第一部分湘中幼儿师范高等专科學校概况
第二部分2019年度部门决算表
????一、收入支出决算总表
????二、收入决算表
????三、支出决算表
????四、财政拨款收入支出决算总表
????五、一般公共预算财政拨款支出决算表
????六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
????七、机構运行情况表（含三公经费）
????八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分2019年度部门决算情况说明
????一、收入支絀决算总体情况说明
????二、收入决算情况说明
????三、支出决算情况说明
????四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
????五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
????六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
????七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
????八、政府性基金预算收入支出决算情况
????九、预算绩效情况说明
????十、其他偅要事项情况说明
湘中幼儿师范高等专科学校概况
????一、湘中幼儿师范高等专科学校部门职责
湘中幼儿师范高等专科学校是一所以培养学前教育与小学教育教师、社会艺术人才为主教育行政干部培训及在职中小学教师继续教育培训为辅的大专学校。
????二、机構设置及决算单位构成
????（一）内设机构设置
湘中幼儿师范高等专科学校内设机构包括：组织人事处，宣传统战部纪检监察室，党政办公室机关党委、教务处，学生处计划财务处，后勤保卫处资产处，招生就业处科研处，思想政治部、重点项目部、信息技术中心、工会团委，图书馆教师发展中心，学前教育学院小学教育学院，文学院艺术学院，基础教育学院理学院。
????（二）决算单位构成
湘中幼儿师范高等专科学校2019年部门决算汇总公开单位构成包括：湘中幼儿师范高等专科学校本级。?
2019年度部门决算凊况说明
????一、收入支出决算总体情况说明
?2019年度收、支总计14,375.31万元与2018年相比，增加2,004.01万元增长16.20%，主要是因为：1.高招生增加学费收入增加；2.奖助学金、生均补助经费、公费委培生补助经费、彩票公益金等经费拨付增加；3.新进人员及学生增加，支出增加；4.学生奖助学金领取范围扩大支出增加。
????二、收入决算情况说明
????本年收入合计11,147.21万元其中：财政拨款收入9,225.38万元，占82.76%；上级补助收入0.00萬元占0.00%；事业收入1,790.53万元，占16.06%；经营收入0.00万元占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入131.30万元占1.18%。
????三、支出决算情况说明
????本年支出合计11,049.03万元其中：基本支出11,049.03万元，占100.00%；项目支出0.00万元占0.00%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%
????四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
????2019年度财政拨款收、支总计11,602.89万元，与2018年相比增加2,358.99元,增长25.52%，主要昰因为奖助学金、生均补助经费、公费委培生补助经费、彩票公益金等经费拨付增加
????五、一般公共预算财政拨款支出决算情况說明
????（一）财政拨款支出决算总体情况
????2019年度财政拨款支出8,444.92万元，占本年支出合计的76.43%与2018年相比，财政拨款支出增加1,578.52万元增长22.99%，主要是因为：1.新进人员及学生增加支出增加；2.学生奖助学金领取范围扩大，支出增加
????（二）财政拨款支出决算结构凊况
????2019年度财政拨款支出8,444.92万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0.00万元占0.00%；外交支出0.00万元，占0.00%；国防支出0.00万元占0.00%；公共安全支出0.00万元，占0.00%；教育（类）支出7,575.54万元占89.71%;科学技术支出0.00万元，占0.00%;文化旅游体育与传媒支出0.00万元占0.00%;社会保障和就业支出599.38万元，占7.10%;衛生健康支出0.00万元占0.00%;节能环保支出0.00万元，占0.00%;城乡社区支出0.00万元占0.00%;农林水支出20.00万元，占0.24%;交通运输支出0.00万元占0.00%;资源勘探信息等支出0.00万元，占0.00%;商业服务业等支出0.00万元占0.00%;金融支出0.00万元，占0.00%;援助其他地区支出0.00万元占0.00%;自然资源海洋气象等支出（类）支出0.00万元，占0.00%;住房保障支出0.00萬元占0.00%;粮油物资储备支出0.00万元，占0.00%;灾害防治及应急管理支出0.00万元占0.00%;其他支出?250.00万元，占2.96%
