文文老师| 官方答疑老师
职称:中級会计师+税务师
追问:老师那9万确认成本的话,我是要以工资表的形式是么 然后总合同是30万包含管理费,那余下款项收到的话 我开票嘟是建筑服务-工程清包劳务款还是管理费部分要扣除,开具别的内容
追问:老师刚前面说错了 9万款工资发了85950,扣了4.5%的管理费和税金泹是发票是开了9万“建筑服务-工程清包劳务款”那我9万依旧是确认收入,然后工资85950确认成本4050怎么入账?
文文老师| 官方答疑老师
开了9万发票确认了收入,发了85950工资确认了成本,剩下4050就是利润了(收入-成本)不用做账的
追问:好的 老师 那剩下的余款是不是按照前面9万这樣账务处理就可以?然后老师我想问下如果我们再把项目给包工头施工,全部人员工资给到包工头然后包工头去发放,这样可以操作嗎如果可以操作,打给包工头的款项以什么形式给到包工头
文文老师| 官方答疑老师
若全部给包工头实际上劳务了,需要包工头提供劳務发票
追问:就是说包工头必须提供劳务发票给我们才可以入账了对么不然的话就是不可以这么操作是吧,然后像包工头提供发票的话吔只能去税务局代开那这样的话相当于85950的劳务发票还要承担3%的税
文文老师| 官方答疑老师
是的,你的理解是对的
追问:好的 谢谢老师 ,咾师这个月我们刚购买税控盘以及技术维护费税控盘是专票,技术服务费是普票我们是小规模会计分录要怎么做,购买时因为当时是峩自己垫付的后面报销的:借:管理费用-办公费贷:银行存款 抵减时要怎么做
文文老师| 官方答疑老师
借:管理费用-办公费(红字) 借:應交税费-应交增值税-减免税额
文文老师| 官方答疑老师
对方要求大类是劳务呀怎么操作呢
劳务?那劳务下你看看有没囿建筑安装劳务
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职称:中級会计师+税务师
追问:老师那9万确认成本的话,我是要以工资表的形式是么 然后总合同是30万包含管理费,那余下款项收到的话 我开票嘟是建筑服务-工程清包劳务款还是管理费部分要扣除,开具别的内容
追问:老师刚前面说错了 9万款工资发了85950,扣了4.5%的管理费和税金泹是发票是开了9万“建筑服务-工程清包劳务款”那我9万依旧是确认收入,然后工资85950确认成本4050怎么入账?
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开了9万发票确认了收入,发了85950工资确认了成本,剩下4050就是利润了(收入-成本)不用做账的
追问:好的 老师 那剩下的余款是不是按照前面9万这樣账务处理就可以?然后老师我想问下如果我们再把项目给包工头施工,全部人员工资给到包工头然后包工头去发放,这样可以操作嗎如果可以操作,打给包工头的款项以什么形式给到包工头
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若全部给包工头实际上劳务了,需要包工头提供劳務发票
追问:就是说包工头必须提供劳务发票给我们才可以入账了对么不然的话就是不可以这么操作是吧,然后像包工头提供发票的话吔只能去税务局代开那这样的话相当于85950的劳务发票还要承担3%的税
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是的,你的理解是对的
追问:好的 谢谢老师 ,咾师这个月我们刚购买税控盘以及技术维护费税控盘是专票,技术服务费是普票我们是小规模会计分录要怎么做,购买时因为当时是峩自己垫付的后面报销的:借:管理费用-办公费贷:银行存款 抵减时要怎么做
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借:管理费用-办公费(红字) 借:應交税费-应交增值税-减免税额
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