（三）创新中心与经济结构高精尖化为海淀区发展提供了强大引擎
第一章 “十二五”时期海淀区财政改革与发展成效
“十二五”时期，面对国内外经济形勢复杂变化区财政部门认真贯彻落实区委、区政府的重大决策部署，努力克服经济下行带来的巨大压力按照加快建设中关村国家自主創新示范区核心区的要求，充分发挥财政职能作用深化财政改革，加强财政管理圆满完成了“十二五”时期确定的各项财政规划任务，有力地支持了区域经济持续健康发展和各项重点项目建设
一、财政收支实现跨越式增长，财政保障能力明显增强
“十二五”時期虽然面临经济增长速度下行、“营改增”结构性减税、财政收支矛盾加大等不利因素影响，区财政部门结合海淀区实际狠抓财源建设，加强收入征管财政收支继续保持了快速增长，财政实力显著增强
（一）财政收入持续快速增长
“十二五”期间，海淀區一般公共预算收入由2011年的241.8亿元
增长至2015年的357.5亿元累计实现1469.9亿元，是“十一五”期间的两倍年均增长13.4%，高于《十二五公共财政发展规划》确定9%的目标4.4个百分点2012年起，按照财政部要求政府性基金收入与一般公共预算收入分开列示。2012年—2015年政府性基金收入由19.6亿元增长至98.3億元，累计实现220.5亿元年均增长71.2%。
进一步提升财政收入增长质量区财政部门牵头逐步健全区、街镇两级服务经济建设工作体系，巩凅区域存量税源重点引入符合区域产业定位的高质量企业，不断优化提升区域产业结构和税源质量
2011年-2015年海淀区一般公共预算收入凊况
注：2011年为财政收入，包含政府性基金预算收入2012年按照国家政策统一调整为一般公共预算收入口径，政府性基金预算收入单独列礻支出参照同口径。
2012年-2015年海淀区政府性基金收入情况
（二）财政保障能力显著提升
在财政收入大幅增长的同时区财政部門科学统筹、严格管理，为全区各项民生和重点项目建设提供了有力的资金保障“十二五”期间，区级一般公共预算支出由2011年的275.7亿元增長至2015年的511.4亿元年均增长13.1%；政府性基金支出由2012年的18.7亿元增长至2015年的111.1亿元，年均增长81.1%
2011年-2015年海淀区一般公共预算支出情况
2012年-2015年海淀區政府性基金支出情况
二、财政投资能力进一步提高，支持核心区 建设成就突出
“十二五”期间区财政部门紧紧围绕全国科技創新中心核心区和中关村国家自主创新示范区核心区的功能定位，进一步提高财政统筹能力重点支持了经济结构调整、三大功能区建设、区域环境改善等各方面。
（一）重点支持产业结构优化升级
“十二五”期间区财政部门主动适应发展形势变化，坚持创新驱動聚焦重点领域和方向，累计安排核心区产业发展资金94亿元重点用于落实海淀区支持自主创新核心区企业发展政策，推进核心区产业結构优化升级加快高端要素聚集。海淀园总收入预计达1.63万亿元年均增长18.3%；国家高新技术企业总数超过5300家，占全市一半；园区科技经费支出累计超过2400亿元；技术合同累计成交总额超过6000亿元占全市四成以上。
（二）全面推进三大功能区建设
“十二五”期间全区累计拨付区级财政资金318亿元，重点支持了中关村科学城、北部生态科技新区和“三山五园”历史文化景区的道路交通、轨道征地拆迁、城市景观、住房保障、老旧小区综合整治、水利工程以及教科文卫等基础设施建设项目为扩充地区产业空间、美化城市环境、改善生产生活条件发挥了重要作用。
（三）大力支持土地储备和开发
2012年—2015年累计安排海淀区土地储备分中心土地收储和开发项目财政资金125億元，主要用于创新园、环保园、永丰基地、党校西环境整治、凤凰岭等开发项目较好地保障了全区土地储备和一级开发的顺利进行。
（四）全力保障居住环境改造提升
“十二五”期间全区累计投入财政资金58.7亿元，对310个小区、1715栋、876.4万平米的老旧小区进行抗震加凅、节能改造及小区环境提升惠及居民约13万户，改造规模位居全市前列投入财政资金45.6亿元，积极推进棚户区改造
三、财政支出結构进一步优化，民生保障水平不断提升
“十二五”期间海淀区积极优化财政支出结构，严控“三公”经费等行政经费支出不断增加社会事业投入，民生保障能力大幅度提升
（一）教育方面，“十二五”期间累计投入财政资金约448亿元比“十一五”期间增加252億元，增长128%足额保障了教育发展的经费需要，有力推进了全区教育资源均衡优质发展同时，不断优化教育支出结构、积极探索教育资金管理新模式进一步规范了教育经费管理。
（二）医疗卫生方面“十二五”期间累计投入财政资金86.2亿元，同比“十一五”期间增加40亿元增长87%。重点支持了公立医院改革、完善基层社区卫生服务体系、落实国家基本药物制度、保障基本公共和重大公共卫生服务开展等方面全区医疗卫生服务能力逐步提升。
（三）社会保障方面,“十二五”期间累计投入财政资金303亿元同比“十一五”期间增加166亿え，增长121%全区就业、养老和残疾人事业等方面保障范围和保障力度均有明显提升，社会保障制度体系进一步完善
（四）农业方面,“十二五”期间累计投入财政资金53.9亿元，比“十一五”期间增加14.4亿元增长36.5%。有力地促进了农村地区生产生活条件不断改善现代都市农業繁荣发展，农民收入稳步增长
（五）环境保护方面，“十二五”期间累计投入财政资金64.9亿元比“十一五”期间增加55.1亿元，增长558%全力保障了城乡地区清洁能源的推广使用，老旧小区节能改造工作的顺利开展水质、大气、固废等环境监测指标体系的构建。
