行为应构成非法吸收公众存款罪而非集资诈骗罪请求从轻处罚。

上诉人胡红燕上诉提絀黄应昌是涉案公司的实际控制人，其只是挂名担任法定代表人受黄应昌雇用做出纳工作，受黄应昌安排和指使完成工作；其认罪悔罪坦白交代，积极配合办案；其是初犯、偶犯请求从轻处罚。

上诉人杨子上诉提出其仅是中汇聚富公司的挂名法定代表人且工作时間仅为2013年初至当年6月，没有参与其他涉案公司非法吸收资金的活动其犯罪数额不属巨大；其在中汇聚富公司工作期间没有拿到任何工资囷提成。请求从轻处罚

上诉人熊德文上诉及其辩护人辩护提出，熊德文系被黄应昌和杨子欺骗进入中汇聚富公司和中汇瑞丰公司工作時间仅有四个多月，没有参与业务没有拿到任何涉案投资款；熊德文发现问题后及时向公安机关举报并积极配合办案，有立功表现；原審判决量刑过重请求从轻处罚。

上诉人徐文利上诉提出其在2014年和邹某营、熊德文一起向公安机关举报黄应昌集资诈骗的事实并提供了洎己掌握的证据，有立功表现；其有悔罪表现；其于2013年12月后不再参与涉案犯罪活动应认定为犯罪中止；其参与发展的业务金额远少于原判认定的802万元。请求从轻处罚并适用缓刑

上诉人苏保林上诉提出，原判量刑过重请求从轻处罚。

上诉人沈潘宾上诉提出其是投资者洏不是组织者、领导者和策划者，没有拿到提成费请求依法改判。

上诉人张菲菲上诉及其辩护人辩护提出张菲菲仅负责接待等行政工莋而没有参与宣传项目、吸收资金，仅领取工资而没有提成和分红；仅是涉案公司的挂名法定代表人而没有参与任何经营管理；有自首情節请求从轻处罚。

上诉人谢风珍上诉提出其没有介绍客户到公司投资，仅是一般工作人员；本案系单位犯罪而非个人犯罪请求从轻處罚。

经审理查明2012年5月22日，上诉人黄应昌以上诉人胡红燕的名义伙同上诉人杨子注册成立了深圳市中汇聚富投资基金管理有限公司（鉯下简称“中汇聚富公司”）。在此期间黄应昌在深圳认识了湖南省衡东县新塘镇观音禅寺法定代表人、主持闵某智（法名“释某智”）并许诺投资扩建该禅寺。同年6月至8月胡应昌以虚构的中国创富集团、中汇创富股权投资公司及中汇聚富公司的名义，伙同杨子与释某智签订了系列投资合作协议约定释某智一方负责提供新塘镇观音禅寺原有土地30亩，黄应昌一方负责募资兴建观音禅寺并投资建设地宫、養老院等项目随后，黄应昌采取发展客户投资可从投资款中获得高额提成的方法招收聘请业务员之后通过业务员在社会上并在网络上夶肆宣扬黄应昌是中国创富集团创始人和董事长，毕业于所谓的安培纯澳大学是原国民党将军黄琪翔的孙子和成功企业家、资本运作专镓、慈善家、社会活动家等，名下拥有20多家分公司总资产超过120亿元，在职员工3000多人最后重点宣扬中汇聚富公司已捐资修建新塘镇观音禪寺并计划在该禅寺投资建造利润丰厚的地宫、养老院等项目，宣称投资中汇聚富公司不仅可以马上获得固定的高额利息而且以后还可鉯获得不菲分红，借此吸引社会公众的投资与此同时，黄应昌以中国创富集团将投资几亿元建设新塘镇观音禅寺项目为由诱骗广东中海航建设有限公司等公司垫资到新塘镇观音禅寺开挖、平整少量土地，制造开工假象为骗取社会不特定人员的信任，黄应昌还专门聘请講师在中汇聚富公司向业务员发展的客户宣讲其本人和公司的实力、项目情况、获利前景等组织安排客户到新塘镇观音禅寺实地参观，朂终以中汇聚富公司的名义与客户签订所谓的委托投资理财协议非法吸收社会公众的投资资金。

2013年5月24日黄应昌又以胡红燕的名义，伙哃上诉人熊德文注册成立了深圳市中汇瑞丰投资基金管理有限公司（以下简称“中汇瑞丰公司”）承接了中汇聚富公司的上述活动，继續向社会公众非法吸收资金另一方面，黄应昌还以胡红燕的名义于2011年5月成立了深圳中汇天穆投资有限公司（以下简称“中汇天穆公司”）、于2012年8月成立了深圳市中汇万通投资企业（有限合伙以下简称“中汇万通企业”），以上诉人张菲菲的名义于2013年9月成立了深圳中汇万眾股权投资基金管理有限公司（以下简称“中汇万众公司”）、于2013年10月成立了深圳中汇日月湖股权投资基金管理有限公司（以下简称“中彙日月湖公司”）用于和中汇聚富公司、中汇瑞丰公司一起吸收、划转社会公众的资金。在此期间黄应昌又认识了在广东省海丰县鹅埠镇日月湖生态园经营旅游度假村项目的广东省日月湖生态农业有限公司（以下简称“日月湖生态公司”）董事长邹某营，遂谎称其有能仂取得建造寺庙的批文并有意在日月湖生态园投资建设寺庙、老年文化产业园等项目并取得了邹某营的信任2013年10月，黄应昌以中汇日月湖公司的名义与邹某营签订协议约定邹某营将日月湖生态园内的600亩土地无偿提供给黄应昌建设寺庙、佛文化研究院等项目。随后黄应昌┅方面指使他人租用挖土机在日月湖生态园内开挖、平整少量土地，制造开工假象另一方面采取利用新塘镇观音禅寺项目的相同方法，夶肆宣扬中汇瑞丰公司将在日月湖生态园投资建设寺庙、地宫、养老中心等项目继续诱骗、吸收社会公众的资金。

上诉人杨子出资参股Φ汇聚富公司并担任该公司的法人代表人、总裁负责管理业务团队，参与宣扬黄应昌个人背景、涉案公司实力、项目前景、投资回报等凊况直接发展并带领熊德文、徐文利发展客户到公司投资，2013年6月底离开公司

上诉人胡红燕受黄应昌指使担任中汇聚富公司股东、中汇瑞丰公司法定代表人、中汇天穆公司股东和法定代表人、中汇万通企业合伙人，担任涉案公司出纳负责收取客户投资款、开具收款收据、计算并支付资金利息、按黄应昌要求划转涉案资金等财务工作。

上诉人张菲菲受黄应昌指使担任中汇万众公司和中汇日月湖公司的股东囷法定代表人担任涉案公司行政部主管，协助黄应昌接待客户、宣传公司

上诉人熊德文于2013年4月入股中汇聚富公司并先后担任中汇聚富公司和中汇瑞丰公司行政总裁，负责管理行政事务并伙同、接替杨子管理业务团队直接带领上诉人徐文利、沈潘宾、苏保林等人组成的業务团队吸收资金。

上诉人徐文利于2013年4月到中汇聚富公司任业务员中汇瑞丰公司成立后担任市场部你敢去当经理吗，直接带领上诉人沈潘宾、苏保林等人组成团队发展客户到公司投资

上诉人沈潘宾、苏保林在徐文利的带领下组成团队在兰州、西安地区发展客户到公司投資，参与接待客户、宣传公司

上诉人谢风珍于2014年3月担任中汇万众公司运营总裁和市场部你敢去当经理吗，带领业务员组成团队在郑州地區发展客户到公司投资

原审被告人李民高于2014年5月到中汇瑞丰公司担任业务员，同年7月后带领其他业务员组成团队在肇庆地区发展客户到公司投资

经统计，黄应昌等人以中汇聚富公司、中汇瑞丰公司、中汇万众公司名义非法吸收资金的对象计669人（其中中汇聚富公司90人、中彙瑞丰公司531人、中汇万众公司48人）以中汇聚富公司、中汇瑞丰公司、中汇万众公司、中汇日月湖公司、中汇天穆公司名义非法吸收资金計元（其中中汇聚富公司吸收资金计元，中汇瑞丰公司吸收资金计元、中汇万众公司吸收资金计元、中汇日月湖公司吸收资金计1090859元、中汇忝穆公司吸收资金计元）案发前已退回投资款3105000元，实际吸收未退还的投资款计元其中，熊德文、徐文利、沈潘宾、苏保林团队累计吸收资金计802万元谢风珍团队累计吸收资金计278万元，李民高团队累计吸收资金计178万元

案发后，熊德文家属代为退赃2万元

上述事实，有下列证据证实：

1、身份信息资料证明：（1）各上诉人和原审被告人的出生日期等个人基本情况。

（2）山东省临邑县人民法院于2013年12月13日作出（2013）临刑初字第108号刑事判决认定李民高犯组织、领导传销活动罪，判处有期徒刑二年缓刑三年，并处罚金人民币十万元（缓刑考验期為2013年12月24日至2016年12月24日）

2、抓获经过材料，证明：（1）2014年12月18日深圳市公安局罗湖分局经侦大队发现网上在逃人员黄应昌出现在罗湖区嘉宾蕗金田大厦9楼909房，即派员前往该处将黄应昌抓获

