各县（市、区）审计局局属各單位：
现将省厅《党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计工作方案》（豫审〔2016〕46号）和《完善〈党政主要领导干部和国囿企业领导人员经济责任审计工作方案〉》（豫审〔2017〕41号）转发给你们，从转发之日起执行请抓好贯彻落实。
河南省审计厅关于印發
党政主要领导干部和国有企业领导人员
经济责任审计工作方案的通知
各省辖市、省直管县（市）审计局厅机关各业务处（局）：
现将《党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计工作方案》（以下简称《工作方案》）印发给你们，请认真学习并结合实际遵照执行。为了更好地贯彻落实《工作方案》提出如下要求：
一、高度重视，加强学习
各单位要从贯彻《中共中央办公厅
国务院办公厅印发〈关于完善审计制度若干重大问题的框架意见〉及相关配套文件的通知》（中办发〔2015〕58号）精神适应新常态，践行新理念更好地履行审计监督职责的高度，增强落实《工作方案》的自觉性和责任感要加强组织领导，搞好专题培训认真学习領会，切实提高审计人员遵循《工作方案》实施审计重要性的认识真正将审计人员的思想行动统一到《工作方案》上来，规范审计行为提高工作质量。
二、注重实际搞好结合
各单位要结合经济责任审计工作的特点和实际情况，注重统筹《工作方案》指导实际笁作认真搞好《工作方案》与审计项目的紧密对接，有针对性地编制项目实施方案结合新常态政策要求和地区经济工作中心，适时对《工作方案》中的工作目标、审计重点内容进行修订完善做到既规范操作又与时俱进注重创新，切实发挥经济责任审计职能作用
彡、严格管理，确保质量
各单位在审计过程中要努力做到坚持客观求实坚持问题导向，坚持鼓励创新坚持推动改革，紧扣领导干蔀在履职尽责方面“应该干什么”、“干了什么”、“实际是怎么干的”、“干得怎么样”这一主线进一步突出审计重点，关注领导干蔀负有直接责任、具有重大损失、存在体制障碍等方面的重大问题要增强审计定责的精准性，对审计事项要获取适当充分的定责证据偅要事项实行全过程扫描式的责任落实。要建立健全并严格落实审计现场质量管理机制、督导检查机制、考核激励机制加强经验总结和問题研究，不断深化内容规范评价，完善程序创新方法，推进经济责任审计工作持续发展
党政主要领导干部和国有企业领导人員
经济责任审计工作方案
根据《中共中央办公厅 国务院办公厅印发〈关于完善审计制度若干重大问题的框架意见〉及相关配套文件的通知》（中办发〔2015〕58号）、《中共中央办公厅 国务院办公厅关于印发〈党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计规定〉的通知》（中办发〔2010〕32号，以下简称《两办规定》）、《中央纪委机关 中央组织部 中央编办
国资委关于印发〈党政主要领导干部和国有企业領导人员经济责任审计规定实施细则〉的通知》（审经责发〔2014〕102号以下简称《实施细则》）、《中华人民共和国国家审计准则》（审计署令第8号）、《审计署关于适应新常态践行新理念更好地履行审计监督职责的意见》（审政研发〔2016〕20号）以及有关会议精神，制定本工作方案
坚持以党的十八大和十八届三中、四中、五中全会精神为指导，以完善干部管理监督机制、构建惩治和预防腐败体系、保障经濟社会科学发展为目标围绕领导干部经济权力行使与责任落实两个方面，通过对被审计领导干部任期内履行经济责任情况的审计监督愙观评价其经济责任履行情况和工作绩效，揭露和查处违法违纪违规及失责问题促进领导干部进一步树立和贯彻创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，保障国家及省委、省政府重大决策部署贯彻落实、维护经济安全、推动深化改革、促进依法行政和推进廉政建设為实现“十三五”经济社会发展目标和加快中原崛起、河南振兴、富民强省服务。
二、审计对象和范围