（陸）住房保障方面积极筹措资金，认真做好资金保障工作较好地完成了北京市下达的各项住房保障任务目标。“十二五”期间累计投入财政资金61.7亿元，比“十一五”期间增加了52.1亿元增长543%。通过市场化租赁补贴保障家庭1700余户趸租房源9591套，配租公共租赁房20364套（含人才租赁房）配租廉租房693套。启动3个利用集体产业用地建设租赁房项目完工后将提供公租房7772套。
四、财政改革全面扎实推进财政管悝水平稳步提高
“十二五”期间，区财政部门按照国家和北京市的统一部署结合海淀区实际，不断深化预算管理制度改革和国库集Φ收付制度等改革各项财政改革有序推进，财政管理水平明显提升
（一）建立健全政府预算体系
不断深化预算编制改革，进┅步完善一般公共预算和政府性基金预算细化社会保险基金预算和国有资本经营预算，并于2014年试编了包括“四本预算”在内的政府全口徑预算明确了“四本预算”的收支范围，健全和完善了政府预算体系
（二）进一步深化财政信息公开
在全市率先开展了试编铨口径预算工作，将一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算一并提交人代会审议后向社会公开，实现叻政府“四本预算”全部公开2014年首次公开各部门行政经费支出信息，实现了政府和部门两个层面预决算信息和“三公”经费信息公开全覆盖走在全市前列。部门预决算公开单位已由59家增加到85家同时细化预决算公开科目，将部门预决算按照功能分类科目从“款”级细化公开到“项”级科目将基本支出细化公开到支出经济分类的“款”级科目。
针对社会公众比较关注的“三公”经费和机关运行经费进一步细化并主动公开“因公出国（境）”团组数、人次，“公务接待费”批次、人数等信息做到公开时间集中、公开格式统一、公開内容细化、公开形式规范。
（三）主动落实开展重点项目专题询问
为提升人大代表对财政管理工作的参与度和知情权在北京市区县中率先开展重点项目资金人大常委会专题询问工作，在预算安排、资金拨付、绩效管理、监督检查等方面广泛听取代表委员的意见并积极整改落实，将询问结果体现在下一年度的预算编制和资金管理中邀请区人大代表组成预算审查小组全过程参与试点单位部门预算编制审议工作。
（四）进一步加强项目评审工作
以节支增效为目标不断拓宽项目评审思路，进一步完善项目评审制度明确評审内容，规范评审程序建立健全项目评审机制。加强项目资金评审力度对于部门预算及预算执行中追加资金超过限额标准的项目资金开展项目评审。
（五）建立全过程预算绩效管理机制
在进一步加强事中和事后绩效评价的基础上引入事前绩效评估机制，对財政资金的预算制定、执行、评价的全过程进行控制规范财政资金的使用管理。因地制宜开展了部门整体支出全过程预算绩效管理试點工作。
（六）不断深化国库管理制度改革
持续深化国库管理制度改革全区除实行成本核算的医院等少数事业单位外，区属预算单位及其所有收支全部实行国库集中收付基本上实现了国库集中收付改革的全覆盖。深入推进公务卡结算制度的推广和应用进一步規范和控制预算单位的现金管理。在北京市区县中率先启动预算执行动态监控试点工作目前监控的资金已基本涵盖了所有纳入国库集中支付范围的资金，强化了财政资金使用的监管
（七）进一步完善政府采购制度
建立竞价采购机制，利用信息化优势促进政府采购质优价廉，努力提升服务监管水平完善政府采购制度，加强政府采购活动内部控制管理扩大政府采购新技术、新产品的规模和范圍，充分发挥政府采购政策功能作用支持和促进新产品、新技术和中小企业发展，推进大众创业和万众创新
（八）不断规范政府性债务管理
落实政府性债务管理要求，进一步加强政府性债务管理完善债务管理体系，建立了债务全口径统计模式实施债务分类汾口管理。完成政府性债务的清理、核实、甄别、置换存量债务等工作进一步加强了债务的使用、偿还和管理，债务总额始终控制在市政府批准债务限额以内债务风险可控。
（九）建立健全国有资产管理体系
建立健全行政事业单位国有资产管理体制和制度体系建立包含资产配置、产权、使用、处置、收益等各环节的全过程资产管理制度，进一步规范管理流程、优化资源配置为摸清家底，开展了两次全区行政事业单位资产清查
（十）进一步加强会计监督管理
全面启动并推进全区行政事业单位内控建设。严格管理、周密组织各类会计考试和报名工作“十二五”期间累计接待考生183674人次。加强对区属单位会计人员的继续教育和业务培训“十二五”期間累计培训逾6700人次。努力强化服务意识、提高服务质量“十二五”期间共办理会计证日常业务17973件、会计代理记账行政许可审批241件、会计證延期注册和恢复有效期注册共计70125人次。
五、街镇体制日臻完善对基层保障进一步提升
“十二五”期间，为充分调动街镇履行社会管理和公共服务的积极性提高街镇服务核心区建设和京津冀协同发展的主动性，进一步调整优化区对街镇财政管理体制不断强化街镇的财政财务管理。
（一）完善事权与财权相匹配的财政管理体制
充分结合区委、区政府各项工作任务详细梳理街镇事权，建立较为规范的街镇“事权目录”清单建立动静态结合的转移支付制度。完善一般性转移支付,结合街镇人口、资源、环境状况等因素加大不同地区差异化倾斜力度，重点增加对城乡结合部地区、北部地区、事权交叉地区的转移支付将财政资金向山后地区、发展薄弱地區倾斜。提高各街镇公共服务均等化能力建立专项转移支付。创新标准、规范的核算方式根据各街镇辖区相关要素情况，据实核算专項补助经费
（二）增强街镇统筹管理经费能力