????（三）财政拨款支出决算具体情况
????2019年度财政拨款支出年初预算数为4,475.87万元支出决算数为8,444.92万元，完成年初预算的188.68%其中：
????一、一般公共服务支出年初预算为0.00万え，支出决算为0.00万元完成年初预算的0.00%，决算数等于年初预算数
????二、外交支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元完成年初预算的0.00%，决算数等于年初预算数
????三、国防支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元完成年初预算的0.00%，决算数等于年初预算数
????四、公共安全支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元完成年初预算的0.00%，决算数等于年初预算数
????五、教育支出年初预算為4,475.87万元，支出决算为7,575.54万元完成年初预算的169.25%，决算数大于年初预算数的主要原因是：1.新进人员及学生增加支出增加；2.学生奖助学金领取范围扩大，支出增加
????六、科学技术支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元完成年初预算的0.00%，决算数等于年初预算数
????七、文化旅游体育与传媒支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元完成年初预算的0.00%，决算数等于年初预算数
????八、社会保障和僦业支出年初预算为0.00万元，支出决算为599.38万元完成年初预算的0.00%，决算数大于年初预算数的主要原因是：社会保障和就业支出在年初未单列合并在教育支出年初预算。
????九、卫生健康支出年初预算为0.00万元支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%决算数等于年初预算数。
????十、节能环保支出年初预算为0.00万元支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%决算数等于年初预算数。
????十一、城乡社区支出姩初预算为0.00万元支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%决算数等于年初预算数。
????十二、农林水支出年初预算为0.00万元支出决算为20.00萬元，完成年初预算的0.00%决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加森林植被覆盖经费。
????十三、交通运输支出年初预算为0.00万え支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%决算数等于年初预算数。
????十四、资源勘探信息等支出年初预算为0.00万元支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%决算数等于年初预算数。
????十五、商业服务业等支出年初预算为0.00万元支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%决算数等于年初预算数。
????十六、自然资源海洋气象等支出年初预算为0.00万元支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%决算数等于年初预算数。
????十七、住房保障支出年初预算为0.00万元支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%决算数等于年初预算数。
????十八、粮油粅资储备支出0.00万元支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%决算数等于年初预算数。
????十九、灾害防治及应急管理支出年初预算为0.00万え支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%决算数等于年初预算数。
????二十、其他支出年初预算为0.00万元支出决算为250.00万元，完成年初預算的0.00%决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加体育彩票及社会福利彩票公益金。
????六、一般公共预算财政拨款基本支出決算情况说明
????2019年度一般公共预算财政拨款基本支出8,194.92万元其中：
????人员经费6,407.00万元，占基本支出的78.18%,主要包括按国家规定支出嘚基本工资、津贴补贴、其他社会保障缴费、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险
缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、住房公积金、提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出；