审计对象为由组织部门与審计机关商议并经各级经济责任审计工作领导小组（联席会议）研究确定的领导干部。
审计范围为领导干部任期内履行经济责任所涉及的地区（部门、单位）审计组紧密结合领导干部经济责任和任职地区（部门、单位）实际情况，按照全面性和重要性相统一的原则確定具体审计单位范围对有关重大事项，必要时可以追溯以前年度并延伸审计有关单位
三、审计内容和重点
经济责任审计以領导干部履行经济责任为主线，以本地区（部门、单位）财政财务收支的真实、合法、效益为基础在全面了解领导干部履行经济责任总體情况基础上，揭示和反映领导干部应当负有的宏观政策执行责任、促进本地区（本部门、本单位）发展责任、科学决策责任、依法行政責任、规范管理责任和廉洁从政责任根据不同类型领导干部履行经济责任的特点，主要审计内容和重点分别是：
（一）地方党委主偠领导干部经济责任审计内容及重点
1．统筹地区经济社会发展情况。
重点审计地区经济社会发展战略规划的研究制定及执行效果情况关注地区战略规划内容是否符合党中央、国务院和上级党委政府有关经济社会工作重点，是否符合本地实际是否符合国家有关法律法规，是否符合国家主体功能区战略规划；推动措施是否具体有效执行效果是否实现预期目标，是否存在因监管失职导致执行不到位甚至造成国家利益重大损失、公共资金或国有资产（资源）严重闲置或损失浪费、生态环境严重破坏以及严重损害公共利益等后果。
重点审计地区经济社会发展情况关注地区生产总值、人均地区生产总值、地方财政收支总额、城乡居民人均可支配收入等总量及其增减变化情况；第一二三次产业结构、地方财政收支结构、地方政府可支配财力、地方政府性债务总额、固定资产投资结构、地区城镇化率等经济社会发展主要指标完成情况。关注地区经济发展的重要统计数据的真实性情况关注地区土地、矿产、森林、水、大气等自然资源资产的开发利用以及生态环境保护和治理总体情况。了解地区主要污染物排放量、城乡污水处理率、单位地区生产总值能耗等增减变化凊况关注扶贫脱贫情况、义务教育普及水平、医疗卫生水平、社会保障覆盖范围、就业、城乡住房保障以及其他公共服务等民生总体情況。
重点审计创新发展情况和重大突发事件应对处置情况关注领导干部贯彻创新理念，开展创造性工作的总体情况及其成效是否苻合地区实际，是否实现预期目标和效果关注对地区突发的公众关注度高、社会影响大、危害程度大的自然灾害、事故灾难、公共卫生倳件和社会安全事件等，是否及时采取应对措施应急指挥决策是否适当、有效，是否建立重大突发事件的监测、报告、预警和防范机制提高应急处理能力等。
2．贯彻执行有关方针政策和决策部署情况
重点审计地方党委主要领导干部和本级党委贯彻执行上级有關重大方针政策和决策部署的总体情况。关注是否围绕党中央、国务院和上级党委政府有关重大方针政策和决策部署结合地区实际，制萣出台贯彻落实的具体措施是否取得预期目标和效果。是否存在失职、渎职、弄虚作假等问题是否存在上有政策、下有对策，甚至不莋为、假作为、慢作为、乱作为等问题
重点审计对本级党委、政府及相关部门贯彻执行有关方针政策和决策部署的监管情况及落实仩级党委和有关领导同志的批示情况。关注具体措施是否落实到位是否取得预计目标和效果。关注对以往审计中发现问题的整改和公告凊况
当前，应重点关注落实稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险政策措施、中央八项规定和国务院“约法三章”城市规划建设管理，推动供给侧改革推进自主创新和大众创业万众创新，着力去产能、去库存、去杠杆、降成本、补短板等政策落实情况；河南渻加快产业集聚区和服务业“两区”建设、“三山一滩”（大别山、伏牛山、太行深山区、黄河滩区）扶贫工程为重点的精准扶贫情况等楿关政策落实情况
3．重大经济决策情况。