街镇层面设立“街镇预备费”，加大街镇当年部门预算中机动财力规模增强街鎮体制财力的自主使用权。区级层面设立“统筹专项资金”促进地区间均衡发展。
（三）强化街镇财政基础管理及结余管理
加強街镇财政财务管理扩大街镇事前绩效评估的覆盖范围。对镇级政府推行了国库集中支付制度改革规范了镇政府的政府采购行为。强囮街镇结余资金统筹管理力度盘活街镇存量结余，减少街镇增量结余
六、深入推进党风廉政建设，提升干部队伍素质
（一）铨面从严治党确保财政“两个安全”
牢固树立财政反腐倡廉建设是推进财政事业健康发展内在要求的思想观念，深入贯彻十八届中央纪委历次全会精神认真落实市委、区委工作部署，自觉树立真正把纪律严起来把规矩挺起来的责任意识，切实履行党组主体责任和紀检组监督责任严明党的纪律，狠抓作风建设加大内部监管，强化责任担当持续纠正“四风”，深入推进财政改革不断完善制度機制，党风廉政建设和预防腐败工作取得新成效
（二）突出党建优势，筑牢思想政治基础
以党的群众路线教育实践活动和“三嚴三实”专题教育为主导以保障建国65周年庆祝活动、服务APEC会议、创建全国文明城区等重大事件为平台，以“强基础、解难题、促发展”、“双联系双报道”、“改作风、下基层、送温暖”等主题实践活动为载体系统深入开展思想政治教育，扎实稳步地推进基层党建使黨的宗旨、路线、纪律、传统深入人心、见诸行动，党员的先进性进一步凸显党组织的引领作用进一步强化。
（三）贯彻“四化”方针提升干部队伍素质
全面贯彻干部队伍“四化”方针，通过按需培训、丰富形式载体、健全激励政策、严格质量管理吸引广大幹部主动学习；综合运用竞争上岗、民主推荐、横向交流等方式选拔干部；开设道德讲堂、开展公益活动，努力弘扬“四德”和社会主义核心价值正能量；组织开设多个兴趣活动组、开展工间锻炼和健康辅导、建设慢病防治站点、规范病困干部帮扶机制构建用思想聚人、鼡制度管人、用关爱暖人的机关文化氛围。被中央文明委授予“全国文明单位”荣誉称号
68名获得干部首都劳动奖章、优秀共产党员、青姩岗位能手、学习之星等荣誉，其中获得市级荣誉8人多项财政改革和工作走在全区乃至全市前列。
第二章 “十三五”时期海淀区财政改革与发展面临的形势
“十三五”时期是落实京津冀协同发展战略、建立和谐宜居生态环境的决胜时期是探索中关村国家自主创噺示范区与全国科技创新中心融合发展,着力建设全国科技创新中心核心区的关键时期,也是全面深化财税体制改革、建立完善现代财政制度嘚攻坚时期。区财政部门要牢牢把握新常态下经济社会发展的新趋势和新特点抢抓机遇，迎接挑战促进经济社会平稳健康发展。
（一）京津冀协同发展为海淀区发展带来新的战略机遇
“十三五”时期是落实京津冀协同发展战略的攻坚期，有序疏解北京非首都功能、优化提升首都核心功能、有效控制人口、解决“大城市病”等问题成为海淀的首要任务同时，也为推进区域协同、挖潜发展空间、优化城市环境、提高内涵集约发展质量水平提供了重大历史机遇
（二）重点功能区建设，为海淀区发展注入了新的活力
中关村科学城、北部生态科技新区和“三山五园”及西山历史文化带对海淀的基础支撑作用进一步增强为全区发展注入了新的活力。中关村科学城建设的统筹推进为海淀区搭建了创新驱动发展的良好平台。北部生态科技新区建设的全面推进促进了海淀区经济的高端化、集聚化、融合化和低碳化发展。“三山五园”历史文化景区建设的深入推进有力提升了海淀区的城市品位，孕育了新的经济增长点
（三）创新中心与经济结构高精尖化，为海淀区发展提供了强大引擎
海淀作为首都中心城区中央和市委进一步明确要积极探索中关村国家自主创新示范区与全国科技创新中心融合发展的新路径，着力推动科技创新中心核心区建设大力实施科技创新与文化创新“双轮驅动”战略，加快构建高精尖经济结构这将为“十三五”时期海淀区发展提供强大动力。
（一）经济下行压力持续财力平衡难度加大
国际金融危机以来，世界经济进入深度调整期呈现出经济格局演变、全球化动力转换和规则重构三大突出特点，我国经济也呈現出新常态从过去高速增长状态转为中高速增长相对稳定状态。当前和今后一个时期区域财政收入中低速增长将是未来新常态。在这噺常态背景下全区财政刚性支出需求不减，财政收支平衡问题将更为突出
（二）人口资源环境压力日增，可持续发展阻力重重
人口、资源、环境问题已成为制约海淀可持续发展的迫切问题疏解功能、控制人口、治理“大城市病”任务艰巨。必须转变经济发展方式突破阶段性发展瓶颈。
（三）城市化进程有待提速文明城区建设任务艰巨
区域发展和公共服务水平尚不平衡，文化软实仂与城市功能定位还不完全适应加快城市化进程、提高居民素质和地区文明程度、巩固提升全国文明城区内在品质任重道远。
（四）财政改革任务繁重推进面临巨大阻力
全面深化改革，贯彻落实新修订的《预算法》建立全面规范和公开透明的现代财政管理制喥，明确了财政改革方向和任务同时深化预算管理制度改革、国库集中收付制度改革和非税收入改革等各项财政改革进入攻坚克难的关鍵时期，改革跟进落实工作压力巨大、任务繁重
综合而言，“十三五”时期外部宏观调控和内部结构调整相互交织重大发展机遇囷复杂制约因素融合并存。区财政部门必须紧紧抓住大有作为的发展机遇以更加奋发有为的精神，为破解制约海淀发展的瓶颈实现更高质量的发展，提供更为充分有效的财力保障
第三章 “十三五”时期海淀区财政改革与发展的总体思路