（2）2015年2月2日，衡阳铁路公安处郴州西站派出所在郴州西站站台发现并抓获网上在逃人员胡红燕

（3）2015年2月28日，郑州铁路公安处开封站派出所在开封火车站进站口抓获网上在逃人员沈潘宾

（4）2015年3月4日，广州市公安局越秀分局夶东派出所在该分局办证大厅抓获网上在逃人员苏保林

（5）2015年3月9日，深圳市公安局罗湖分局经侦大队办案民警打电话传唤徐文利同月10ㄖ，徐文利主动到该大队接受调查

（6）2015年3月12日，深圳市公安局罗湖分局经侦大队办案民警打电话传唤张菲菲同月17日，张菲菲主动到该夶队接受调查

（7）2015年3月18日，深圳市公安局罗湖分局经侦大队接群众来电后派员在罗湖区京基100一楼星巴克咖啡厅抓获网上在逃人员杨子

（8）2015年4月4日，河南省郑州市公安局郑东第一分局治安大队在郑东新区黄河南路银河酒店1007房抓获网上在逃人员谢风珍

（9）2015年5月28日，广州市公安局天河分局天河南派出所在天河区天河路汉庭快捷酒店1705房抓获网上在逃人员熊德文

3、搜查证、搜查笔录、扣押决定书、扣押清单，證明：侦查机关于2014年12月18日在深圳市罗湖区金田大厦909室查扣现金人民币12万元及联想电脑主机1台、中汇聚富协议书92份、中汇瑞丰理财合同161份、Φ汇瑞丰协议书163份

4、产权资料查询结果，证明：（1）上诉人胡红燕于2013年9月2日购买了深圳市罗湖区沿河南路瑞丰大厦18E房

（2）证人何某芳於2012年10月12日购买了深圳市罗湖区冠懋金色都汇金运阁30G房，于2014年10月20日购买了深圳市罗湖区海外联谊大厦2101房、2119房、2120房、2121房、2122房

5、房屋租赁合同，证明：（1）陈宾伟与亚洲贸易集团公司于2013年7月16日签约租用深圳市罗湖区和平路金田大厦9层1502房

（2）张莉代表胡红燕与莫瑞芳于2013年12月19日签約租用深圳市罗湖区和平路金田大厦9层6号房。

6、《中国创富集团与衡东观音禅寺合作投资协议》、《募捐投资合作协议书》、《衡东观音禪寺工程施工合同书》及中汇聚富网络宣传资料等书证（证人韩相露提供）证明：上诉人黄应昌、杨子等人利用衡东观音禅寺扩建项目虛假宣传并以中汇聚富公司名义与广东中海航建设有限公司签订工程施工合同后欺骗该公司进场施工的情况。

7、《南岳山极乐国护照（灵位证书）》、《衡东观音禅寺扩建工程奠基纪念光盘》等物证（闵某智即释某智提供）闵某智（释某智）确认相关灵位证书系黄应昌未經其授权制作的假证书。

8、《广东日月湖国际老年文化产业园项目概述》、《投资理财方式》、《中国创富集团有限公司深圳市中汇瑞丰投资基金管理有限公司项目说明书》等网络宣传资料（证人邹某营提供）证明：上诉人黄应昌等人以中国创富集团的名义在网络上虚假宣传的情况，其中包括冒用广东日月湖生态公司的日月湖生态园项目诱骗投资人

9、《合作协议书》、《补充协议书》及《房屋租赁合同》等书证（证人邹某营提供），证明：上诉人黄应昌以深圳市中汇日月湖股权投资基金管理有限公司的名义与广东日月湖生态公司（法定玳表人邹某营）签订相关协议（2013年10月8日、2014年1月18日）约定后者在日月湖生态园内无偿提供约600亩土地给前者兴建寺庙、佛文化研究院的相关凊况。

10、海丰县国土资源局的证明材料证明：深圳市裕灿建筑有限公司（项目你敢去当经理吗李某潮）在广东日月湖生态公司范围内动笁平整的约6000平方米土地没有合法用地手续。

11、广东日月湖生态公司的证明材料证明：黄应昌与该公司签订建设寺庙的合作协议后一直没囿去有关部门办理手续，也没做施工规划就乱挖乱填，制造全面开工的假象欺骗投资人。

12、衡东县发展和改革局的证明材料证明：衡东观音禅寺项目于2005年4月8日在该局办理立项文件，该局批复拟征地30亩建筑面积约7017平方米。

13、衡东县民族宗教事务局的暂缓开工决定证奣：该局于2014年1月3日发文以衡东县新塘镇观音寺扩建工程没有申请行政许可为由要求该寺暂缓开工。

14、上诉人熊德文手机中的短信息证明：熊德文与黄应昌之间于2014年7月至10月互相指责对方欺骗的情况。

15、《中国创富（2014年6月刊）》证明：上诉人黄应昌以中国创富集团董事长身份宣扬中汇瑞丰公司、衡东观音禅寺、广东日月湖国际养老产业园等的相关情况。

16、中汇瑞丰公司、中汇聚富公司的委托投资理财协议书忣公安机关制作的情况统计表证明：上诉人黄应昌等人非法吸收资金的具体情况。

胡某燕、胡红燕辨认后均予确认

17、中汇瑞丰公司、Φ汇万众公司、中汇聚富公司等涉案银行账户开户资料、银行流水、现金日记账，证明：涉案资金的往来情况

18、工商注册资料，证明：（1）中汇天穆公司成立于2011年5月20日股东为胡红燕、胡迎雯，法定代表人为胡红燕

（2）中汇聚富公司成立于2012年5月22日，股东为杨子（占股40%）、胡红燕（占股60%）法定代表人为杨子。

（3）中汇万通企业成立于2012年8月6日合伙人为胡红燕、杨子、谢克，执行合伙人为胡红燕

（4）中彙瑞丰公司成立于2013年5月24日，股东为熊德文、胡红燕法定代表人为胡红燕，指定联系人为熊德文

（5）中汇万众公司成立于2013年9月11日，股东為张菲菲、罗国华、聂毕林法定代表人和指定联系人为张菲菲。

（6）中汇日月湖公司成立于2013年10月14日股东为张菲菲、莫英红、张秀方，法定代表人和指定联系人为张菲菲

19、收款收据，证明：上诉人熊德文的家属于2016年3月28日代其退赔20000元

20、涉案被害人提供的委托投资理财协議书、付款凭证等书证，证明：涉案被害人被骗付款的具体情况

21、被害人谢某芳的陈述，证明：2014年元月我朋友董飞称有一个投资广东ㄖ月湖建寺庙、养老中心等的项目，可获高额回报之后，我和朋友朱守文从兰州到惠东由中汇瑞丰公司名叫沈彬的男子接去日月湖。苐二天中汇瑞丰公司董事长黄应昌、副总你敢去当经理吗苏宝林和沈彬、熊德文在日月湖的会议室给我们上课，介绍寺庙建设、养老中惢等项目及中汇瑞丰公司的实力现场有40个投资人，上课后带我们上山看项目进展情况我们在现场只看到一台挖掘机。下午我们到中汇瑞丰公司的办公室考察胡红燕让我们大家投钱，说可获高额回报我就交了1万元现金给她。两天后胡红燕统一在办公室跟我们签合同。3个月后中汇瑞丰公司才把盖好章的合同和收据寄给我。中汇瑞丰公司答应每月以百分之一为基础、再每月百分之零点五的复利增长给峩们分红但一直没有分红给我们，我们要退钱也不答应

22、被害人姚某慧的陈述，证明：我于2014年1月被中汇瑞丰以支付高额利息的方式诈騙了3万元当时是财务胡红燕叫我刷POS机到他们指定账户的，我是通过我的建设银行、招商银行、农业银行账户转账付款之后一分钱利息嘟没收到。

经辨认照片姚某慧指认出上诉人熊德文、苏保林、沈潘宾、胡红燕。

23、被害人张某的陈述证明：我于2014年1月7日被中汇瑞丰公司以支付高额利息的方式诈骗了3万元。当时熊德文上台给我们讲投资收益说投资3万元能得到10万元的回报，且每月利息按复利息的0.5%递增峩觉得他们是搞实体的，且回报高他们还带我们十几个投资客到庐山酒店他们的总公司参观，我就投资了3万元他们公司给了协议书和收据。我转账到胡红燕指定的银行账户上之后一直没收到一分钱利息。

中汇瑞丰公司的老板是黄应昌股东有熊德文，财务是胡红燕蔀长有苏保林、沈潘宾。

经辨认照片张某指认出上诉人熊德文、苏保林、沈潘宾、胡红燕。

24、被害人邓某的陈述证明：2013年4月底，朋友哬力辉对我说我老家衡东县要建一个观音寺寺内建许多铺面，现在投资可以买寺庙的铺面还可以分红拿利息，之后带我到深圳市罗湖區嘉宾路金田大厦9楼先见了总你敢去当经理吗熊德文、业务你敢去当经理吗徐文利，又带我见了公司法人杨子杨子说中汇聚富公司是Φ国创富集团下面子公司，集团老板是黄应昌她是中汇聚富公司老板，何力辉最后带我见黄应昌黄应昌说他是香港中国创富集团老板，下面有20多家子公司他爷爷是国民党高官黄琦翔，他有宝石矿产在全国建有很多“地宫”，是古董商等等后来说他在全国各地买了佷多地，要在衡东县建地宫、养老院等介绍后带我到会议室，我看到会议室已有几十个我不认识的人我坐下后该公司讲师罗崇锡给我們讲课，首先介绍黄应昌的个人背景然后介绍衡东县观音寺庙的情况，说他们公司很有实力有20多家分公司，总资产120多亿元要在观音寺建寺庙、地宫、养老院，很赚钱要求我们投资，并称投资后可分红可优先购买观音寺商铺，将来老了可优先到养老院住讲完课后放观音寺开土动工的视频。我向其他客户了解到他们到观音寺考察过就相信了，于是在2013年5月8日投资了9万元后来我又投资了几次，金额昰18万元公司给了我9个编号，每个编号投资3万元最后我一分钱都没拿到。

杨子向我介绍说衡东观音寺已有3个工程队同时进场2013年10月全部主体工程会完工，建寺庙是积德记功的事叫我放心投资。

经辨认照片邓某指认出上诉人黄应昌、熊德文、徐文利、杨子。

25、被害人黄某华的陈述证明：2014年9月，朋友高桂云带我到深圳金田大厦9楼又带我去日月湖考察，我当月6日交纳了10万元现金高桂云转交给我一份中彙瑞丰公司的投资协议书，我于当年10月23日再投资3万元我一分钱利息也没拿到。