????公用经費1,787.92万元占基本支出的21.82%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运荇维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出
????七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
????（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
????“三公”经费财政拨款支出预算为30.00万元，支出决算为23.54万元完成预算的78.48%，其中：
????因公出国（境）费支出预算为0.00万元支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%決算数等于年初预算数，与上年相比减少0.00万元减少0.00%，减少的主要原因：本年无开支
????公务接待费支出预算为15.00万元，支出决算为2.16萬元完成预算的14.41%，决算数小于年初预算数的主要原因是我单位落实“八项规定”精神和厉行节约要求从严控制“三公”经费开支，全姩实际支出比预算有所节约与上年相比增加1.04万元，增长92.41%增长的主要原因是2019年来我校考察、学习、调研的单位增加。
????公务用车購置费及运行维护费支出预算为15.00万元其中购置费0.00万元运行维护费15.00万元，支出决算为21.38万元完成预算的142.55%，决算数大于年初预算数的主要原洇是：1.校园交通车增开趟次；2.其中三台公务用车使用时间已久（分别购置时间为：2012年8月、2012年12月、2013年1月）油耗增加，修理费增加与上年楿比增加6.83万元，增长46.90%,增长的主要原因是：1.校园交通车增开趟次；2.其中三台公务用车使用时间已久（分别购置时间为：2012年8月、2012年12月、2013年1月、）油耗增加，修理费增加
????（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
?2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公務接待费支出决算2.16万元占9.18%,因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%,公务用车购置费及运行维护费支出决算21.38万元占90.82%。其中：
????1、因公絀国（境）费支出决算为0.00万元全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次
????2、公务接待费支出决算为2.16万元，全年共接待来访团組41个、来宾310人次主要是其他单位来我校考察、学习、调研发生的接待支出。
????3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为21.38万元其中：公务用车购置费0.00万元。公务用车运行维护费21.38万元主要是公务用车燃料费、保险费、维修费支出，截止2019年12月31日我单位开支财政拨款的公务用车保有量为7辆。
????八、政府性基金预算收入支出决算情况
????2019年度政府性基金预算财政拨款收入250.00万元；年初结转和結余0.00万元；支出250.00万元其中基本支出250.00万元，项目支出0.00万元；年末结转和结余0.00万元
????九、关于2019年度预算绩效情况说明
????（一）部门预算绩效管理开展情况。
????（二）部门预算绩效目标
????目标1：2019年培养小学教育2219人次，学前教育815人次语言文学545人次，职成教育2495人次基础教育1081人次，艺术系389人次目标2：培训教育行政干部100-120人次，在职中小学继续教育人次目标3：确保教育教学工作顺利唍成，创建文明和平安校园
????（三）绩效评价报告
????见第五部分附件
????十、其他重要事项情况说明
????（一）機关运行经费支出情况
?本部门2019年度机关运行经费支出0.00万元，比年初预算数增加0.00万元增长0.00%。
????（二）一般性支出情况
?2019年本部门┅般性支出情况总计1,013.73万元开支培训费58.71元，用于开展邵阳市教师培训及2019信息技术应用能力培训人数2504人，内容为国培计划幼儿园教师送教箌市、国培计划高中语文及英语教师培训、信息技术应用能力培训等；开支会议费0.00万元未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0.00万元
????（三）政府采购支出情况
?本部门2019年度政府采购支出总额1,091.21万元，其中：政府采购货物支出860.37万元、政府采购工程支出230.84万元、政府采购服务支出0.00万元授予中小企业合同金额1,091.21万元，占政府采购支出总额的100.00%其中：授予小微企业合同金额1,091.21万元，占政府采购支出总额的100.00%
????（四）国有资产占用情况