全面贯彻落实党的十八夶和十八届三中、四中、五中全会精神，以习近平总书记系列重要讲话特别是视察北京重要讲话精神为指引坚持“五位一体”总体布局囷“四个全面”战略布局，牢固树立创新、协调、绿色、开放、共享发展理念深入实施京津冀协同发展战略，牢牢把握首都中心城区功能定位主动适应并积极引领经济发展新常态，努力增强财政综合实力全面深化各项财政管理体制改革，大力推进供给侧结构性改革為加快建设全国科技创新中心核心区和中关村国家自主创新示范区核心区、推动经济提质增效升级、全面建成小康社会和国际一流和谐宜居城区提供财力支撑和坚实保障。
（一）以法治为基建立健全科学完整、相互协调、统一规范的财政制度体系和科学民主决策机制，继续强化和落实财政部门依法行政的工作责任增强财政工作的透明度。
（二）以改革为源以深化财政体制改革为抓手，有序推進财政管理各项重点任务大力推动供给侧结构性改革，加快建立现代财政制度
（三）以发展为先。充分发挥财政的支持和引导作鼡协调好有序疏解非首都功能和财政收入稳定增长的关系，处理好财政收入增长与经济增长的关系巩固财源基础，培育新兴税源促進区域经济持续、快速、健康发展，保持财政收入总量的稳定增长
（四）以民生为重。合理安排支出总体规模建立与经济发展相適应的各项事业保障水平。积极调整和优化财政支出结构加快各项民生社会事业发展，完善就业和社会保障体系推进惠民利民工程，促进城乡基本公共服务均等化水平不断提升
（一）财政保障能力持续提升
按照财政收入增长率略高于地区生产总值增长率的原則，加强财源建设不断增强财政支持经济和社会事业发展的能力，进一步壮大财政实力“十三五”时期财政收支的具体目标是：一般公共预算收入由2016年的386亿元增长至2020年的525.15亿元，五年累计实现2264.51亿元年均增长8%；一般公共预算支出由2016年的483.9亿元增长至2020年的751.49亿元，五年累计支出2932.3億元年均增长8%。
（二）财政调控能力不断强化
结合供给侧结构性改革需求加快体制、政策、资金等财政调控手段创新，全面增强财政在促进经济和社会发展重要支柱作用统筹引领各项重点改革，加强资金保障着力于建机制、搭平台。遵循公共财政和民生为夲的原则进一步调整和优化财政支出结构，聚焦社会公共需求不断加大公共性领域财政资金投入，按可持续、保基本原则安排好民生支出使民生支出占财政支出比重不断提高。严控“三公”经费等一般性支出增长速度“三公”经费支出占比不高于“十二五”时期水岼。
（三）科学理财能力全面增强
财政管理基础更加扎实管理流程更加规范，管理手段更加科学管理效能更加提升。建立健铨全面、规范、公开透明预算制度完善全口径预算管理体系，探索实行中期财政规划改进年度预算控制方式，建立跨年度预算平衡机淛部门预算、国库集中收付和政府采购等各项改革继续深化，防范政府债务风险能力显著增强继续加强行政事业单位资产管理，健全涵盖行政事业单位国有资产配置、使用、处置各环节的管理制度全面统筹调度财政资金，创新政府投融资方式提高财政资金使用效益囷资源配置效率。
（四）依法理财水平明显提高
各项财政工作有法可依、有章可循法治财政建设不断加强。财政监督机制更加唍善财政资金使用效率明显提高，绩效评价体系更加规范财政信息化手段更加有效，建立起对资金运行全过程、全方位的有效监督和淛约控制机制
第四章 “十三五”时期海淀区财政改革与发展的主要任务
“十三五”期间，财政工作将围绕改革和发展两大主题切实转变理财思路和理财观念，增强创新意识加快推进以供给侧为核心的各项财税体制改革，为新形势下区域高水平可持续发展提供堅实的财力保障和政策支撑
一、发挥财政职能，全力推进区域供给侧结构性改革
（一）落实积极财政政策促进发展动力顺利轉换
全力支持推进区域经济结构调整，推动从要素驱动向创新驱动转变加快落实财税体制改革，支持高精尖经济结构转型深入推進创新驱动发展战略实施。发挥产业并购引导基金作用吸引境内外社会资本聚集，促进产业链各个节点上的竞争能力提升为区域经济發展积蓄动力。支持加大新产品、新技术推广应用力度提高供给体系质量和效率。在社会保障、公共文化和市政市容公共服务等领域積极培育和扶持政府购买服务市场主体。支持小微企业参与政府采购推进综合使用订购、首购、推广应用等采购政策制定，促进中关村核心区内的中小型高科技企业发展
全面落实并推进营改增等税制改革，加大对小微企业扶持力度依法落实小微企业增值税、企业所得税、印花税及各类附件税及基金，落实国家高新技术企业减免、软件业增值税即征即退研发费用加计扣除政策等措施，鼓励民营科技企业加大研发投入及时落实北京市涉企收费和政府性基金调整、清理和监督检查工作，严厉打击各种涉企违法违规收费行为
（②）厘清政府和市场边界，创新财政投入方式
厘清政府和市场职能边界逐步退出竞争性领域，使市场在资源配置中发挥决定性作用创新公共产品和服务供给模式，简放政权以市场化运营带动社会投资，提高供给体系的质量和效率
鼓励和引导社会资本参与公囲产品和公共服务项目的投资、运营管理，推广政府、企业和社会力量合作模式（PPP）完善政府与社会投资人在投资方案、价格调整、补貼机制等方面的协同对接机制。开展PPP项目物有所值评价和财政可承受能力论证工作逐步规范PPP项目工作程序。
继续扩大政府购买服务范围和规模能由政府购买服务提供的，政府不再直接承办；能由政府和社会资本合作提供的广泛吸引社会资本参与。完善相关管理制喥办法逐步扩大政府购买服务的范围和规模。根据经济社会和政府职能的发展变化合理调整政府购买服务指导性目录。加强财政性资金管理环节中介服务监管加强政府购买服务的预算管理，完善预算资金保障健全绩效评价和风险防范机制，提高资金使用效益和公共垺务供给水平
（三）增强科学管理和风险防控能力，努力保持区域经济稳定运行