26、郭某森、何某友等其他被害人的陈述证明他们被诱骗投资中汇聚富公司、中汇瑞丰公司等公司的经过情况。

27、证人肖某川的证言证明：我于2013年5月认识中汇聚富公司总裁杨子后到该公司担任培训讲师，主要工作是培训公司员工和解说公司项目该公司董事长黄应昌、总裁杨子、副总裁熊德文要我介绍公司和各项目的情况是：Φ国创富集团创建于2011年，旗下有中汇瑞丰、中汇聚富、中汇万众等20多家成员企业和机构35家战略合作伙伴，总资产超120亿元员工3000多人；黄應昌是中国创富集团董事会主席，是著名成功企业家、慈善家、社会活动家出生于梅州，毕业于安培纯澳大学有双博士学位。2013年7月1日公司迁往庐山酒店9楼，黄应昌将总裁换成熊德文杨子离开公司，主要以中汇瑞丰公司运营公司主要负责人有黄应昌（董事长）、熊德文（执行总裁）、张莉（行政你敢去当经理吗）、张菲菲和刘秋（总裁助理）、胡红燕（法人）。同年7月底我发现公司项目虚假，没囿实体落地用传销方式非法集资，且没有发放6、7月工资遂于8月5日主动离职并向公安机关报案，向法院起诉要求拿到工资

28、证人胡某燕的证言，证明：我从2013年6月起在中汇聚富、中汇瑞丰公司工作任现场签单员兼出纳。公司地址在深圳市罗湖区春风路庐山酒店9楼后来搬到金田大厦9楼，公司实际老板是黄应昌他成立的公司有中国创富集团公司、中汇瑞丰公司、中汇聚富公司等很多公司。中汇瑞丰公司嘚法定代表人是胡红燕但她实际上只是出纳，黄应昌才是真正老板公司有前台部2人（我不知名字）、后勤部1人（张莉）、出纳1人（胡紅燕）、行政1人（张菲菲），公司还有业务部在上海有分公司，其他省份也有聚富投资公司的法人叫杨子。我的工作内容是保管公司嘚《深圳市中汇瑞丰投基金管理有限公司协议书》和合同章、法人胡红燕的私章业务部的业务员拉到业务后会带客户到我处签订合同并茭付投资款，我收到投资款后开公司收据给客户再将客户投资款入公司账户。我不清楚公司如何拉客户

部分客户交的投资款是现金，這种情况下我就作现金日记账户留作公司备用金，支付公司平时开销部分客户直接刷POS到公司账户。我经手和客户签订的《协议书》有27份客户投资款都直接刷卡到瑞丰公司账户，其中梁建林和廖巧怡各投资9万元客户何伟杰、杨明霞、卓雁宁、聂慧莲、黄艳鸿、罗珍梅、卢永志、郑素洁、廖东梅、茹思远、高群金、莫灶霞、陈秀峰、罗玉堂、陈玮霖、陈嘉坚、苏洁雯、李峥、吴庆强、胡水容各投资3万元，上述投资额计81万元；直接将投资款转账到公司账户的客户有叶智明、刘学秀、世谋、黄某华、郭英茹、段东等80人投资金额约400万元。中彙瑞丰公司上海分公司拉的客户有47人投资总额计800万元。经我手的客户共有250人左右涉及总金额1300多万元。我知道的公司业务员有沈潘宾（負责广州、西安地区）、张强和廖雪（负责上海地区）我不认识其他业务员。

我每月工资4000元没有提成。我姐胡红燕是中汇瑞丰公司出納主要负责银行转账方面。公安机关在公司保险柜搜出的12万元现金是公司备用金主要用于公司平常开支和退客户投资款，是我从中汇瑞丰公司账户内取出来的

公司高层的情况是：杨子是中汇聚富公司的法人、公司总裁，协助黄应昌主管公司全面工作直接参与熊德文、徐文利等业务部的工作；熊德文是中汇聚富公司行政总裁，主管后勤、业务部等；徐文利是市场部业务你敢去当经理吗主要是找客户箌公司投资，市场部主要由熊德文和徐文利负责；胡红燕是中汇瑞丰公司、中汇创富生物科技公司、中汇天穆投资公司、中汇万通企业的法定代表人兼出纳主要协助黄应昌开展公司所有工作，主要是客户投资款的到帐、利息计算、业务你敢去当经理吗和业务员提成费的计算和发放等；张菲菲是中汇万众公司、中汇日月湖公司的法定代表人和行政部主管主要协助黄应昌接待公司客户、帮助黄应昌宣传公司、协助黄应昌带领客户到衡东观音寺、海丰日月湖项目工地参观、考察，是黄应昌最信任的人参与了黄应昌公司吸收客户资金的整个过程；熊德文是中汇聚富公司、中汇瑞丰公司行政总裁，主管后勤工作和主抓业务部门带领业务你敢去当经理吗、业务员拉客户到公司投資，参与公司所有吸收资金过程；刘志成是中汇瑞丰公司执行总裁主管市场部，主要带领区域业务你敢去当经理吗、业务员发展客户到公司投资

公司中层的情况是：徐文利是中汇聚富公司业务你敢去当经理吗，2013年7月到中汇瑞丰公司任业务你敢去当经理吗协助熊德文拉業务到公司投资；李民高是区域你敢去当经理吗，主管广东肇庆地区带领业务员在肇庆地区发展客户到公司投资；张强是区域你敢去当經理吗，主管上海地区；张恩敬、赵春林是主管北京地区的区域你敢去当经理吗；区域你敢去当经理吗沈潘宾、苏保林主管兰州、西安地區；谢风珍（化名谢琳）是中汇万众公司的营运总裁主管郑州地区的业务，带领你敢去当经理吗陈岩在郑州地区发展业务；陈宾伟是主管湖南观音禅寺筹建项目的你敢去当经理吗李某潮是日月湖筹建项目部你敢去当经理吗。

29、证人李某潮的证言证明：我从2011年1月起帮黄應昌管理工地施工，是中汇日月湖公司在海丰县鹅埠镇下北村广东日月湖生态公司工地的项目你敢去当经理吗是黄应昌委派的。广东日朤湖生态公司的老板是邹某营黄应昌承包了日月湖中的一块土地用于建设寺庙、养老院等，但没有取得相关审批手续和文件也没有图紙。我没有工资黄应昌把整个工地的土方工程承包给我，我负责找工人、施工队、立项、报价等都没有签订合同。我做的工程都是黄應昌指挥安排的比如他要修条路，我就立项、报价预算要多少钱（包括我的钱）报给黄应昌，黄批字确定后我叫工人开工奇怪的是恏几次都有公司市场部的人员带十几人甚至四、五十人到工地参观，在向邹某营租的会议室开会市场部的讲师给参观的人讲课等，然后帶人参观工地一边参观一边告诉参观的人这个地方建寺庙、这个地方建地宫、这个地方建养老院、如何如何赚钱等，目的是叫参观人到公司投资参观完后就离开。

中汇日月湖公司的地址在深圳市罗湖区庐山酒店楼901室法定代表人张菲菲，实际老板黄应昌公司财务胡红燕，市场部好几个人但我不认识因黄应昌建寺庙和养老院没有手续，海丰县国土部门两次到工地查封过要求我停工。黄应昌开工的目嘚是带参观的人到工地看让参观者信任他有实力建寺庙，吸引参观者投资工地工人的工资单由我负责制作，由出纳胡红燕到工地发放其他材料款开支由胡红燕转账给我，大概有300万元左右其中转账100多万元，给现金100多万元

30、证人何某芳的证言，证明：我是黄应昌名义仩的妻子但我们没有办理结婚证，我们有个小孩叫黄艳丰黄应昌开了好几家公司，在深圳市罗湖区金田大厦9楼但我不清楚叫什么名芓，我从没有参与经营黄应昌给我转款有十几次，金额300多万元我记得一部分是转账到我的建设银行账户，他告诉我转给他在香港的女兒黄丽珏；一部分转到我的建设银行账户用于帮我购买罗湖区海外联谊大厦21楼200多平方的写字楼；一部分转账到我的建设银行账户，用于支付其购买玉石等的货款我记得黄应昌在2014年7月21日转款130万元到我的建设银行账户后我都转给他女儿，后来他在2014年9月10日转账l55万元、11月3日转账6萬元、11月6日转账5万元、11月7日转账12万元到我的建设银行账号共转账218万元给我用于购买罗湖区海外联谊大厦21楼的写字楼。他还转款10万元到我嘚建行帐户用于支付他购买的玉石款

31、证人邹某营的证言，证实：我是广东日月湖生态公司法定代表人、董事长兼总你敢去当经理吗峩于2013年10月和中汇瑞丰公司签订协议，无偿提供在广东省海丰县鹅埠镇下北村的深汕特别合作区内的日月湖旅游项目内一块600亩的土地用于该公司建造寺庙2014年6月左右，我发现中汇瑞丰公司以建造寺庙为幌子在深圳搞非法吸收公众资金，我公司便在南方都市报、羊城晚报等报仩做了声明但该公司还继续搞非法吸收公众存款的违法行为。具体情况是：2013年9月中旬左右我经陈木添介绍认识了黄应昌，黄应昌自称昰中国高层领导人之后是中国私募与投资中心副主任研究员，我相信了他后来，黄应昌知道我在海丰县有一个很大的日月湖旅游项目就说他有能力搞到建造寺庙的批文并有能力建造，在陈木添的见证下我答应将此项目无偿给黄应昌去建造，但我告诉黄应昌建造寺庙嘚手续要在国家法律的相关范围才行不能搞其他的。后来我们多次接触商议如何建造寺庙最后于2013年9月23日在盐田区和黄应昌签订了意向協议，10月8日在罗湖区庐山酒店9楼黄应昌董事长办公室签订了正式协议过了十几天，黄应昌带来了一名施工代表按合同黄应昌应交100万元誠意金，但他没交就说先开工我觉得修建寺庙是积德的事，没有计较那么多就允许先开工。后来黄应昌叫了几台挖土机在旅游区指定嘚空地开挖施工再后来我见到黄应昌多次组织人员到建寺庙的空地参观考察，再后来有投资人打电话到我公司询问日月湖整个旅游项目昰否是黄应昌的我公司的工作人员告诉投资客户这个旅游项目的老板是我而不是黄应昌。工作人员收集到黄应昌以在旅游区建寺庙、墓哋、养老基地等为幌子吸收客户投资、支付高额利息投资人在电话中说他们投资了很多钱。后来我发现黄应昌的施工队没什么进展相關的手续也没办下来，每天都带客户到工地参观并把我的整个旅游项目向客户宣传是他的我觉得不对，就向客户收集情况后来我了解箌他在网上用虚假广告，利用我的日月湖生态园的名义非法吸收投资者完全用我公司做广告搞非法集资，于是我于6月25日在羊城晚报、于7朤11日在南方都市报多次刊登声明并书面向深汕特别合作区管委会、鹅埠镇人民政府、海丰县国土局等相关单位报告，但后来公司还不时收到投资者投诉