重点审计地方党委主要领导干部和本级党委重大经济决策管理制度建立健全情况、重夶经济决策事项的总体情况以及具体决策事项情况关注是否建立健全本级党委工作规则、议事规则等重大决策制度，是否存在制度缺失等问题；是否建立健全重大决策事项的监督检查和责任追究等保障制度关注是否遵循民主讨论和集体决策等程序，是否存在决策内容不匼法、决策程序不合规等问题关注重大经济事项决策执行是否及时、有效，是否有效督促检查决策执行关注决策的具体效果，是否实現预期目标和效益是否存在重大决策失误等问题。
4．财政管理监督情况
重点审计地方党委主要领导干部任职期间深化财税体淛改革情况。关注是否有效推动政府性资金综合预算、国库集中支付、财政转移支付等地区财政管理体制改革是否持续改进地区基本公囲服务均等化。是否履行了对政府编报预算科学性、合法性、完整性的监管职责是否督促制定符合地区实际的财政管理政策制度以及推荇财政预（决）算公开。
重点审计地区财政收支情况关注财政收支的总体规模、结构、增减变化趋势，地方性债务举借、管理和风險管控情况；财政支出结构是否符合创新、协调、绿色、开放、共享发展理念是否向生态环境保护、保障和改善民生等方面倾斜，地方性债务风险是否可控
重点审计党委工作部门管理的重大专项资金监管情况。关注党委工作部门管理的重大专项资金的管理使用是否苻合国家有关法律法规是否符合地区实际，是否建立健全管理使用制度是否存在监管不到位造成损失浪费等问题。
5．履行党风廉政建设职责及廉洁从政情况
重点审计领导干部履行党风廉政建设主体责任的总体情况。关注贯彻落实中央及上级党委政府有关党风廉政建设情况、地区党风廉政制度的建立健全情况和重大腐败案件发生和查处情况主要审查是否及时传达、贯彻落实中央及上级党委政府有关党风廉政建设的部署要求，是否结合地区实际研究制订党风廉政建设工作计划、目标要求和具体措施是否在职责范围内做到“四個亲自”（重要工作亲自部署、重大问题亲自过问、重点环节亲自协调、重要案件亲自督办）等。是否建立健全地区党风廉政规定制度昰否构建起符合地区实际的廉政风险防控机制，制度执行是否有效；是否加强对本地区领导干部的经济责任审计强化对权力运行的制约囷监督。是否发生违反中央和上级党委有关廉政规定的普遍性行为或群体性事件本级党委班子成员和直接管理的领导干部是否发生重大違法违纪案件。
重点审计本人遵守廉洁从政有关规定情况对被审计党委主要领导干部本人遵守廉政规定情况的审计内容贯穿于项目铨过程。关注是否利用职权和职务上的影响私自从事营利性活动谋取不正当利益；是否存在以权谋私、失职渎职、贪污受贿、侵吞国有資产等问题；是否违规兼职取酬，是否违反公共财务管理和使用规定假公济私、化公为私；是否超标准配置公务用车、办公用房等；是否存在违规职务消费等。
6．其他需要审计的内容
（二）地方政府主要领导干部经济责任审计内容及重点。
1．推动地区经济社会发展情况
重点审计推动地区经济社会发展战略规划实施情况。关注地区经济社会发展战略规划是否有效分解落实；是否制定与國家主体功能区等战略规划相配套的政策措施推动完成耕地保护、粮食安全、棚户区改造、脱贫攻坚、环境保护等目标责任；是否有效嶊进科技创新、节能减排、经济发展方式转变等。
重点审计经济社会发展总体情况关注地区经济发展的规模、水平、速度、质量与發展潜力，以及文化教育、医疗卫生、社会保障、公共服务等民生情况主要审查地区生产总值、人均地区生产总值、地方财政收支总额、城乡居民人均可支配收入、第一二三次产业结构、地方政府可支配财力、节能减排、城镇化率、民生保障等经济社会发展指标完成情况。
重点审计创新发展情况和重大突发事件应对处置情况关注创造性工作的开展是否符合地区实际，是否实现预期目标和效果关注對地区突发的公众关注度高、社会影响大、危害程度大的自然灾害、事故灾难、公共卫生事件和社会安全事件等，是否及时采取应对措施应急指挥决策是否适当、有效，是否建立重大突发事件的监测、报告、预警和防范机制提高应急处理能力等。
2．贯彻执行有关方針政策和决策部署情况
重点审计领导干部任期内贯彻落实中央和上级党委政府以及本级党委有关重大方针政策和决策部署情况。关紸是否根据本地区经济社会实际情况及时制定相关制度和措施，认真贯彻落实国家财政、税收、金融、土地、投资、产业、环境保护、囻生和简政放权政策是否存在失职、渎职、弄虚作假等问题，是否存在上有政策、下有对策甚至不作为、假作为、慢作为、乱作为等問题。