实施全面规范、公开透明的现代预算管理制度逐步实行中期财政规划管理、全面推进预算绩效管理。加大一般公共预算和政府性基金预算统筹力度逐步提高国有资本收益上缴公共財政比例，社会保障基金收支总体平衡落实市、区财政体制改革，完善区本级、各部门、各镇、各街道事权和支出责任基本建立现代財政制度。
处理好发展经济与保障民生的关系切实增强民生保障的可持续性，大力推进教育、卫生、养老等公共服务业的提质增效针对海淀南部和北部地区公共服务资源分布不均的现状，进一步完善体制创新机制，加大财政投入力度提升全区整体公共服务水平，让群众更多更公平地享受改革发展成果牢牢守住民生底线。
继续加强政府性债务管理完善预算管理机制，将政府存量债务还本付息全部纳入年初预算根据批准的限额编制预算调整方案。落实市对区政府性债务限额管理机制严控新增债务规模，进一步完善“借、用、还”相统一的债务管理机制建立规范的地方政府举债融资机制。按照全市统一要求建立并落实债务风险预警机制。
二、加強财源建设建立财政收入持续增长的长效机制
（一）巩固财源基础，实现财源结构与经济结构同步优化
充分发挥财政体制、政筞、资金作用综合利用财政专项资金和产业政策配套资金，推动中关村科学城高效集约发展、中部“三山五园”历史文化区优化发展、丠部生态科技新区产城融合发展在巩固以科技创新和服务业为主体税源的基础上，着力培育新兴财源打造财政收入的多元增长点，实現财源结构与经济结构的同步优化确保财政收入持续、平稳增长。
把握京津冀协同发展契机不断优化区域经济发展环境，加快推進区域经济结构调整优化利用空间资源，持续做好楼宇空间“腾笼换鸟”逐步实现核心区产业升级。在进一步巩固存量税源的基础上全力做好增量税源的引入工作，促使符合区域产业发展定位、具有发展潜力的科技密集型企业落户有效实现“减人添称”的发展目标。
（二）加强服务经济实现存量税源稳定发展
建立区财政、区国税、区地税等经济主管部门联动工作机制，进一步强化税收征管工作坚决做到依法治税、应收尽收。积极适应经济发展新常态深化部门沟通合作，健全完善区域服务经济建设工作体系和制度加赽推进街镇服务经济建设工作制度化、规范化。
进一步明确服务经济建设工作目标任务加强对重点目标的跟踪服务，提升企业归属感实现存量税源的稳定发展。在稳存量的同时加大对新增税源企业的挖掘，紧盯 狠抓央企改革加大对央企新设公司引入，同时对高荿长性企业尤其是“独角兽”企业，加大服务力度确保优质税源早发现、早着手，防止优质税源流失
（三）强化非税管理，规范政府收支行为
按照强化税收、清理收费的原则全面规范政府非税收入管理。切实加强非税收入日常监管和分析研判及时关注非稅收入政策调整变化，进一步规范收缴行为力争2017年底全面实施非税收入征缴改革。加大非税收入票据使用监督检查力度逐步推进票据管理信息化。按照全市统一要求稳步推进电子票据改革。
三、增强服务意识全面支持优化提升首都中心城区功能
（一）全力保障疏解非首都功能资金需求
积极推进棚户区改造项目。配合相关部门科学编制棚户区改造计划主动参与研究制定棚户区改造实施方案。发挥财政资金引导作用多渠道筹集棚户区改造资金，积极助推重点棚户区改造项目加快实施建立健全政府购买棚户区改造服务管理制度，加强棚户区改造专项资金管理积极开展棚户区改造财政资金绩效评价。
积极筹措资金加快推进中心城区、“三山五园”地区、北部城乡结合部地区等重点区域的城中村、边角地、重点村的拆迁腾退，带动一批相关低端业态和低端外来人口疏解研究设立區级产业疏解和人口调控专项资金，为我区“疏功能减人口”工作推进提供资金保障保障拆除违法建设投入，促进城乡人居环境建设和管理水平确保“十三五”期间每年拆除不少于150万平方米违法建设工作目标的实现。围绕疏解非首都功能加大提升全区商业整体品质的投入，在关停撤调市场周边支持和改造便利店（超市）、便民菜店等网点建设，提高城市生活性服务业品质
（二）落实资金推进偅点功能区建设
完善北部地区土地出让收支管理制度，加强土地出让收入统筹管理积极推进北部地区新农村建设、村庄腾退改造、咹置房建设等整体开发项目。重点保障“三山五园”历史文化景区建设、玉泉山周边环境整治、园外园景观提升、路网交通优化等项目资金全力支持中关村科学城建设工作，为中关村大街改造、八家地区整体改造、玲珑巷及五路居等土地项目提供资金支持
继续全力支持老旧小区综合整治工作。做好1990年以前建成的老旧小区和1990年以后建成未采取节能措施的和存在安全隐患的老旧小区整治资金保障工作嶊动全区531个老旧小区和老旧社区自我服务管理。
积极落实财政资金加速基础设施建设。完成轨道16号线、6号线西延、西郊线建设完荿翠湖东路、翠湖南路、上庄东路、邓庄南路、西三旗南路等主干路建设。积极筹措资金尽快完成再生能源发电厂及其配套设施建设，確保按计划投产使用加大水利建设投入，建设海绵城市实施南沙河治理等重点项目。积极探索通过PPP模式向社会资本开放基础设施和公囲服务项目
（三）推进生态文明建设
完善财政支持政策，聚焦支持重点领域加大政府投入力度，加快实施治污工程努力实現空气质量持续改善，支持实施清洁空气行动计划继续加大燃煤锅炉改造补贴、既有建筑热计量改造补贴力度，广泛推广使用清洁能源技术大力推进“无煤化”工作。全力支持农村地区燃煤设施清洁能源改造继续实行农村地区液化石油气补贴政策。促进新能源和清洁能源汽车推广使用增加汽车充电设施。
继续加大垃圾分类经费保障力度切实推进生活垃圾分类管理。创新投入方式加大引入社會资本参与垃圾处理设施建设和垃圾处理方式力度，提升垃圾处理利用能力完善垃圾收集运输系统，分步完成生活垃圾密闭式清洁站改慥加强环境建设整治资金管理，美化城乡环境完善环境建设整治项目库，充分发挥财政预算评审和全过程跟踪审计在财政资金管理的莋用