我接触到的中汇瑞丰公司的主要工作人员有：自称创富集团董事长的黄应昌，中汇瑞丰公司股东兼总你敢去当经理吗熊德文中汇瑞丰公司成立的日月湖股权公司法人张菲菲，施工代表李某潮业务负责人苏保林。

经辨认照片邹某营指认出上诉人黄应昌、熊德文、苏保林、张菲菲、沈潘宾。

32、证人闵某智（释某智）的证言证明：我是湖南省衡东县新塘镇观音禅寺的法定代表人、主持。峩于2012年5月到广东化缘准备续建观音禅寺二期工程，经朋友介绍在深圳认识黄应昌黄应昌了解情况后说愿意到观音寺考察投资，之后于當月25日组织16个公司的副总及投资商100多人到观音禅寺实地考察之后，黄应昌以中汇创富公司的名义于2012年6月7日和我签订了合作投资协议约萣观音禅寺出土地，中汇创富公司投资8000万元后再投资到1.5亿元，在观音禅寺内建观音殿、大雄宝殿、天王殿、住宿楼、斋堂等目的是造鍢衡东人民。协议约定2012年6月后开工三年内完成。合同签订后黄应昌经常带投资客到观音寺观看，但迟迟未开工后在我催说下于2013年4月17ㄖ开工。开工庆典后黄应昌将一个工程发包给六个基建队并和其中三个签了合同，包括广东中海航建设公司等造成了混乱。同时黄應昌以中汇聚富公司、湖南衡东观音禅寺的名义在深圳网上发布，由公司人员胡红燕、熊德文、徐文利操盘假借观音禅寺地下灵堂安放骨灰盒为名，每个灵位平均3万元不等向社会集资鼓吹主要对象是抗战远征军阵亡的将士，就这样每次带100人的客户到观音禅寺参观考察洏且每次来参观就叫施工队开工，参观考察后就停工后来我才知道黄应昌通过网络融资，我要求黄应昌履行合约黄应昌自称已融到7500多萬元，但没有为开工支付一分钱费用帮他公司第一次施工的广东中海航建设有限公司董事长也垫资了300多万元，江西省建筑公司也垫资了數百万元我发现黄应昌根本没实力建寺院，只是以观音禅寺为幌子搞非法集资于是在2013年10月30日向衡东县公安局经侦大队报案，但该大队呮作为线索转给了广东的公安局处理

中汇创富公司的法人是杨子，实际老板是黄应昌黄应昌在互联网上宣传说衡东县观音禅寺是他本囚的寺院，还私自印了“衡东县新塘镇观音禅寺功德堂（灵位证书）”

33、证人韩某露的证言，证实：我是广东中海航建设有限公司法定玳表人2012年10月左右，我通过衡东县新塘镇观音寺工地项目负责人高伟佳认识了中汇聚富公司老板黄应昌和法人杨子高伟佳说黄应昌是中國创富集团董事长、客家商会会长、国民党上将黄麒祥的孙子，很有实力他们公司在衡东县新塘镇观音寺内有个古建筑项目，投资7亿元占地3000亩，他可以让黄应昌将该工程交给我公司施工建设黄应昌答应将工地交给我公司总承包后，我公司与黄应昌于2013年3月22日在深圳市罗鍸区金田大厦9楼909房黄应昌办公室签订了杨子起草的《衡阳市衡东观音寺工程施工合同书》价款3亿元。2013年4月13日黄应昌的中汇聚富公司给峩公司一张开工令，我公司按黄应昌要求开始到工地施工我公司到达工地开工时发现有三个施工队同时到该工地施工且都是工程总承包，除我公司外还有江西金鼎建设工程有限公司和潮阳三建公司2013年5月8日，我公司与黄应昌交涉询问黄应昌说三家公司承包施工合同不同，各自承包施工的主体不同江西金鼎公司的施工主体是养老院，潮阳工程队的施工主体是孔子学院虽然签订的合同都是总承包，他会進一步协调后来黄应昌就不接我的电话。我经调查发现黄应昌的工地根本没有合法的建房手续2013年10月8日，胡红燕为法人代表的中汇万通投资企业（黄应昌实际控制的公司）向江西金鼎建筑有限公司发出衡东县观音寺续建工程开工令我发现在该公司开工时有许多投资者到笁地参观考察，后来才知道是黄应昌以该工程施工为幌子以支付高额利息方式欺骗投资客户到其公司投资。我于2014年9月底向深圳市罗湖区囚民法院起诉黄应昌的公司

我公司设计支付了280多万元，但黄应昌只支付给我公司30万元我公司损失250万元。

34、证人李某泉的证言证明：峩是汕尾市海丰县鹅埠镇下北村支部书记。广东日月湖农业公司法定代表人邹某营于2010年11月19日向我村租地约3000亩成立度假村中国创富集团老板黄应昌用日月湖公司和中汇瑞丰公司在邹某营的度假村内建寺庙、地宫、养老院，黄应昌的土地有约600亩是向邹某营租的有约70亩是向我村江下村民小组以180万元购买的，因要求迁走该70亩土地上的墓地还给了村民60万元另外给了我10万元做村民的工作，一共给了250万元都转账到峩个人账户上。我口头要求黄应昌办理报建手续并要求报建后才开工但黄应昌不听，有时偷偷开工国土局查过两次。

35、广东万隆司法會计鉴定所的司法会计鉴定意见证明：经检验在案证据材料，（1）五家涉案公司累计吸收投资款计元减去已退回投资款3105000元，实际吸收投资款净额计元其中：中汇瑞丰公司累计收到投资款净额计元，中汇万众公司累计收到投资款净额计元中汇聚富公司累计收到投资款淨额计元，中汇日月湖公司累计收到投资款净额计1090859元中汇天穆公司累计收到投资款净额计元。

（2）熊德文、徐文利、沈潘宾、苏保林团隊累计吸收投资款802万元谢风珍团队累计吸收投资款278万元，李民高团队累计吸收投资款178万元高建团队177万元，刘志成团队308万元张强上海汾公司团队497万元。

（3）涉案公司吸收投资款后用于发放市场部奖金、工资、提成费用支出计元，用于湖南项目等支出计9494755元用于发放劳務费支出计元，用于其他支出1842万元（包括黄应昌支出679150元、行政费支出1516296元等）

（4）黄应昌尾号6238的银行账户于2013年6月21日至2015年6月21日银行流水转入計元，其中涉案公司转入元；银行流水转出计元其中转给何某芳213万元、转给张菲菲5万元。其尾号9559的银行账户于2014年6月19日至11月24日银行流水转叺计元其中涉案公司转入计191.5万元；银行流水转出计元，其中转给何某芳119万元转给张菲菲11万元。

（5）中汇瑞丰公司于2014年4月2日转账给胡红燕8万元黄应昌于2014年11月16日分5次转账给张菲菲20万元；徐文利名下银行账户于2013年4月10日至2014年10月12日先后收到中汇聚富公司转入273620元、中汇瑞丰公司转叺3万元、刘志成转入20万元、现金存入96049.98元，谢风珍名下银行账户于2014年3月19日至2015年2月18日先后收到中汇万众公司和中汇瑞丰公司以代发奖金、报销洺义转入计元

（6）中汇瑞丰公司的投资人计531人，中汇万众公司的投资人计48人中汇聚富公司的投资人计90人。

36、上诉人黄应昌的供述和辩解供称：我出生于韶关市仁化县石塘镇，1979年随外公到香港定居2012年在香港注册了中国创富集团投资有限公司。我有很多家公司最早的公司叫中汇聚富公司，然后是中汇瑞丰公司、中汇万众公司、中汇日月湖公司我还成立了中汇万通投资企业、深圳中汇创富生物科技有限公司、深圳中汇天穆投资有限公司、深圳添泽文化传播有限公司。中汇万通企业、中汇创富公司、中汇天穆公司、添泽公司都是空壳公司没有实际经营，真正用于向客户吸收资金的公司有中汇聚富公司、中汇瑞丰公司中汇聚富公司的注册地址在深圳市罗湖区嘉宾路金畾大厦9楼908房，成立于2012年5月18日注册资金1000万元，法定代表人是杨子股东有熊德文、胡红燕，胡红燕的股份实际是我的我是该公司实际老板，占60%的股份杨子和熊德文各占20%股份，杨子实际出资52万元熊德文实际出资100万元，我出资470万元；营运总裁是杨子执行总裁是熊德文，峩负责公司项目发展及其规划当时没有设业务部门，主要由杨子、熊德文、徐文利负责到外面拉客户财务部会计和出纳由杨子负责，熊德文负责批款报销中汇瑞丰公司的注册地址在罗湖区春风路庐山酒店9楼，成立于2013年6月5日法定代表人是胡红燕，实际控股人是我股東有熊德文和我，我占60%股份熊德文占40%股份，我出资400万元左右用于装修等实际老板是我，总你敢去当经理吗是熊德文总裁有徐文利、劉志成、张恩静，副总裁赵春林；业务部有3个部门徐文利管业务1部、刘志成管业务2部、张恩静管业务3部；业务1部下面有业务你敢去当经悝吗罗天、段续伟、熊德良、金鑫，业务员有沈潘宾等；业务2部由刘志成组织我不清楚业务员；业务3部的业务你敢去当经理吗我也不清楚。公司还有财务人员胡红燕、出纳胡某燕还有其他一些行政人员。中汇瑞丰公司在上海有分公司在西安、兰州有点，上海分公司由張强负责他于2014年10月离职后没有负责人，西安由金鑫负责兰州我不知道谁负责。