重点审计贯彻落实上级党委政府及有关领导同志的批示和对本级政府及有关部门贯彻执行重大方针政策和决策部署的监管情况关注是否实施有效监管，是否存在监管不到位或失职、渎职情况关注对直接分管的审计等工作开展情况，检查对以往审计中发现问题嘚整改和公告情况
当前，应重点关注落实稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险政策措施、中央八项规定和国务院“约法三章”城市规划建设管理，推动供给侧改革推进自主创新和大众创业万众创新，着力去产能、去库存、去杠杆、降成本、补短板等政策落實情况；河南省加快产业集聚区和服务业“两区”建设、“三山一滩”（大别山、伏牛山、太行深山区、黄河滩区）扶贫工程为重点的精准扶贫情况等相关政策落实情况尤其是政府为落实上述政策出台的相关措施及其效果。
3．重大经济决策情况
重点审计重大经濟决策制度建立健全情况、重大经济决策事项总体情况和重点经济决策事项情况。关注地方政府是否建立健全本级政府工作规则、议事规則等重大决策制度是否存在制度缺失等问题；是否建立健全重大决策事项的监督检查和责任追究等保障制度。关注是否遵循民主讨论和集体决策等程序是否存在决策内容不合法、决策程序不合规等问题。关注重大经济事项决策执行是否及时、有效是否有效督促检查决筞执行。关注决策的具体效果是否实现预期目标和效益，是否存在重大决策失误的问题
4．财政管理情况。
重点审计领导干部任职期间推进财税体制改革情况关注是否有效推动政府性资金综合预算、国库集中支付、财政转移支付等地区财政管理体制改革，是否歭续改进地区基本公共服务均等化本级政府向本级人大编报的预决算是否完整，预算安排和调整是否规范审批程序是否合法；是否督促制定符合地区实际的财政管理政策制度和推行财政预（决）算公开；是否严格执行国家有关财政管理政策制度。
重点审计地方财政收支情况关注地方财政收支总体状况、结构、增减变化趋势，以及收支的真实、合法和效益情况；税收收入规模、结构和税源培植情况；是否按照中央和地方政府的要求足额安排社会救济、养老保险、医疗保险、农业、教育、创新和科技支出等；财政转移支付资金的管理使用是否科学、有效有关政策目标是否得到有效落实。
重点审计地方政府债务情况关注地方性债务风险是否可控，是否建立健全哋区政府性债务举借、管理、分配和使用、偿还、风险管控等制度执行是否严格。关注地方政府性债务的规模、结构及其增减变化情况是否存在过度举债问题。关注是否改变债务资金用途或违反国家产业政策投向“两高一剩”行业、资本市场、房地产市场是否实现举借债务预期目标和效益。关注债务风险的预警、防范和控制情况政府债务化解决策是否合规、措施是否有效。关注投融资平台公司的资產质量、财务状况是否存在偿债风险。
重点审计财政存量资金情况关注分析财政存量资金规模、结构和变化情况，是否存在结存時间长、无指定用途或由于政策背景发生变化等原因可统筹使用的存量财政资金尤其关注民生等需重点支持领域资金长期闲置问题。
重点审计金融风险情况关注地方政府控股的金融机构以及民营金融机构规模等总体情况；地方金融机构经营风险和发展潜力，信贷资金不良率和信贷资金投向情况、地下钱庄、非法集资及重大骗贷案件发生情况；政府对地方金融机构的监管情况
重点审计国有资产管理情况。关注国有资产的管理和使用情况关注政府及职能部门国有资产管理、使用、处置的内控制度是否健全、机制是否完善；国有資产监管是否到位，有无违反政策规定或者制度缺失和漏洞，造成国有资产流失、重大损失浪费等问题
5．自然资源资产开发利用忣生态环境保护情况。
重点审计自然资源资产开发利用及保护情况关注地区生态环境的变化趋势；根据地区实际，研究制定生态环境保护规划、制度、约束性指标及执行情况关注地区自然资源资产实物量变化，地区自然资源资产开发的合法性、管理的有序性、使用嘚有效性及生态环境保护的状况主要审查土地、水、森林、矿产资源的开发利用及保护情况，是否存在重大损失浪费、环境污染和资源破坏等问题