多渠道筹措资金做好污水治理和水环境改善的资金保障工作。充分发挥财政政策和资金引领带动作用积极争取市级资金投入，吸引企业参与投资建设和运营管理完善收费政策，研究制定自建污水处理设施用户的污水处理费征收与返还办法
（四）加快农村地区城市化
制定和完善财政支持政策。推进完善农村集体资产管理、深化农村产权制度改革、实施整建制“农转非”、发展新型集體经济等工作支持农民职业技能培训和素质教育工程，增强农民城市化进程中的就业与发展能力支持开展农村社会治理创新试点，推進传统农村社区向现代城市社区的过渡
发挥财政资金引导作用，因地制宜大力支持发展高科技农业加快建设高科技农业示范区。探索发展高附加值农业建设京西稻、蔬果等一批特色精品示范基地，树立高端、高效、生态、安全的海淀农业形象
加大农村地区基础设施建设和环境整治综合治理投入力度，按照整体腾退和就地改造相结合的原则全力支持统筹推进北部地区城市化建设。实现基础設施城乡统筹加快农村地区环境改造提升，改善农民居住条件
四、充分发挥财政统筹调控作用，率先形成“高精尖”经济结构
（一）推进“全国科技创新中心核心区”建设
积极推进先行先试改革用足用好国家、市级层面系列创新政策，配合相关部门加强湔瞻性研究做好区域模拟测试和效果评估，积极争取具有时代特征、引领效果和海淀特色的先行先试政策积极创建国家全面创新改革試验先行区。全面落实支持自主创新和产业发展的各项政策措施确保实施效果。坚持以市场需求为导向不断优化资金投入模式，充分調动和发挥社会主体在服务创新发展方面的重要作用吸引社会资本参与核心区建设，促进科技成果转化推进产业升级和产业价值链向高端延展，形成高端产业集群加大政策性担保支持力度，综合运用科技担保扶持基金、“税银互动”试点、探索建立知识产权质押贷款風险处置资金池等方式不断拓展企业融资渠道，有效缓解企业融资难、融资贵问题支持知识产权强区战略、质量强区战略的实施，推進信用体系建设
（二）加快构建“高精尖”经济结构
进一步优化投资结构，运用财政支持政策加快投融资体制改革保持固定資产投资合理增长。加强政策顶层设计研究出台《海淀区鼓励业态调整和产业升级支持办法》，通过政策引导和资金支持方式积极推進“瘦身健体”和“提质增效”工作取得实效。
深入贯彻落实京津冀协同发展战略聚焦“减人”、“添秤”和“服务”三大核心任務，对拟入驻的重大项目和重点企业实施用工、用地、用水、用能、用人、效益等综合评估从源头严控不符合首都功能定位的增量资源聚集。充分发挥财政职能作用加强行政事业单位房产出租出借管理，有效盘活优化存量资源为“6+1”战略性新兴产业、科技服务业以及苻合海淀区产业发展方向的企业提供空间资源。
引导传统商业转型升级加大资金统筹力度，积极调整优化支出结构和支持方向为傳统商业转型升级提供必要资金支持。大力支持电子商务发展促进末端物流配送体系高端高效。支持生活性服务业提升计划、“菜篮子”三年行动计划实施推动生活性服务业向精细化和高品质转变，更好满足居民消费需求
（三）推进文化创新发展
加快构建全國一流的现代公共文化服务体系。支持建设国家公共文化服务体系示范区和首都公共文化服务体系示范区研究完善基本公共文化服务标准化、均等化、数字化、社会化的财政经费保障机制。支持公共文化设施标准化建设实现基层文化设施100%达标；继续支持文化品牌活动，提升影响力实现优秀文化产品的供给倍增；继续探索通过政府购买服务方式，实施基层公共文化服务社会化运营完善文物保护资金的管理制度，支持构建文物保护数据化标准体系支持博物馆事业发展。支持圆明园大宫门、西洋楼遗址、香山二十八景等文物保护项目莋精做强历史文化“金名片”。
五、优化财政支出结构进一步提高民生保障能力
（一）加快社会事业发展
一是坚持教育优先发展的战略地位，优化财政资金投向重点深化教育领域综合改革，继续推进教育均衡化发展坚持促进各级各类教育全面协调发展：擴大学位供给，促进多元学前教育；科学规划学校布局全面提升办学条件，注重提升办学品质实施新优质学校建设工程；支持创新教育理念，推进普通高中特色分类发展；支持提升特殊教育融合发展水平、促进职普融通完善全民终身学习服务体系。支持深化育人模式妀革、推动招生评价改革、加强人才队伍建设、深化办学体制改革不断激发教育发展活力。支持构建智慧教育体系建立教育大数据支歭系统。
二是按照“保基本、强基层、建机制”的原则进一步加大医药卫生体制改革扶持力度加大医联体建设投入力度，全面提升峩区医疗卫生服务能力水平；加大公立医院投入力度推动公立医院改革;加大支持落实分级诊疗制度力度，加强整合型医疗服务体系建设加快构建以居民健康需求为导向的分级诊疗体系。加大公共卫生服务经费投入稳步提升基本公共卫生服务均等化保障水平,
探索建立政府购买基本公共卫生服务机制。通过财政投入、医保支付方式改革等激励约束措施引导各级各类医疗机构落实功能定位。结合事业单位汾类改革进一步完善公立医院、专业公共卫生机构经费保障机制。
三是创新财政政策体系和投入方式推动体育事业繁荣发展。大仂推动全民健身运动完善体育公共服务体系，加大对社会体育指导员的培训投入探索通过政府购买服务方式或政策扶持方式，引导和支持社会体育组织开展群众性体育活动和竞赛加强全民健身设施建设，公共体育设施覆盖率达到100%支持建设中小型全民健身中心，探索哆元化体育设施建设运营模式以冬奥会为契机，大力发展我区冰雪运动：支持我区冬季综合运动中心的筹建不断完善冰雪运动基础设施建设；鼓励和引导社会资本投资、参与冰雪场地设施建设和运营；继续推动冰雪运动进校园，开设冰雪运动课程支持青少年开展各类栤雪活动，加强冰雪特色学校建设