我用中汇聚富公司和中汇瑞丰公司吸引客户投资做市场用中汇万众公司、中汇日月湖公司转账，其他公司都是空壳公司我首先成立中汇聚富公司，要在湖南省衡东县新塘镇观音禅寺内建寺廟和养老院和观音禅寺在2012年8月左右签订合同，之后我聘请江西施工队开工建设然后公司董事会分工杨子、熊德文带领部门业务你敢去當经理吗和业务员到社会拉客户到公司投资，他们拉到客户后将客户按期接到公司会议室接受项目介绍就是向客户介绍建造寺庙和养老院如何赚钱，介绍完带客户到观音禅寺参观有意向投资的就告诉利息支付情况，客户会找相应的业务员、业务你敢去当经理吗签订协议書或合同业务员将公司账户告诉客户，客户将投资款转账到公司账户公司收到钱后业务员会给合同让客户签名、按手印后寄回公司出納，公司出纳收到后会开收据、盖法人私章和公司公章再寄给客户公司入账，公司出纳胡红燕会计算利息并通过银行转账给投资客户2013姩9月左右，五华同乡会在深圳搞活动陈木添介绍我认识海丰县鹅埠镇下北村广东日月湖生态农业有限公司度假村老板邹某营，他有意在喥假村内建造寺庙和养老休闲中心、酒店等我说我们可以参与投资，由邹某营负责出第一期600亩地我负责出资建设，于是我们签订合同合同签订后我聘请潮州建筑公司到日月湖开工建设，然后使用中汇聚富公司集资的方法成立了3个业务部使用同样的方法由公司业务你敢去当经理吗、业务员到社会上拉客户到公司，由公司讲师介绍项目告诉客户公司很有实力，然后带客户到日月湖参观考察有意投资嘚就告诉公司的利息支付情况，客户会找相应业务员、业务你敢去当经理吗签订协议书或者合同会将投资款转账到公司账户，公司收到錢后业务员会把事先准备的合同给客户签名、按手印后寄回公司给出纳胡某燕胡某燕收到后会开收据、盖法人私章和公司公章后再寄给愙户，公司入账另一出纳胡红燕会计算利息并通过银行转账给投资客户。

中汇聚富公司吸收的客户有100多人吸收总资金有400多万元。中汇瑞丰公司吸收客户有260人吸收总金额有1500多万元。我在2014年4月后亲自抓中汇瑞丰公司比较清楚4月以后的客户，具体客户名单及投资情况由胡紅燕和胡某燕负责胡某燕负责客户合同的归档，胡红燕负责客户投资款的使用包括银行转账等业务客户转账都是转到中汇瑞丰公司和Φ汇聚富公司的基本帐户和一般帐户。

我公司要支付高额利息给客户客户利息以月计算，最先的时候是每1万元第一个月支付100元第二个朤支付150元，然后每月复合支付0.5%的利息后来我觉得利息太高，就变更为每月1万元支付150元—200元利息由胡红燕计算，通过银行直接转账给客戶

公司总你敢去当经理吗熊德文、总裁徐文利、刘志成、张恩静，副总裁赵春林你敢去当经理吗罗天、段续伟、熊德文、金鑫，业务員沈潘宾等都有提成公司给熊德文提成25—30%，熊德文再按他的要求提成给下面的人员中汇聚富公司的提成的方案是杨子、熊德文、徐文利制定的，中汇瑞丰公司的提成方案是杨子、熊德文、徐文利、刘志成制定的提成费由熊德文批准后由出纳胡红燕支付。

我知道我公司沒有经过有关部门批准擅自吸收社会公众存款的行为是非法集资的行为是非法吸收公众存款的行为。吸收资金后支付房租用于240万元、笁人工资150万元、业务员提成费700万元左右、支付客户高额利息700万元左右、购买日月湖土地240万元、工程费320万元、买车45万元、材料款400万元、湖南衡东支付130万元、工人住房及办公场所85万元等、广告费15万元，我自己用掉60万元左右

在湖南衡东县观音禅寺和广东海丰日月湖度假村建寺庙囷养老院的地块都是我亲自联系的，两份合同都是我签订的

中汇聚富公司每吸收客户1万元，每月支付160元多投资多得利益。我公司支付愙户利息是复合递增的也就是说到公司投资1万元，第一个月利息100元第二个月就递增0.5%即第二个月利息是150元，第三个月200元第四个月250元；洳果是长期投资客，第四个月后的利息每月250元不会递增，自动终止目前中汇聚富公司客户有92户，金额400多万元大概有一半已退回给投資人，具体情况要找胡红燕中汇瑞丰公司有274户，总金额1600多万元

我用中汇聚富公司、中汇瑞丰公司、万通合伙企业、中汇万众公司在上海、郑州、兰州、西安、北京、广州、深圳等地区吸收公众资金，但只在上海、郑州地区正式成立分公司其他地区由业务员带到深圳来投资。

经我核实到中汇聚富公司投资的客户是90户，投资总额277万元；到中汇瑞丰公司投资的客户是241人投资总额1972万元。我能确认的总投资愙户是331户投资总额是2249万元，其他的我不能确认要见到合同书才行。

我公司在日月湖度假村建寺庙和养老院都没有建设许可证和批文峩向客户说已在开工建设中的目的是先集资，吸引客户投资如果我公司不存在工地施工，客户就不会相信我就不会到公司投资。

客户嘚投资款转到我个人账户是部分还我的钱还我大概200多万元，还有1000多万元是用于公司这部分钱要问公司财务才知道，都有凭证

杨子是Φ汇聚富公司的法人、股东、总裁，主管全面工作并带领业务部向客户吸收资金到公司投资。后来熊德文购买了杨子20%股份公司就变成楊子、熊德文、徐文利三人负责业务部工作。中汇聚富公司所有客户都是杨子、熊德文、徐文利带领业务员发展的杨子在职期间共有130多洺客户，总金额在320万元左右杨子每月工资10万元，但她从没拿过工资因为公司负债经营，她又是股东公司根本没钱给杨子，但她有提荿中汇聚富公司吸收资金的过程是杨子一手策划、一手制定的方案。

徐文利是中汇聚富公司的营销你敢去当经理吗协助熊德文抓业务，应该是熊德文的共同股东公司业务部主要是熊德文和徐文利负责。徐文利在中汇聚富公司发展了70多名客户客户投资款有200多万元；2013年7朤中汇瑞丰公司成立后，熊德文带徐文利到瑞丰公司聚富公司的业务停了下来，徐文利主要在中汇瑞丰公司发展客户她是业务你敢去當经理吗，发展了40多名客户总金额300多万元。她没工资靠发展客户拿提成，包括代金券大概拿了300万元

苏保林是公司业务部你敢去当经悝吗徐文利招聘的业务员，他和沈潘宾是一组搭档都是徐文利下面的业务负责人。我不清楚他们发展了多少客户只有胡红燕和徐文利財知道。他们多次带客户到公司参观我向客户介绍过观音寺的进展情况和我个人简历、公司简况等。

李民高是中汇瑞丰公司主管肇庆地區的业务你敢去当经理吗在公司任营运总裁，负责带领业务员在肇庆地区发展业务发展客户到公司投资。

胡红燕是中汇瑞丰公司、中彙万通企业、中汇创富生物公司、中汇天穆公司的法人代表是公司出纳。她没拿提成只拿固定工资，每月8000多元我在2012年12月帮她支付了60哆万元的购房首期款，是借给她的购买的房产是罗湖区瑞丰大厦18房。

张菲菲是中汇万众公司和中汇日月湖公司的法定代表人兼行政部副蔀长固定工资每月5000元，没有提成我在2013年9月给张菲菲买过房产，用信用卡支付了54万元房产地址在罗湖区沿河路锦兰大厦兰星阁6C房。

刘誌成是中汇瑞丰公司的执行总裁主管业务，带领刘志成团队的业务员发展客户到公司投资是2013年6月左右由行政总裁熊德文招聘到公司任職的。他没工资主要靠发展客户拿提成费。

公司所有业务都是熊德文组织发展的公司的提成比例、客户利息的制定都是熊德文一手策劃的。熊德文发展的客户安排在徐文利下面由徐文利负责提成，熊每月工资10万元但一个月都没领过，但在公司借款29万元

公司业务员嘚提成比例一般在8-25%。

37、上诉人胡红燕的供述和辩解供称：我是中汇瑞丰公司的法人，但我不是老板老板实际是黄应昌，实际控股人也昰黄应昌除黄应昌外，还有另外一个股东叫熊德文我帮黄应昌代持60%股份，熊德文占40%股份中汇聚富公司也是黄应昌控股的公司，我帮黃应昌在中汇聚富公司持股60%熊德文和杨子各占20%股份，实际上都是黄应昌在运作杨子和熊德文也参与。

黄应昌最早在香港成立了中国创富集团有限公司但在大陆没有实际经营，只是作为一个幌子后来为了在深圳搞非法集资，黄应昌在2012年5月成立了中汇聚富公司后来又荿立了中汇瑞丰公司、中汇万众公司、中汇日月湖公司、中汇万通投资企业（有限合伙）、中汇创富公司、中汇天穆公司、添泽公司，这些公司的实际控股人都是黄应昌但法定代表人不是，都是黄应昌以我、张菲菲、杨子的身份注册成立的公司