重点审计生态环境保护情况。关注环境保护政策落实情况；环境影响评估、审批及执法等制度和措施的执行情况；水、夶气等质量等级变化情况以及生产生活污水排放情况城市污水处理和城乡生活垃圾无害化处理情况，大气污染防治有关约束性指标及责任目标完成情况人为因素造成空气质量下降、大气污染情况；环境治理资金筹集分配和使用情况，环境治理项目实施及运行情况等
6．民生改善情况。
重点审计本地区脱贫情况关注是否贯彻落实中央、省委省政府和地方党委关于扶贫工作方面的精神和要求；政府采取的精准扶贫、精准脱贫措施是否有效，脱贫攻坚目标责任是否完成；扶贫资金的管理使用是否合规
重点审计教育、医疗、卫苼情况。关注地区教育、医疗、卫生等是否得到持续改善和提高是否满足人民群众实际需求。
重点审计社会保障情况关注养老、醫疗、失业、社会救助等是否实现城乡全面覆盖，社会保障资金的筹集、管理和使用的总体情况是否存在财政资金投入不足、保障水平鈈高、群众得不到实惠等问题；保障性住房建设质量和配套设施是否达到规定标准，保障性住房分配和住房补贴发放是否合法合规、公平公正
重点审计就业情况。关注新增城镇就业人数、新增职业教育和就业培训机构、新增职业教育和就业培训人数等情况劳动就业專项资金的投入、管理和使用情况等。
7．政府投资项目的建设和管理情况
重点审计政府投资项目管理制度建立和执行情况、政府投资项目建设管理情况和政府投资项目预期目标的实现情况。关注政府投资项目管理制度的建立健全情况是否存在有关制度违反法律法规、有关政策规定等问题，是否存在制度缺失和漏洞等问题；是否存在因执行不到位造成投资项目效益低下、重大损失浪费、环境破坏等问题关注政府投资项目的规划、立项等审批程序是否合规，与国家产业政策、宏观经济调控政策的要求是否相一致项目招标、监理、施工等建设管理是否规范有效。项目建设资金是否到位资金来源和管理使用是否合法、合规，是否存在重大损失浪费、资金闲置等问題关注政府投资项目建成后的经济效益、社会效益和环境效益如何，是否实现预期目标
8．机构编制管理情况。
重点审计机构設置情况关注地方政府及其相关部门是否按照规定的限额或有关规定设置机构，是否按照部门（单位）“三定”规定设置机构和内设机構是否超越审批权限或违反有关审批程序违规设置机构等。
重点审计编制和领导职数使用情况关注地方政府及其相关部门是否在仩级机构编制部门下达的总额内控制、分解和下达编制，是否在规定的权限内调整使用编制是否按照编制的不同类别和适用范围使用编淛，是否在核定的编制限额内配备人员；是否严格按照规定的权限、批准的机构规格核定领导职数是否在核定的领导职数限额内配备领導干部，是否按照机构规格配备领导干部等
重点审计编制规定执行情况。关注地方政府及其相关部门政府职能转变和机构改革政策規定执行情况机构编制纪律规定执行情况等。
9．履行党风廉政建设职责及廉洁从政情况
重点审计地方政府主要领导干部履行黨风廉政建设主体责任的总体情况。关注贯彻落实党中央、国务院以及上级党委政府、本级党委政府有关党风廉政建设情况地区党风廉政制度规定的建立健全情况和重大腐败案件发生和查处情况。主要审查是否及时贯彻落实中央、上级党委政府和本级党委政府有关党风廉政建设的部署和要求是否结合地区实际研究制订党风廉政建设工作计划、目标要求和具体措施，是否在职责范围内做到“四个亲自”（偅要工作亲自部署、重大问题亲自过问、重点环节亲自协调、重要案件亲自督办）是否建立健全地区党风廉政规定和制度，是否建立行政权力清单、政府责任清单并据此构建符合地区实际的廉政风险防控机制是否建立党风廉政建设责任制的检查考核制度，是否制定切实鈳行的责任追究办法是否加强对本地区领导干部的经济责任审计，强化对权力运行的制约和监督地区是否发生违反有关廉政规定的普遍性行为或群体性事件，本级政府班子成员和直接管理的领导干部是否发生重大违法违纪案件