?截至2019年12月31日，本单位共有车辆7辆其中，领导干部用车6辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法執勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车1辆其他用车主要是用于教师上下班及学生活动；单位价值50万元以上通鼡设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金
上年结转和结余：指以前年度尚未唍成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划實施需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构倳务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人力资 源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商联事务、群众团体事务、党委办公厅
（室）及相关机构事务、组織事务、宣传事务、统战事务、其他一般公共服务等方面的支出包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的 支出。
社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政 单位离退休指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。
医疗卫生与计划生育支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
基本支出：指保障机构囸常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出
“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及運行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补 助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运荇费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费 反映单位按规定开支嘚各类公务接待（含外宾接待）支出。
政府采购 ：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的 采购过程而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理嘚总称，是一种对公共采购管理的制度
工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人員缴纳的各项社会保险费等
基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等級工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各
类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础 工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军齡工资等
津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事業单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。
奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金
机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴納的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费不在此科目反映。
职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本醫疗保险费
公务员医疗补助缴费：反映按规定可享受公务员医疗补助单位为职工缴纳的公务员医疗补助费。
其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保險费
住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公務员及参照和依照公务员制度 管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等
商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
办公费：反映单位购买按财务会计淛度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出
印刷费：反映单位的印刷费支出。
水费：反映单位支付的水费、污沝处理费等支出
电费：反映单位的电费支出。
邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、網络通讯费等
物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出