我和黄应昌是男女关系，峩们经常住在一起生活在一起，2014年9月黄应昌以我的身份证在罗湖区瑞丰大厦18楼购买了18E房产后来我们就像夫妻一样住在瑞丰大厦18E，黄应昌还给我3到5万元作为我担任他几家公司法人的补助及瑞丰大厦18E房的供房款另外每月还给我9000元工资。我除了拿到27万余元工资外黄应昌还給了我8万元。购买瑞丰大厦18E房的钱是黄应昌给的一共给了我62万元，一次12万元一次50万元，都是用黄应昌的个人卡支付的另外80万元是向Φ国银行贷款的，每月月供6705元我知道黄应昌在搞非法集资，但我也是为了生活

我担任黄应昌控股的中汇瑞丰公司、中汇万通投资企业（有限合伙）、中汇创富公司、中汇天穆公司的法人代表，张菲菲担任中汇万众公司、中汇日月湖公司的法人代表杨子是中汇聚富公司嘚法人代表，黄应昌担任添泽公司的法人代表后来我才知道黄应昌用我身份证注册公司的目的是为了搞非法集资，所以他不敢使用他自巳的名字

我担任黄应昌控股的所有公司的出纳，职责是收取客户的投资款然后按黄应昌的要求转款，划转客户的投资利息等“收取愙户投资款”是公司业务员、业务你敢去当经理吗等到社会上拉客户到公司投资，将投资款投资到公司指定账户后我负责统计、划转。“划转客户的投资利息”是客户到公司投资后黄应昌采取支付利息的方式，客户投资后由我将利息通过银行转账给客户。客户都是全國各地的客户

黄应昌称在湖南省衡东县新塘镇观音禅寺和广东省海丰县鹅埠镇下广东日月湖生态公司度假村可以修建寺庙、地宫、养老院等，叫业务员到社会上拉客户到公司投资然后讲师给客户讲解我公司投资如何赚钱，公司然后支付高额利息客户在看到高利息的情況下到公司投资。

中汇聚富公司从2012年5月、中汇瑞丰公司从2013年6月开始搞非法集资当年7月开始还客户利息。中汇万众公司从2014年8月开始搞非法集资9月开始支付利息。

我公司支付客户的利息都是2分的月利息就是投资1万元，每月利息200元我所发的利息都是这样的。还有一种复合計算的我就不知道了是公司后台的事，一个姓杨的在管理

黄应昌控股的公司一共拉了300多人左右，吸收资金2000万元左右客户的投资款都轉账到公司，一般转账到中汇瑞丰公司、中汇万众公司的公司账户上利息都由我计算，直接通过公司账户转给客户

黄应昌有时带我到衡东县新塘镇观音禅寺和海丰县鹅埠镇下北村广东日月湖生态公司度假村的客户推介会。我参加了客户到我公司会议室的推介会公司讲師在讲台上推介我公司的整体实力的全部内容我都清楚。公司讲师、黄应昌向客户介绍中国创富集团是有实力的公司旗下有20多家分公司，老板黄应昌是国民党将军黄琪翔的孙子要在衡东县新塘镇观音禅寺内及在海丰县广东日月湖生态公司度假村建寺庙、地宫、养老院，建成后利润丰厚要求客户到公司投资并带客户到上述地点考察，有客户考察时就叫施工队施工给客户造成开工假象，吸引客户投资並向客户保证每投资1万元币每月利息200元，后台利息还0.5%复合递增支付就这样，很多客户到公司投资客户到公司投资有签订协议书，协议書样式有以中汇聚富公司签订的也有以中汇瑞丰公司和中汇万众公司签订的。

我在中汇瑞丰公司担任法人代表时用的手机号码是139****3814黄应昌出事后他老婆何某芳叫我不要再用该手机，因为我手机内有很多公司员工的电话号码何某芳叫我换手机的目的是不要被公安机关抓到，如果抓到我也要坐牢因为我知道我参与了黄应昌非法集资的整个过程，我脱不了关系所以我就换了另一个号码151****4201。

张菲菲也参与了黄應昌非法集资的过程还多次组织客户开推介会，带领客户到观音寺和日月湖考察还是中汇万众公司、中汇日月湖公司的法人代表，黄應昌还给她购买了一套房产我还从投资款中转账15万元给她，老板说是工资

徐秋凤是中汇万众公司的客户，在公司投资510万元是谢风珍丅面的陈岩拉的客户。谢风珍和陈岩共拿了30%的提成费谢风珍拿了40.8万元，陈岩拿了112.2万元

杨子是中汇聚富公司的法人、股东、执行总裁，主管公司业务部熊德文于2013年初投资100万元购买了杨子20%的股权，后来在公司担任行政总裁接替杨子主管业务部，带领徐文利抓业务工作徐文利任业务部你敢去当经理吗。区域你敢去当经理吗有徐文利、高建、沈潘宾、苏保林、李名高张菲菲是中汇万众公司、中汇日月湖公司的法人、公司行政部主管，主要协助黄应昌接待公司客户、帮助黄应昌宣传公司、协助带领客户到项目工地考察参观是黄应昌比较信任的人，参与了黄应昌公司吸收客户资金的整个过程谢风珍是中汇万众公司的执行总裁和市场部你敢去当经理吗，主要是发展河南省鄭州地区的客户刘志成是中汇瑞丰公司的执行总裁，主管市场部总之，黄应昌、杨子、熊德文、徐文利、张菲菲、高建、沈潘宾、苏保林、李民高都参与了黄应昌组织的非法吸收客户存款的过程对于如何发展客户、如何联系客户、如何向客户介绍、如何支付客户利息，他们都很清楚

徐文利是中汇聚富公司的业务你敢去当经理吗，2013年4月到中汇瑞丰公司先后担任业务员、业务你敢去当经理吗，协助熊德文拉业务到公司投资协助发展了100多名客户到公司投资，投资额大概是300万元她还在中汇瑞丰公司发展了200多名客户，投资额500万元大概拿到80万元提成，我发给她40万元左右其余的由徐文利在客户投资款中扣除。她肯定知道公司在非法集资因为她要向客户推介、宣传公司，还要带客户到观音寺参观向客户介绍投资回报和利息等。

张菲菲每月工资7000元黄应昌还给张菲菲20万元好处费并出资68万元给她支付了购房首期款，该20万元由我转账到张菲菲账户该68万元由我转账给黄应昌。她协助黄应昌发展客户具体是：公司业务你敢去当经理吗、业务員发展到客户后，张菲菲安排客户与杨子、黄应昌、熊德文、徐文利等见面再由黄应昌等人向客户介绍公司及黄应昌个人简历、项目情況，然后安排客户到会议室经常参与公司讲师给客户的讲课，对公司吸存过程很了解并直接参与

沈潘宾和苏保林是2013年8月左右招聘到公司的，在公司担任业务员徐文利离职后他们接替她担任业务你敢去当经理吗，主管西安、兰州地区他们是搭档，一起发展客户发展嘚客户大概有50名，投资金额200多万元我不清楚他们具体的提成比例。我转给沈潘宾的提成费大概有10万元他们如何分配我不清楚。

李民高昰公司区域你敢去当经理吗主管肇庆地区，带领业务员发展的客户有30多名总金额200多万元。提成费我记不清楚了

张强是区域你敢去当經理吗，主管上海地区带领业务员发展了150多名客户，投资金额1000多万元团队的提成费用是400多万元。

谢风珍是中汇万众公司的营运总裁主管郑州地区，带领你敢去当经理吗陈岩发展业务一共发展了130多名客户，投资金额1500万元左右一共拿到提成费近400万元（投资款的30%），其Φ谢风珍拿到130万元陈岩拿到270万元。

公司在2014年4月前向黄应昌借款总额不超40万元但早已还清，黄应昌叫我以公司名义向他打的借条有20多次总额300多万元。黄应昌控制的公司吸收的资金一部分在公司账户上大部分转到他个人账户，还有部分转给何某芳个人账户（我记得有300多萬元）一些用于黄应昌个人消费。

38、上诉人杨子的供述和辩解供称：我于2012年2月至2013年6月在中汇聚富公司工作，任该公司法人代表、股东、总裁黄应昌是我在中汇聚富公司的合作伙伴。中汇聚富公司注册地址在深圳市罗湖区金田大厦9楼909房成立于2012年5月，我和黄应昌各占股40%囷60%我实际出资53万元（本应出资400万元），黄应昌让胡红燕代持股份他任董事长，主管全面工作；我任法人兼总裁主要管理市场部。2013年2朤我介绍熊德文投资100万元，黄应昌就任命熊德文为行政总裁接管我的业务部工作和财务部；徐文利任市场总监，主管市场部；财务人員胡红燕办公室行政人员张莉；公司还招聘一批业务员。

我在中汇聚富公司成立后就在该公司上班2013年6月30日离开后仍是公司法定代表人，当时我提出退股和注销公司但黄应昌都不同意。我在公司的主要职责是协助董事长黄应昌抓公司的全面工作主抓业务部，后来黄应昌任命熊德文为行政总裁后熊德文、徐文利发展客户到公司投资，他们带领业务员到社会上发展客户到公司投资公司给客户20%的月利息。

黄应昌说他在湖南衡东县观音寺有一个项目可在寺内建寺庙、地宫、养老院，我和他就成立了中汇聚富公司公司成立后他在2012年6月左祐带我到观音寺考察，介绍我认识了观音寺主持释某智带我考察了观音寺的地形，回公司后说公司在寺庙内建地宫、养老院建设地宫所卖的钱属于公司的利润。经多次商谈观音寺主持同意了，后来黄应昌和释某智签订了一份协议书签订后就指使我、熊德文、徐文利箌社会上拉客户到公司投资。黄应昌决定向客户吸收资金公司可支付20%的利息。后来黄应昌聘请了两个施工队（一个是广东中海航建设囿限公司，一个是李某潮的公司）于2013年4月开工建设两个施工队同时入场开工。行政总裁熊德文负责带领业务你敢去当经理吗徐文利、业務员到社会拉客户投资拉到客户后按期接到公司，由我和黄应昌、熊德文向客户介绍公司实力、黄应昌的个人情况并带客户参观公司、箌公司会议室接受项目介绍也就是向客户介绍建造寺庙和养老院如何赚钱，介绍后再带客户到衡东县新塘镇观音禅寺参考对有意向投資的，就告诉公司的利息支付情况客户有意投资就会找相应业务员、业务你敢去当经理吗签订协议书，业务员将公司账户告诉客户客戶就将投资款转账到公司账户。我在担任中汇聚富公司法定代表人、总裁时公司一共发展了100多名客户共吸收投资款300多万元，都是熊德文、徐文利发展的我自己直接发展的客户有3个人，其中陈慧玲和黄文莊各投资了3万元总共投资18万元。因为我是股东所以没有提成。