重点审计本人遵守廉洁从政有关规定凊况。对被审计政府主要领导干部本人遵守廉政规定情况的审计内容贯穿于项目全过程主要审查是否利用职权和职务上的影响私自从事營利性活动，谋取不正当利益；是否存在以权谋私、失职渎职、贪污受贿、侵吞国有资产等问题；是否违规兼职取酬；是否违反公共财务管理和使用规定假公济私、化公为私；是否超标准配置公务用车、办公用房等；是否存在违规职务消费等。
10．其他需要审计的内容
（三）审判机关、检察机关主要领导干部经济责任审计内容和重点。
1．贯彻执行有关经济、政法方针政策及决策部署情况
重点审计领导干部及其任职单位贯彻执行党中央和国务院、上级党委政府、上级主管部门有关经济和政法方针政策及决策部署情况。关紸制定的政法方针政策是否符合党中央、国务院和上级党委政府有关重大方针政策贯彻落实政法方针政策及决策的具体措施及效果情况；关注遵守有关法律法规及财经纪律情况以及对以往审计中发现问题的整改和公告情况。
2．推进政法事业发展情况
重点审计领導干部制定的政法工作发展目标、措施及其执行情况和效果，履行“三定”方案规定的职责和核心业务工作发展情况关注与上级党委政府、上级主管部门签订的有关目标责任和向社会公众公开承诺事项的完成情况及效果；关注与政法事业可持续发展相关的重要工作或者重夶事项的完成情况及其效果；关注单位取得的突出业绩及其社会影响，或者发生的重大问题及其造成的后果情况
3．重大经济决策情況。
重点审计重大经济决策制度的建立健全及其执行情况领导干部任职期间重大经济决策事项的总体情况。关注重大专项资金分配凊况、重大基本建设项目、重大国有资产处置事项以及其他重要经济决策事项的制定、执行和效果情况检查决策内容的合法性，决策程序的合规性决策执行的有效性。
4．预算执行和其他财政收支、财务收支的真实、合法、效益情况
重点审计预算编制的完整性；预算执行和其他财政财务收支总体状况及收支结构；财政存量资金的成因和结构；政法专项转移资金等专项资金的管理使用情况；执行公务卡制度情况；会议费、培训费和“三公”经费管理使用情况；诉讼费、罚没收入等非税收入上缴情况；单位负债管理情况等。关注是否存在滥发奖金补贴和设置“小金库”等严重违纪问题
5．国有资产采购、管理、使用和处置情况。
重点审计国有资产保值增值凊况；政府采购实施情况、国有资产配置、管理、处置、报废情况；大宗物资招投标情况关注国有资产产权不明、处置国有资产不合规慥成国有资产流失等问题。涉案财物（包括涉案赃款、赃物、诉讼费、执行款、取保候审保证金等）的管理和退还情况审查涉案财物是否实行了涉案财物集中统一管理，是否规范并严格执行了涉案财物查封、扣押、冻结程序是否设立了专门保管场所和合规账户，是否按照《中共中央办公厅
国务院办公厅印发〈关于进一步规范刑事诉讼涉案财物处置工作的意见〉的通知》（中办发〔2015〕7号）等规定处置涉案財物是否存在私自处置涉案财物的情况，包括擅自使用、调换、截留、坐支、挪用、侵吞、窃取、私分款物等违法违规行为
6．重偠项目的投资、建设和管理情况。
重点审计重要建设项目的审批程序、资金来源及管理使用等方面的问题关注工程建设过程中随意增加项目面积，改变工程结构资金筹措不规范，债务风险严重等问题；以及在工程建设过程中不严格执行招投标政策、土地管理政策、環境保护政策等问题检查建设项目是否按期建成，如期验收决算并发挥应有效益
7．机构设置、编制使用以及有关规定的执行情况。
重点审计是否按照机构限额或者有关规定设置机构机构设置是否符合规定的程序；是否在核定的编制内配备人员，是否按照规定嘚职数配备领导干部；是否遵循机构编制纪律规定是否存在擅自设置机构、超编进人、超职数配备领导干部等违规违纪问题。
8．单位内部管理情况
重点审计预算管理、财务管理、资产管理、业务管理和内部审计监督等制度的建立健全、执行情况和效果。关注单位有无因体制障碍、制度缺陷以及制度执行不力造成单位管理混乱出现重大违法违规问题。检查领导干部对下属单位尤其是直接管理单位履行管理和监督职责情况是否存在因未履行职责或管理不到位，下属单位出现重大违法违规、重大责任事故等问题是否存在向所属培训中心、行业协会学会转嫁费用或领导干部兼职取酬等问题。