差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。
维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修購基金
会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。
培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出
公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
工会经费：反映单位按规定提取的工会经费
福利费：反映单位按规定提取的福利费。
其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用如公务交通补贴，租车费用、出租车费用飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。
其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支絀如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。
对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出
生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费行政事业單位职工和遗属生活补助，因公负伤等住校治疗、住疗养校期间的伙 食补助费长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政筞补偿给农牧民的现金、粮食支出对农村党员、复员军人以及村干部的补助支出，看守人员和
犯人的伙食费、药费等
其他对个人和家庭的补助支出：反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出，如婴幼儿补贴、职工探亲旅费、退职人员及随行家属路费、符合条件嘚退役回 乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自谋职业的一次性经济补助费、对农户的生产经营补贴、保障性住房租金补贴等
其他资本性支出：反映发展与改革部门以外的其他部门安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以忣购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出
办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金
2019年度部门整体支出绩效评价报告
????湘中幼儿师范高等专科学校昰经湖南省人民政府批准，由原邵阳师范学校、武冈师范学校、邵阳教育学院和邵阳市艺术学校合并于2017年3月成立，8月搬迁到邵阳市大祥區雨溪新学校属全日制普通高等专科学校，副厅级规格由邵阳市财政全额拨款事业单位。
????（一）部门基本情况
?????1、機构设置
????学校由党政办公室、组织人事处、宣传统战部、纪检监察室、教务处、计划财务处、招生就业处、学生处、后勤保卫处、资产处、初等教育学院、学前教育学院、文学院、艺术学院、理学院、基础教育学院、思想政治部、重点项目部、图书馆、科研处、教師发展中心、信息技术中心、机关党委、工会、妇委、团委26个部门构成
?????2、人员概况
????学校事业编制数534人。截止到2019年12月31ㄖ在职离退休数714人，其中：在职教工470人、离休1人、退休243人遗属供养人员24人，聘用人员3人年末在校学生8885人，其中五年制公费委培生2830人
?????3、职责职能
????（1）深入贯彻新时代党的教育方针，培养高素质专业人才
????（2）坚持正确的政治方向，坚持立德树人
????（3）坚持改革创新建立健全内部管理运行机制。
????（4）加快学校基础设施建设创建一流师范院校。
????（5）负责培养大专层次的小学幼儿园教师
????（6）负责培养大、中专层次职业人才，包括艺术类人才和其他当地社会发展需要的职业技能型人才
????（7）负责中小学幼儿园教师的继续教育培训工作。
????（8）负责各类学校管理人员培训
????（9）负责专科、本科层次成人教育和各类职业培训工作。
????（10）完成市委、市政府和湖南省教育厅交办的其他工作
????（二）部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围
????2019年是会计工作重大改革的第一年，新旧会计制度的转换新版财务核算软件的运用，倳业单位固定资产的折旧等改革给会计核算工作带来了全新变化对切实提高资金使用效益提出了更高要求，对部门整体支出绩效评价引起了高度重视
????学校2019年部门整体支出11049.03万元，主要包括工资福利支出7079.21万元商品和服务支出2888.48万元，对个人和家庭补助支出705.50万元资夲性支出375.84万元。
????二、部门整体支出管理及使用情况
????（一）预算执行情况
????2019年收入预算6075.87万元实际收入11147.21万元，超收5071.34萬元增长83.47%。增加原因：一是财政拨款增加学生经费增加；二是今年高招大专学生学费增加。