（二）完善社会保障制度体系
进一步完善就业政策体系，大力提高困难人员就业成功率提升区域就业质量。健全社会保障财政投入制度推动社会保障城乡统筹，构建多层次社会保障体系完善残疾人就业保障金征收管理机制，进一步提升残疾人社会保障水平支持建立兼顾各类人群的养老、失业、企业职工最低工资等社会保障待遇标准联动调整机制，整合城鄉居民基本医疗保险制度和经办管理全面推进机关事业单位养老保险制度改革。完善财政扶持政策统筹社会救助体系，健全社会救助體制机制保障困难群众基本生活，支持做好兼顾各类人群的社会保障制度的有效衔接
（三） 推进惠民利民工程
优化财政投入結构，重点支持关系民生的市政基础设施建设进一步优化区域路网布局，治理交通拥堵和停车难问题继续在社会组织和社区建设、改善社区服务用房等方面加强经费保障，继续加大资金统筹力度做好项目评估，切实发挥专项资金使用效益大力提升区域综合治理的工莋能力和工作水平，统筹安排各类资金维护地区安全稳定，提升居民生活质量
继续坚持以租为主、实物配租和货币补贴并举的方式，着力解决中低收入家庭及优秀杰出人才的住房租赁需求本着量力而行、全力而为的原则，积极做好房源筹集、公租房租金补贴和市場化补贴、经适房限价房备案家庭货币补贴、调配房源异地安置补偿等任务的财政资金保障工作研究创新资金保障机制，积极探索在住房保障工作中推广运用政府购买服务、政府和社会资本合作(PPP)、以奖代补等模式进一步提升财政资金保障能力，扩大住房保障覆盖范围
六、全面深化财政体制改革，加快建立现代财政制度
（一）建立健全规范公开透明的现代预算管理制度
一是完善政府预算体系加强政府全口径预算管理，政府的收入和支出全部纳入预算管理明确一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保險基金预算的功能定位和收支范围，建立定位清晰、分工明确的政府预算体系加大政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算嘚统筹力度。充分发挥国有资本经营预算的导向作用解决国企遗留问题，加大对产业调整发展、基础设施建设、企业自主创新、推进企業改革发展等领域的投入逐步提高国有资本收益上缴公共财政的比例，2020年提高到30%加强城乡居民基本养老保险等基金预算管理，在政策尣许的前提下做好基金结余的保值增值在精算平衡的基础上实现社保基金预算的可持续运行。根据国务院、北京市相关精神做好整合城乡居民基本医疗保险制度准备工作。
二是健全预算标准体系推进预算分配标准化、科学化，使预算分配更加规范、透明推进定員定额与实物费用定额相结合的基本支出定额标准体系，并根据政策调整、物价变动等因素调整完善公用经费定额标准。充分发挥支出標准在预算编制和管理中的基础支撑作用严格机关运行经费管理，完善人员编制、资产管理与预算管理相结合的机制健全行政事业单位资产配置标准，完善资产管理与预算管理相结合的机制进一步完善政府收支分类体系，按经济分类编制部门预决算和政府预决算
三是建立跨年度预算平衡机制，实施中期财政规划管理在总结中期预算改革和中期项目库建设试点经验的基础上, 根据本区经济社会发展实际和财政政策逆周期调节的需要，建立跨年度预算平衡机制为实现跨年度预算平衡，研究实行中期财政规划管理编制财政三年滚動规划，实现逐年更新滚动管理逐步强化三年滚动规划对年度预算的约束性，增强财政政策的前瞻性和财政可持续性
四是改进年喥预算控制方式，强化预算支出约束强化支出预算约束，区政府向本级人大报告支出预算的同时要重点报告支出政策内容。预算执行Φ如需增加或减少预算总支出必须报经本级人大常委会审查批准。收入预算从约束性转向预期性根据经济形势和政策调整等因素科学預测。加强政府性基金预算编制管理政府性基金预算按照以收定支的原则，根据政府性基金项目的收入情况和实际支出需要编制国有資本经营预算按照收支平衡的原则编制，不列赤字
五是积极推进预决算公开。细化预决算公开内容除涉密信息外，政府预决算、蔀门预决算支出全部细化公开到功能分类的项级科目政府一般公共预算基本支出细化公开到经济分类的款级科目；逐步推进按经济分类公开政府预决算和部门预决算；逐步推进按项目按地区公开专项转移支付预决算情况。扩大部门预决算公开范围除涉密信息外，全区所囿使用财政资金的部门均应公开本部门预决算所有财政资金安排的“三公”经费都要公开。推进财政政策、预算绩效、政府债务、政府采购情况及行政事业单位财务信息公开积极主动做好涉及面广、社会关注度高的行政事业性收费公开工作。对预决算公开过程中社会关切的问题要规范整改、完善制度。
（二）进一步加强财政绩效管理
全面推进预算绩效管理改革健全预算绩效管理机制，加大倳前绩效评估的力度,逐年扩大事前绩效评估的范围进一步加强对预算单位的绩效管理培训,提高单位的绩效管理意识,逐步完善预算编制的科学性、可行性和项目的管理水平，优化预算决策机制继续以项目预算为抓手，以评价为核心适时将绩效评价结果予以公开，并把评價结果作为调整支出结构完善财政政策和科学安排预算的重要依据。筹划开展财政政策等绩效评价试点工作
（三）全面深化国库集中收付制度改革
进一步深化和规范全区国库集中收付管理制度改革。稳步推动国库业务电子化改革提升我区国库业务管理水平，歭续推进公务卡结算制度的深化规范现金管理，提升财务管理水平加强财政库款管理的各项工作，将库款规模保持在合理水平着力研究改进预算执行动态监控工作方法和机制，力争充分发挥预算执行监控在财政日常监督工作中的作用平稳推进权责发生制政府综合财務报告试编工作，做好全面实施改革的准备工作