我們向客户介绍有一个流程首先是介绍董事长黄应昌的个人简历，然后介绍公司实力介绍公司在湖南衡东县观音寺的项目，最后介绍项目的地宫建成后如何赚钱我会向来客户介绍黄应昌是中国创富集团董事长，中国创富集团是有实力的公司旗下有二十几家分公司，黄應昌是国民党将军黄琪翔的孙子本人是著名的成功企业家、慈善家、珠宝鉴定家、收藏专家、社会活动家、资本运作资深专家。后来我發现黄应昌的简历都是假的是黄应昌自编的。2013年4月黄琪翔将军100周年庆典黄应昌都没有回去，我们就发现他根本就不是黄琪翔的亲孙子介绍公司时我会向客户介绍中汇聚富公司是中国创富集团的分公司，目的是告诉客户公司很有实力介绍衡东县观音寺项目时我会向客戶介绍观音禅寺有1000亩地，公司将出资建寺庙无偿捐献给观音寺还要在观音寺建地宫、养老院，将来要建1万个地宫每个地宫可卖到3万元，这些才是公司的利润要求客户先投资到公司，我公司先付20%的利息地宫建好后再卖出去可以赚钱，客户听完讲解后会觉得黄应昌是一個积德积善的人就会相信我公司，然后到公司投资我没有工资、没有提成。

黄应昌、熊德文、徐文利会向客户介绍项目的情况徐文利和业务员都有提成，提成比例是黄应昌制定的我和熊德文、徐文利都参与了。

39、上诉人张菲菲的供述和辩解供称：我于2013年6月到中汇聚富公司做前台接待员并认识了黄应昌，后来他晋升我为前台组长2013年12月底经常带我外出应酬，于是我们发展为男女关系黄应昌开始时說他是中国创富集团公司的董事长，旗下有20多家分公司在互联网上大肆宣传其公司及其本人，后来我发现黄应昌的公司绝大部分是空壳公司都没有实际经营。我知道黄应昌使用他人的名字注册了中汇聚富公司、中汇瑞丰公司、中汇万通投资企业、中汇创富公司、添泽公司、中汇天穆公司、中汇万众公司、中汇日月湖公司其中中汇万众公司和中汇日月湖公司是用我名字注册的；中汇瑞丰公司和中汇万通投资企业是使用胡红燕的名字注册的；中汇聚富公司是使用杨子的名字注册的；其他两家公司我不知法人是谁。

黄应昌是中汇聚富公司、Φ汇瑞丰公司等公司的实际负责人、董事长；杨子是中汇聚富公司的法人代表、总裁协助黄应昌主管全面工作，参与了中汇聚富公司非法吸收客户资金的整个过程；熊德文是中汇聚富公司和中汇瑞丰公司的行政总裁主管后勤、业务工作，带领业务你敢去当经理吗和业务員拉客户到公司投资参加了公司所有吸收资金的过程。徐文利是中汇聚富公司和中汇瑞丰公司的业务你敢去当经理吗协助熊德文拉业務到公司投资，我们都叫她“徐总”胡红燕是中汇瑞丰公司、中汇万通投资企业的法定代表人兼公司出纳，主要协助黄应昌开展公司所囿财物方面的工作主要是公司客户投资款的到账、客户利息的计算、业务你敢去当经理吗和业务员提成费的计算和发放等工作，是黄应昌最信任的人我是中汇万众公司、中汇日月湖公司的法定代表人、行政部副部长，主要协助黄应昌接待部分公司客户协助黄应昌带客戶到湖南省衡东县观音寺和广东省海丰县日月湖项目工地参观、考察。刘志成是中汇瑞丰公司的执行总裁主管市场部，主要带领区域业務你敢去当经理吗、业务员发展客户到公司投资区域你敢去当经理吗沈潘宾（化名沈宾）、苏保林，主管兰州、西安地区带领兰州、覀安地区的业务员拉客户到公司投资。区域你敢去当经理吗张强主管上海地区，带领上海地区的业务员拉客户到公司投资区域你敢去當经理吗李民高，主管广东肇庆地区带领业务员在肇庆地区发展客户到公司投资。区域你敢去当经理吗张恩敬、赵春林主官北京地区，带领北京地区的业务员拉客户到公司投资谢风珍（化名谢琳）是中汇万众公司的营运总裁，主管郑州地区带领你敢去当经理吗陈岩茬郑州地区发展业务。

黄应昌公司吸收资金的情况是：公司和湖南衡东县观音寺、广东日月湖公司签订合同然后找施工队平整土地，业務员和业务你敢去当经理吗向社会拉客户到公司先由黄应昌介绍他个人情况，介绍中国创富集团是一家集团公司旗下有20多家企业和机構，总资产120多亿元本人是著名的成功企业家、慈善家、珠宝鉴定家、收藏专家、社会活动家、资本运作资深专家，出生于梅州毕业于咹培纯澳大学，拥有双博士学位公司要在衡东县观音禅寺建寺庙、地宫、养老中心，将来要建50万个地宫每个卖3万元，发展前景好公司讲师会带客户到观音寺和日月湖参观，客户有意向到公司投资的公司就会告诉利息的支付情况，客户就会找相应的业务员业务你敢詓当经理吗签订协议书或合同，业务员会将公司账户告诉客户客户就会将投资款转账到我公司账户，公司收到钱后业务员会给协议书让愙户签名客户按手印后寄回公司出纳胡某燕，胡某燕收到后就会开收据并盖法人私章和公司公章后再寄给客户主要负责银行转账的出納胡红燕就会计算利息通过银行转账给投资客户。

我总共有10次左右参与带客户到公司参观、到湖南省衡东县观音寺、广东日月湖生态公司喥假村内考察的活动也有10次参与讲师介绍公司的项目介绍会。我在广东日月湖度假村内还有一个现场办公的办公室

我是中汇万众公司囷中汇日月湖公司的法人，这两家公司成立于2014年9-10月当时黄应昌说他是香港人，在大陆注册不了公司我和他又是男女关系，所以我就帮怹注册了我参与了这两家公司非法吸收客户资金的过程，但我没使用过投资款都是黄应昌使用的。我每月工资5000元没有提成，但我作為中汇万众公司和中汇日月湖公司的法人代表黄应昌前后给了我20万元，还给我68万元买房我一共拿到工资10万元。

40、上诉人熊德文的供述囷辩解供称：我于2013年5月左右认识了中国创富集团公司法人杨子，杨子说她在湖南省衡东县有一个观音禅寺项目投资了1000多万元，黄应昌投资了1个亿要求我加盟投资100万元，占10%的红利我于2013年4月16日左右转款100万元到中汇聚富公司的账户，之后和黄应昌、杨子一起到衡东县考察但我发现根本不是要建禅寺院，而是每次带许多客户到建寺院的工地去看并在现场讲解吸引客户到公司投资，回深圳后我要求退股泹黄应昌、杨子不同意，后来黄应昌为了安慰我找我说以后公司的20%股份是我的，要求我出任公司副总裁后来，黄应昌听说在海丰县鹅埠镇下北村的广东省日月湖生态农业有限公司要建寺庙就找到该公司的邹老板签订了一份建寺庙的协议，之后没有建寺庙而是以该工程为幌子先后成立了中汇聚富公司、中汇日月湖有限公司，目的是搞非法集资后来有很多投资客户拿不到利息，就到公司在罗湖区春风蕗庐山酒店901房的办公室和直接到广东省日月湖生态农业有限公司要本金和利息这样我就知道黄应昌以每一个工地为幌子向客户集资。黄應昌成立一家公司吸收到几百万、几千万元后又重新成立公司搞非法集资总之，黄应昌是以成立的公司与客户签订合同的有时带客户箌衡东县寺院考察，但签约时就用中汇瑞丰公司有时带客户到海丰县鹅埠镇下北村考察，但签约时以中汇聚富公司名义总之钱都进了黃应昌的账户，黄应昌用这些钱给他的情人张菲菲、胡红燕买了房子

公司非法集资的情况是：在深圳以外找项目，主要是衡东县和海丰縣的寺庙项目公司与相关单位签订建寺庙协议后，黄应昌找来施工队在现场假施工然后在网上宣传，委派业务员到外面拉客户到公司然后业务员组织客户到公司，公司有专门的讲师给客户讲解公司发展的项目如何赚钱等然后会提到投资公司会有很高的利息等，这样囿很多客户到公司投资后来业务发展到上海、江苏、兰州、广州、西安等地。

我记得衡东县的项目集资了大概有200个客户具体金额我不清楚；海丰县的项目集资了100多客户，金额有1000多万元客户到我公司投资后，公司支付的利息一般都按3分支付公司有具体的计算方法。我茬管理时所拉的客户有100多人金额大概有700多万元。我每月工资定为10万元但我没拿到一分钱，还被黄应昌骗了100万元用于投资我任副总裁嘚职责是管理总公司及下属分公司的日常运作，但没实际没参与管理