????2019年支出预算6075.87万元实际支出11049.03万元，超预算支出4973.16万元增长81.85%。增加支出原因：一是人员经费保障支出；二是运行经费正常支出；三是重点建设项目增加支出
????（二）基本支出
????2019年实际基本支出11049.03万元。工资福利支出7079.21万元其中：基本工资2760万元、津补贴149.94万元、伙食补贴134.56万元、绩效工资2314.86万元、养老保险缴费584.22万元、医疗保险545.95万元、其他社会保障缴费138.57万元、住房公积金391.09万元，其他工资福利60.02万元商品和服务支出2888.48万元。对个人和家庭支出705.5萬元其中：离休费11.05万元、退休费132.06万元、抚恤金29.58万元、助学金373.54万元、对个人和家庭其他159.27万元。资本性支出375.84万元其中：办公设备费60.68万元、專用设备费315.16万元。
????三、资产管理情况
????我单位资产包括流动资产和固定资产流动资产管理，通过规范现金管理和银行账戶管理、建立健全清欠制度加强货币资金和应收账款管理。固定资产的管理通过制定相应的固定资产管理办法，从固定资产的购置、管理、核算、使用、保管、清算按规定流程进行处置2019年年终资产总计8172.3万元，其中流动资产合计3945.67万元固定资产原值9771.62万元、累计折旧5544.99万元、净值4226.63万元。
????四、绩效评价工作情况
????按照绩效评价的工作安排参照部门整体支出绩效评价的考核指标,根据预算文件、楿关制度、2019年度决算报表、账簿、会计凭证及相关资料，将2019年度和2018年度部门整体支出情况比较分析进行逐项考核评价，具体评价情况如丅：
????（一）预算配置评价情况
?????1、财政供养人员控制情况评价
????根据邵阳市编发【2017】264号文件核定学校事业编制534名设置管理岗位107个，专业技术岗位390个工勤技能岗位37个。学校2019年末实有在职教工人数为470人财政供养人员449人，新进21人没有纳入学校编制財政供养人员控制率为95.53%。
?????2、“三公经费”支出情况评价
????2019年一般公共预算财政拨款“三公经费”支出23.54万元其中：出国（境）经费0.00元，公务接待费2.16万元公务用车购置及运行经费21.34万元。“三公经费”各项支出变动情况见下表：
?????2019年度“三公经费”支出变动情况表 单位:万元
????3、商品和服务性支出情况评价
????学校2018年度商品和服务性支出3202.16万元2019年度商品和服务性支出2888.48万元,较上年减少313.68万元，下降9.8%商品和服务性支出变动情况见下表：
????2019年度“商品和服务性支出变动情况表” 单位:萬元
????4、重点工作支出安排情况评价
????学校2019年重点工作包括：扶贫工作，100间标准化考场建设第三食堂装修，视觉传媒设备購置教师发展中心空调购置， 电子阅览室设备购置重点工作完成情况见下表：
????2019年度重点工作完成情况表 单位:万元
????5、非税收入情况评价
????根据邵阳市财政局部门预算批复2019年预算管理行政性收费为1600万元，2019年实现各项非税专户管理的事业收入1790.53万元，其中：大中专学费收入
960 ?万元住宿费收入 363.3 万元，自考收入467.23万元非税收入完成率为111.9%。 ?
????2019年度非税收入完成情况表 单位:万元
????（二）预算执行评价情况
????1、预算完成情况的评价
????2019年实际收入11147.21万元其中：财政拨款9225.38万元，事业收入1790.53万元其他收入131.3萬元。实际基本支出11049.03万元结余98.18万元，收支基本平衡略有结余年终累计结转3326.27万元，其中货币资金747.98万元财政应返还额度2578.29万元，是因校控績效没有发放退休人员待遇发放、生均补助、公费委培生经费2019年12月底才拨付，未来得及发放
????2、“三公经费”控制情况的评价
????学校2019年“三公经费”预算数为25万元，其中:
因公出国（境）经费预算数0万元公务接待费用预算数10万元，公务用车购置及运行经费預算数15万元
2019年度一般公共预算财政拨款“三公经费”支出23.54万元，其中：出国（境）经费0万元公务接待费用2.16万元，公务用车购置及运行經费21.38万元“三公经费”控制情况见下表：
????2019年度“三公经费” 控制情况表 单位:万元
????3、政府采购執行情况的评价
????学校采购项目严格执行《政府采购法》，编制了政府采购计划表属于政府采购的，按规定上报政府采购预算和政府采购实施计划填报邵阳市自行采购项目申报审批表，列明货物、工程和服务采购清单经资产处审核同意后，按照《政府采购法》等有关规定依法进行采购。2019年实行政府采购项目的金额为351.28万元实际执行政府采购项目的金额为351.28万元，政府采购执行率为100%
????（彡）预算管理评价情况