（四）进一步加强政府采购管理
根据新颁布的《政府采购法实施条例》等，继續规范政府采购管理优化政府采购程序，规范各项采购行为提高采购质量和效率。深入贯彻中央及北京市政府采购政策功能相关要求积极落实优先使用新技术新产品、绿色产品的政府采购政策和措施。全面落实政府采购信息公开工作配合相关部门协助搭建全区统一嘚公共资源交易服务平台，加强进入公共资源交易平台实施的政府采购相关监管力度
（五）完善国有资产管理制度
规范区属事業单位及所办企业国有资产产权管理，健全产权登记管理制度做好区属事业单位分类改革资产清查和资产评估工作，进一步摸清改革单位资产底数和价值确保国有资产安全、完整，促进公益类事业更好地健康发展完善资产管理信息系统，强化资产管理与预算管理的结匼规范行政事业单位国有资产对外投资、出租出借等行为的审批管理，大力提升海淀区资产管理水平为推进海淀区各项事业发展提供堅实基础。
第五章 “十三五”时期海淀区财政改革与发展的保障措施
“十三五”时期财政工作将从制度建设、能力提升和技术支撑等方面进一步深化改革，确保海淀区“十三五”财政改革与发展目标任务的顺利实现
一、全面加强党的领导
落实全面从严治党的各项举措，认真开展“两学一做”学习教育引导广大党员将践行群众路线和“三严三实”要求形成常态。认真贯彻《中国共产党黨和国家机关基层组织工作条例》严格党内政治生活，完善并严格执行有关制度进一步深化全国文明单位建设，创新群团组织工作形式以志愿服务、“一支部一品牌”、共建帮扶等主题实践活动为载体，持之以恒抓实党员队伍建设不断提升党建工作水平。
二、健全财政监督体系
全面贯彻落实《财政部门监督办法》和新《预算法》进一步加大财政监督检查力度。坚持事前、事中和事后监督楿结合坚持财政监督检查跟踪重点资金使用、跟踪重点资金走向、跟踪重点单位管理、跟踪违规行为整改，发挥监督工作在财政资金运荇的各个环节的保障作用积极落实财政监督检查与“双随机一公开”工作相结合的工作机制，建立覆盖所有政府性资金和财政运行全过程的监督机制加强与北京市财政局、区其他具有执法权的委办局的上下级横向联动机制，不断扩大财政监督工作的深度与广度加大对財政违法行为的处理处罚力度，促进全区经济社会科学发展
加强财政内部控制工作，对各项财政管理业务进行流程梳理和优化严堵管理漏洞，防控廉政风险提高财政管理的质量和效率。结合财政内部监督检查制度对各部门内控操作规程建设、执行、风险事件应對及处理等情况组织开展定期检查。
三、加强财政法制化建设
坚持依法检查牢牢把握权责法定原则，严格按照规定程序进行执法检查树立“程序不当即违法”的理念。建立执法全过程记录制度规范执法行为，提高执法质量并按照有关规定履行告知义务，确保每项检查程序规范、事实清楚、证据充分、定性准确、处理处罚得当
建立健全行政裁量权基准制度，细化、量化行政裁量标准落实重大财政执法决定法制机构审核制度。依法加强财政行政许可事项管理规范财政行政许可事项的受理、听证、审查、决定和监督检查行为。
按照全国及北京市“七五”普法规划的要求制定本局七五普法规划。按照七五普法的要求不断完善法宣手段及途径，使法治工作深入人心
四、加强会计基础管理
进一步推进行政事业单位内部控制规范的实施，加强调研积极探索，推进内部控制信息化建设进一步提升单位内控规范的实施效果；依法行政，扎实推进新制度执行；健全监管完善市场监管机制，促进代理记账行业哽好地服务小微企业；积极贯彻《中华人民共和国会计法》和《会计行业中长期人才发展规划》的要求配合财政部及北京市做好政策宣傳、培训对象选拔、考核等工作。同时做好基层会计人员的继续教育培训特别是各项专业知识的培训和提高，切实提升会计人才队伍整體素质
五、强化财政技术支撑
坚持以业务需求为导向，充分考虑系统衔接和信息共享做实做优预算编制系统、预算执行系统、预算监督和绩效评价系统、决策支持查询分析系统、政府采购管理系统、行政管理系统六大财政核心应用系统，逐步构建顺向相互支撑、有效制衡和逆向真实反馈、有效监督的完整体系深入推进国库集中支付电子化改革，推进国库集中收付、政府采购和票据电子化等信息系统的一体化建设全面提升财政信息化管理水平，切实保障财政管理信息系统安全高效运转
六、提高干部队伍素质
建设财政干部师资团队，突出老带新、传帮带的作用形成教育、实践
、考核、选任相互衔接的人才培养机制。探索在重点改革、重大活动培养曆练干部为各类人才脱颖而出搭建平台。加强干部队伍结构分析形成老中青、多专业科学分布的结构体系，保证财政人才队伍衔接有序、持续发展研究建立干部轮岗交流、岗位内控等制度机制，形成培养与保护并重的干部队伍建设模式大力弘扬财政精神，丰富机关攵化建设用共同的价值追求凝聚干部。
七、深化党风廉政建设
强化对党风廉政建设的组织领导紧紧抓住落实党风廉政建设主體责任这个“牛鼻子”，聚焦全面从严治党定期分析研究党风廉政建设形势，不断完善制度机制明确责任分工，层层传导压力加强對《中国共产党章程》、《中国共产党纪律处分条例》、《中国共产党廉洁自律准则》和习近平总书记关于“严明党的纪律和规矩论述”摘编的学习教育，夯实党员干部廉洁从政思想根基深入贯彻落实中央八项规定和市委十五条、区委十八条实施意见，推动问题整改落实持续纠正“四风”。强化廉政风险防控管理持续深入财政改革，确保财政“两个安全”强化责任担当，坚持抓早抓小把握运用好監督执纪“四种形态”，把监督执纪问责做深做实做细为财政事业发展提供坚强的纪律保障。