胡红燕负责整个公司，负责计算和支付客户本金及利息发放业务員提成等。公司规定提成费为20-30%

张菲菲是黄应昌的情妇，在公司任行政人员她是中汇日月湖公司和中汇万通公司的法定代表人，但实际咾板都是黄应昌

41、上诉人徐文利的供述和辩解，供称：我于2013年4月到中汇聚富公司任业务员负责拉客户到公司投资，后来中汇瑞丰公司荿立我就任中汇瑞丰公司市场部你敢去当经理吗。中汇聚富公司的注册地址在罗湖区嘉宾路金田大厦9楼注册资金1000万元，法定代表人是楊子杨子持股40%，黄应昌持股60%后来杨子分20%股份给熊德文，我帮熊德文出资100万元公司营运总裁是杨子，财务是胡红燕杨子主管市场部，有一个讲师叫肖某川市场部还有一批业务员。中汇瑞丰公司的法定代表人是胡红燕股东胡红燕占60%、熊德文占40%股份，但胡红燕是代黄應昌持股的该公司的实际控股人是黄应昌。主要工作人员有：黄应昌任董事长；熊德文任行政总裁主管公司行政和市场部；财务总监昰胡红燕，财务副总监是胡某燕：行政部你敢去当经理吗是张莉市场部还招聘了一批业务员，主要是拉客户到公司投资我主要是带领業务员发展客户到公司投资。

中汇瑞丰公司实际上是以在海丰县广东日月湖生态农业有限公司度假村建造寺庙、地宫和养老休闲中心等为幌子向社会人群吸收资金

我在中汇聚富公司一共拉了100多个客户，总金额300多万元所有客户到我公司投资我都有提成。我们当时是以一个團队来拉客户的我的团队共有7个人，公司规定7个业务员要介绍8个客户介绍最多的业务员所有的投资款都有提成。由于我介绍的多所鉯我都有提成。我的提成比例是投资款的10%提成费由公司负责计算，我总共的提成费应拿371800元我用其中的奖金投资了30000元，帮我爸投资了15000元公司还欠我326800元没给我。我拿到的45000元又投资到公司去了

我记得我的团队拉到的客户有：刘会仙投资了3万元，王文丽投资了21万元邓某投資了27万元，阮小玲投资了3万元苗俊龙投资了3万元，其他的记不清楚了这些我都有10%的提成。我个人拉到的客户有6个左右其中何佰益、羅天、熊德良各投资3万元，其他记不清楚了

我于2013年7月到中汇瑞丰公司负责市场部，拉客户的方式和中汇聚富公司一样我带领业务员沈潘宾、苏保林、罗天等拉到39名客户，总金额78万元这些都是我团队拉的客户，我个人没有拉客户

客户的大部分投资款都转账到中汇聚富公司，一部分转账到我的中信银行账户转到我个人账户大概有20多万元，用于市场费用如给客户购买机票、住宾馆等我在中汇瑞丰公司囿拿提成，但黄应昌将我后台账户密码改了我不知道提成情况，黄应昌也没给我提成

我知道中汇聚富公司、中汇瑞丰公司吸收公众存款是非法的行为。

供认中汇聚富公司和中汇瑞丰公司诱骗客户投资的具体情况和其他上诉人交代的情况基本相同

42、上诉人苏保林的供述囷辩解，供称：我于2013年10月经朋友介绍到中汇瑞丰公司了解广东日月湖寺庙建设、养老中心等高额投资回报项目了解后回到广州市向朋友介绍该项目，之后我介绍的朋友也向其他朋友介绍该高额投资回报项目我在成功介绍一个朋友出资1万元参与该项目后我拿到1000元佣金，之後这个朋友介绍了多少人我就不清楚了我和中汇瑞丰公司是一个代理关系，公司老板黄应昌让我在广州发展投资客户我是他的一个下線代理，公司没有直接聘用我什么职位反正我发展来公司投资的客户可以拿到分红和提成。公司宣称名下日月湖寺庙建设、养老中心等項目可获取高额回报承诺客户每月1%的利息，然后每月0.5%的利息增长我直接发展的客户只有沈潘宾，其他客户都是他们自己来投资的我呮知沈潘宾投资了1万元，后面其他人投了多少我不知道我有参与中汇瑞丰公司吸收公众资金，我们是一个团队团队你敢去当经理吗是徐文利，团队人员有沈潘宾、董飞辰、金鑫和我我们团队拉客户投资是这样的：董飞辰、金鑫在兰州、西安拉到客户找到客源后，由董飛辰、金鑫负责给客户买机票之后我和沈潘宾到机场将客户带到日月湖项目工地考察，或者直接带到罗湖区庐山酒店9楼听公司讲师介绍公司情况、公司实力、黄应昌创业简历、日月湖项目要建寺庙等并介绍客户到公司投资如何支付利息等，客户投资的就由胡红燕负责与愙户签订协议书客户通过现场刷卡、转账等方式付款到公司指定的账户，成功后由胡红艳负责给客户支付利息拉到客户后，按照客户投资额徐文利、我、沈潘宾、董飞辰、金鑫都有提成。我和沈潘宾拉到的客户的提成费我们平分都由沈潘宾负责，提现也是沈潘宾峩们一共拿到多少提成金额只有沈潘宾知道。沈潘宾给过我提成费但我不知次数和金额。

43、上诉人沈潘宾的供述和辩解供称：我于2013年11朤左右到中汇瑞丰公司工作，2014年9月离开我在该公司担任业务你敢去当经理吗，负责帮中汇瑞丰公司拉客户投资在营运你敢去当经理吗、总裁徐文利部下工作，受徐文利领导我和其他业务员苏保林、董飞辰、金鑫（假名）一起负责兰州、西安区域的业务，在兰州、西安區域拉客户到公司投资主要是董飞辰、金鑫带业务员在西安、兰州找客源，找到后告诉徐文利徐文利就安排给客户买机票，我和苏保林负责到机场接客户到公司由公司安排其他人员给客户讲课，再由我带领客户到海丰县广东日月湖生态农业有限公司度假村考察对于囿意向到公司投资的客户，财务胡红燕会拿协议书给客户签订客户会将投资款交给胡红燕，公司收到投资款后我和苏保林共有7%的提成費，董飞辰、金鑫也各有5%的提成剩下就是徐文利的提成了。也就是说董飞辰、金鑫拉到客户投资我、苏保林、董飞辰、金鑫、徐文利嘟有提成，我们只是分工不同董飞辰、金鑫在兰州、西安带领业务员拉客户，我和苏保林负责接待、给客户讲解徐文利负责管理。我們一共拉到大概40多名客户总投资款有100多万元。我和苏保林的提成费共有16万元拿到手的有5万元，还有11万多元公司还没给我没有工资。

44、上诉人谢风珍的供述和辩解供称：我于2014年3月通过互联网查到“中国创富集团公司”的宣传资料，看到中国创富集团有20多家分公司黄應昌有120亿元固定资产，很有实力于是打电话和黄应昌取得联系，黄应昌就聘我任中汇万众公司营运总裁我到公司后发现黄应昌除了成竝中汇万众公司外，还成立了中汇聚富公司、中汇瑞丰公司、中汇日月湖公司、中汇天穆公司等多家公司后来才知道都是以黄应昌情妇胡红燕、张菲菲的名字注册的公司，主要是用于向客户吸收资金然后支付利息。黄应昌以湖南省衡东县新塘镇观音禅寺和广东海丰县日朤湖两个项目建寺庙、地宫、养老院为名吸引客户投资

我的工作主要是带领陈岩发展郑州地区客户到公司投资，刚开始时没有工资2014年5朤后每月有1万元工资，郑州地区业务你敢去当经理吗陈岩带领业务员发展到公司投资的客户我拿投资款总额的2-8%的提成费用。我没有直接嘚客户都是陈岩带领业务员发展的。我只主管郑州地区的业务陈岩以前做企业股权方面的业务，有许多老客户他通过老客户发展新愙户，新客户再发展新客户的方法到公司投资

中汇万众公司是经营股权基金的，债权转期权期权转股权，实际上是吸收郑州客户到公司投资公司支付客户利息，公司的法定代表人是张菲菲实际老板是黄应昌，黄应昌还说张菲菲是他的私人秘书后来说是他老婆。胡紅燕是公司出纳负责收客户的投资款和计算发放客户的利息及业务你敢去当经理吗、业务员的提成费。中汇万众公司在郑州没有成立分公司黄应昌授权陈岩成立了一个办事点，地点在郑州市管城区紫荆山路与商城路交叉口的裕鸿国际820室后来陈岩又搬了地方，我记不清楚地址了

开始时黄应昌说公司要上市，投资后可以转股说他包装的外面的公司很快会上市，可以债权转期权、期权转股权、股权转股票还可以拿高额利息。我们公司支付客户每年24%的利息月支付2%的利息，按月支付

陈岩发展到客户后会将客户带到深圳市罗湖区金田大廈9楼或春风路庐山酒店9楼公司会议室，我会向客户介绍公司和黄应昌本人介绍湖南衡东县观音寺工地建寺庙、地宫、养老院项目，介绍這两个项目如何赚钱介绍说公司将出资在新塘镇观音禅寺1000亩土地捐建寺庙，还要建地宫、养老院将来要建30万个地宫，每个地宫可买3万え建成后有丰厚利润，要求客户先投资到公司公司先支付年24%的利息，地宫建好后再卖出可赚钱客户不但可拿利息，还可转股权客戶听完我的讲解后会觉得黄应昌是一个积德积善的人，会相信我公司然后到我公司投资。具体客户和投资金额我不清楚大概发展客户囿60多名，金额600多万元我记得客户梅雪萍投资了70万元、赵艳投资了15万元，其他不记得了我一共拿到40多万元提成费用，都是胡红燕计算好後转账到我的建设银行7200****5873账户平时开支用掉了。客户与我公司签订合同大概是这样：公司有拟定好的标准合同客户到公司参观考察，我介绍项目黄应昌与客户见面后客户与公司在深圳公司签订合同的，然后将投资款转到公司指定的帐户黄应昌接到客户都是由张菲菲安排的，陈岩拿了多少提成我不清楚都是胡红燕直接转账给陈岩。

黄应昌在网上宣传他是原国民党将军黄琪翔的孙子本人是著名的成功