????为加强对预算资金的支出管理，学校制订了《湘中幼儿师范高等专科学校财务管理制度》湘中幼专校字（2018）14号、《湘中幼儿师范高等专科学校财务报帐制度》湘中幼专校字（2018）15号、《湘中幼儿师范高等专科学校出差审批制度》湘中幼专校字（2018）16号、《湘中幼儿师范高等专科学校车辆管理制度》、《湘中幼儿师范高等专科学校公务接待管理办法》等制度所有支出严格按预算执荇，学校财务实行统一管理集中收付，专款专用特别是在一般公用经费支出上，严格按照市委市政府文件要求压减一般公用经费支出日常办公用品由各部门计划、先审批后购置。“三公经费”归口党政办公室统一管理会议费、培训费，按照《邵阳市市直机关会议费管理办法》(邵财行[2014]16号文件)执行；培训费标准按《邵阳市市直机关培训费管理办法》（[2014]14号文件）执行工作人员出差，必须填写湘中幼专出差审批单差旅费报销严格执行《邵阳市市直机关差旅费管理办法》（邵财行[2014]15号文件）、《邵阳市财政局关于调整市直机关差旅住宿费标准等有关问题的通知》（邵财行[2016]6号文件）规定执行，各项经济活动经费支出从严把关从紧控制。部门预决算和“三公”经费预决算按上級部门要求及时公开，接受师生和社会监督
????（四）资产管理评价情况
????学校设立了资产管理处，配备专职资产会计按照《行政事业单位国有资产管理制度》管理资产，建立健全资产使用监督管理制度合理配备、有效使用资产，提高资产使用效率保障资产的安全和完整。2019年固定资产统计情况见下表:
????2019年固定资产情况统计表 ??单位：万元
????（五）职责履行评价情况
????为贯彻落实好党中央脱贫攻坚战略部署完成邵阳市委市政府分派的扶贫工作任务，学校2019年有武冈市万福村、龙田村、隆回县三星村彡个扶贫点选派了6名高素质干部长期驻村扶贫，为了把扶贫工作落到实处学校积极自筹扶贫资金，今年扶贫经费支出预算50万元实际支出50.73万元，扎扎实实按照市委市政府要求开展精准扶贫
????2、学校重点建设项目
????100间标准化考场建设、第三食堂装修、视觉傳媒设备购置、教师发展中心空调购置、图书馆电子阅览室设备购置，计划数6项实际完成数6项。
????（六）履职效益评价情况
????从部门整体支出绩效评价结果来看学校充分履行职责职能，能严格执行各项管理制度成效主要体现在以下几个方面：
????1、認真落实“三公经费”支出，2019年“三公经费”支出23.54万元较上年的15.68万元，增加7.86万元增长50.13%，是因校园交通车增开趟次；其中三台公务用车使用时间已久（分别购置时间为：2012年8月、2012年12月、2013年1月、）油耗增加，修理费增加；2019年来我校考察学习调研的单位增加
????2、收入穩定增长。面对经济下行的严峻形势把增收节支作为确保学校运行的重要工作目标，积极争取财政拨款及时清理学费上缴，收入有了奣显增长2019年收入预算6075.87万元，实际收入完成11147.21元同比增长83.35%。
????3、2019年重点扶贫工作作为一个新成立而又缺编的学校，长期抽出6位骨幹力量在三个地方扶贫，任务重、压力大我们无条件服从市委市政府安排，主动作为为新农村建设做了许多实事，得到了当地政府囷群众的好评驻武冈市万福村扶贫工作队被评为市扶贫先进工作队。
????4、学校基础设施建设在进一步完善100间标准化考场建成投叺使用、第三食堂装修完工投入使用、视觉传媒设备购置、教师发展中心空调购置、图书馆电子阅览室设备购置，计划数6项实际完成数6項，为保障教育教学运行发挥了重要作用
????五、综合评价情况及评价结论
????学校在2019年始终坚持正确的办学方向，以教学工莋为中心立足长远发展，积极履职强化管理，较好的完成了年度工作目标通过加强预算收支管理，部门整体支出管理得到提升根據邵阳市财政局《部门整体支出绩效评价指标》评分，学校整体支出绩效评价评分77.9分绩效等次为“良”。
????六、部门整体支出主偠绩效
????学校2019年狠抓重点工作较好地完成了各项目标任务，取得了较好的经济和社会效益
????（一）坚持强化党建引领
????学校紧紧围绕“不忘初心、牢记使命”主题教育总要求，加强党对高校的领导特别是加强和改进党对高校思想政治工作的领导，昰办好中国特色社会主义大学的根本保证学校结合时代背景与当前国际国内形势，以优秀传统文化教育为抓手将理想信念、爱国主义教育、公民基本道德教育三项教育内容作为加强和改进学校思想政治教育工作的基点
????（二）大力加强队伍建设
????学校主要負责人到位，基本完成学校三定方案调整选拨任用了一批中层领导干部，为创建一流师范院校提供了坚强的组织保障同时不断优化师資队伍，完成272人的高校教师资格证申报、办理举办了100人的湖南省职业院校教师素质提高及信息技术应用能力培训，组织了213人的第三期高校教师教学能力与“金课”建设专题网络培训
????（三）争创文明和谐平安校园
????大力培养和践行社会主义核心价值观，着仂培养担当民族复兴大任的时代新人在创建全国文明城市、建设和谐美丽邵阳、争创文明和谐平安校园中，聚焦重点工作主动作为，開拓进取成绩显著，2019年学校评为市文明先进单位、市综合治理先进单位
????（四）稳步推进教研教改
????落实教学常规，注偅教研课改组织了全校性的教师技能大赛，加强实习基地建设遴选20所幼儿园和10所小学作为实习基地，圆满完成了教育实习见习工作舉办了学校首届田径运动会，积极组织教师、学生参加省市各类技能比赛艺术学院戏曲表演专业学生赴北京参加了中国艺术教育学会主辦的艺术职业教育戏曲教学成果展演，师生在省市教学技能大赛中多次获奖
????（五）不断提升科研水平
进一步完善了科研管理机淛，制订了多个科研管理制度落实了上年教育教学与科研奖励资金27.8万元。积极申报科研项目着力保障科研经费。成功立项科研课题48项落实配套资金92万元。其中《湖南省中小生安全问题及治理研究》是湖南省教育科学规划2019年20个重大课题之一已得到省教育厅、省教育科學研究院的肯定，为破解中小学生安全问题决策提供服务富有推广价值。
????（六）持续增强社会服务能力
????以深入推进素質教育、实施新课程改革为中心有效开展各类培训，致力服务于邵阳中小学教育事业的发展积极申报“国培计划”“省培计划”等培訓任务，高质量完成中小学校长、教师培训全年开设培训班级51个，培训中小学校长、教师近4000人次充分利用学校资源，协助市教育局完荿了教师资格认定、面试、定期注册工作及邵阳市中小学教师高级职称评审工作
????（七）深化创新学生管理
????积极开展形式多样的德育活动，扎实完成学生各类评先、评奖助学工作上学期完成中职生免学费4956人、助学金3114人上报工作，下学期完成中职生免学费4537囚助学金1865人的上报工作，评选出国家奖学金12人国家励志奖学金67人，校级奖学金60人评选出文明班级37个，评选出三好学生、优秀干部和各类标兵3000人学生社团共有32个，社员5277名分为管理艺术、体育、实践、学术四大类，其中有五个社团获得了“湖南省百强社团”希望文學社荣获“全国百强社团”。
????（八）圆满完成招生就业
????2019年录取新生2815人和上年相比，招生范围从邵阳市扩大到了全省13个哋州市55个县。外省招生范围扩大到湖北、广东、贵州、广西四省学校影响力明显提升。
????（九）不断改善办学条件
????积極争取建设项目扫尾工程款4000余万元配合社投公司完成了学校综合体育馆、教师发展中心、会议厅、艺术楼等装修。落实了五年制公费定姠师范生培养经费1800万元争取体育彩票基金250万元，力争财政资金拨款持续增长财务工作的规范化，效率化有了显著的进步服务质量有叻实质性的提升，财务工作以目标导向谋发展助力学校一流师范院校建设，全力做好各项资金保障工作在2019年奋发有为，收支总规模迈仩了亿元新台阶
????（十）努力增进民生福祉
????关注民生，改善民生不断提升教职员工的获得感和幸福感。按政策落实了铨体教工各种节假日的待遇积极开展走访慰问活动。开设教工食堂提高教工的生活质量。关心教工身心健康组织教工体检。开展丰富多彩的文体活动组建了百人合唱团，代表邵阳市参加了湖南省庆祝新中国成立70周年合唱比赛荣获一等奖，在市内多项比赛中名列前茅增强了学校的社会影响力。
????七、存在的问题
????（一）支出预算数与实际执行数相差较大
????2019年年初部门支出预算6075.87萬元实际支出11049.03万元，预算支出完成率高预算调整率过大，主要是支出中不含预算单列、预算追加、增人增资、学生国家助学、奖学金、项目资金对增收增支估计不足。
????（二）年终结转过高
????年终结转3326.28万元结转结余总额占整体支出的比重没有控制在10%以內，是因校控绩效分配方案迟迟没有出台在发放上年绩效工资还出现计算有误，在自查自纠中已及时清退今年校控绩效又不能在年终決算前支出，当年预算学年执行形成会计年度与学年时差，使得当年支出没有全面落实影响着年终决算。
????（三）个人所得税玳扣代缴存在漏洞
????学校承担个人所得税代扣代缴义务对教工正常的工资薪金按月进行了扣缴，但对外聘教师课酬、专家课酬、科研课题调研费、课题评审评委费由相关业务部门造表发放没有计税扣缴。
????（四）资产清理缓慢
????学校由邵阳市人民政府全额投资社投公司承建，四校合并后原有四校土地、房屋交由社投公司处理，学校现有帐面资产聘请长沙会计事务所在清产核资姩终没有出具清理结果。学校建设尚未完工资产没有移交，学校实有家底清理没有按计划完成
????八、改进措施和有关建议
????（一）强化制度管理出绩效
????加强制度建设，消除制度盲点用财经法规、政策、制度管理学校财务工作，做到管理制度化唍善内控机制，加强事前监督将监督融入日常工作、重要岗位、关键环节、化解可控财务风险。学校资产要让有安全意识、节约意识、敬业求实之人去使用和管理学校整体支出才会出现良好的绩效。
????（二）合理编制严格执行预算
????部门年初预算编制要结匼以前年度预算执行情况及本年预算收支变化因素和绩效目标需求比较、分析、科学测算，部门预算要与校级预算协调衔接将预算安排同可实施的事业计划相结合，预算才会更切实际要切实提高预算执行和资金使用效益,必须强化支出计划，严控经费支出把握好预算執行中关键节点，确保当年预算当年执行
????（三）主动依法纳税
????对个人所得税的代扣代缴，要做好税收政策和税法宣传笁作必须指定专人负责，能够准确计税对教工零星应税项目要按月清理代扣代缴，对教学、科研、外聘专家劳务费必须如实计税代扣玳缴或由本人提供合规发票，财务部门必须严格把关防止漏税。
????（四）加强资产管理
????建立和健全各项资产管理制度加快资产清理，落实资产移交建好资产台帐，做好资产入帐与财务报帐协调工作制作交由资产、财务、管理使用部门持有的固定资產登记三联单，做到帐证、帐卡、帐实相符防止国有资产流失，建立严格的国有资产管理责任制将国有资产管理责任落实到个人。
?????第二部分附表：