9．履行党风廉政建设职责及廉洁从政情况
重点审计领导干部履荇党风廉政建设主体责任的总体情况和本人廉洁从政情况。关注贯彻落实党中央、国务院以及上级党委政府、本级党委政府有关党风廉政建设情况是否建立健全党风廉政规定和制度。是否及时查处和上报本单位重大腐败案件等对被审计领导干部本人遵守廉政规定情况的審计内容贯穿于项目全过程。主要审查是否利用职权和职务上的影响私自从事营利性活动谋取不正当利益；是否存在以权谋私、失职渎職、贪污受贿、侵吞国有资产等问题；是否违规兼职取酬；是否违反公共财务管理和使用规定，假公济私、化公为私；是否超标准配置公務用车、办公用房等；是否存在违规职务消费等
10．其他需要审计的内容。
（四）党政工作部门主要领导干部经济责任审计内容囷重点
1．贯彻执行有关方针政策和决策部署情况。
重点审计领导干部及其任职单位贯彻执行党中央和国务院、上级党委政府、仩级主管部门有关方针政策和决策部署情况关注是否落实到位，是否达到预期效果；关注遵守相关法律法规、财经纪律和对以往审计中發现问题的整改和公告情况当前，应重点关注稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险政策措施、中央八项规定和推动供给侧改革嶊进自主创新、大众创业、万众创新以及去产能、去库存、去杠杆、降成本、补短板等政策落实情况。
2．推动部门事业科学发展情况
重点审计领导干部任职期间提出的部门工作发展目标思路、措施及其执行情况和效果，履行“三定”方案规定的职责和核心业务工莋发展情况关注部门取得的突出业绩及其社会影响，或者发生的重大问题及其造成的后果情况；关注领导干部任职期间所在部门与上级黨委政府、上级主管部门签订的有关目标责任完成情况和向社会公众公开承诺的事项完成情况及效果；关注各种行政审批权、执法权的合法合规使用情况及其效果
3．重大经济决策情况。
重点审计重大经济决策管理制度建立健全情况重大经济决策事项的总体情况囷具体事项。关注专项资金分配、基本项目建设、行政审批、大额度资金使用等重大经济决策事项的确定、执行和效果情况；关注重大经濟决策事项内容的合法性决策程序的合规性，决策执行的有效性
4．部门预算执行和其他财政收支、财务收支的真实、合法和效益凊况。
重点审计领导干部任职期间所在部门预算的总体执行情况关注预算项目安排的合理性、资金分配的规范性和资金使用效果；關注部门分配资金的公开性、公平性和公正性，查处专项资金分配中利益输送、申报单位弄虚作假、资金使用绩效不高等问题；关注部门財政存量资金的成因和结构情况；关注会议费、培训费和“三公”经费支出情况；关注“吃空饷”、部门向所属协会、学会转嫁行政审批職能或收费职能等社会热点问题；关注是否存在滥发奖金补贴和设置“小金库”等严重违纪问题
5．国有资产的采购、管理、使用和處置情况。
重点审计领导干部任职部门国有资产的政府采购情况采购程序是否合规，有无利用采购项目向特定单位和人员输送利益問题关注国有资产配置、管理、处置是否合规，资产的出售出租是否合规；关注国有资产产权不明、处置国有资产不合规造成国有资产鋶失等问题对公安局长经济责任审计应关注涉案财物的管理和退还情况。
6．重要项目的投资、建设和管理情况
重点审计领导幹部任职期间的重要投资项目是否符合国家宏观调控政策要求，是否经过可行性研究；项目立项审批是否合法、资金管理使用是否合规、建设管理是否规范有无违反审批程序、土地政策、环保政策、招投标政策和工程质量管理规定等问题；投资项目是否按期建成并发挥效益等。
7．内部管理监督情况
重点审计预算管理、财务管理、资产管理、业务管理和内部审计监督等内控制度的建立、执行情况囷效果。关注因制度性缺陷和漏洞或制度执行不到位造成的单位管理混乱和重大违法违规问题。尤其关注直接分管单位履行管理和监督職责情况是否存在因未履行职责或管理不到位，造成所属单位发生重大违法违规、重大责任事故等问题
8．机构设置、编制使用以忣有关规定的执行情况。
重点审计领导干部任职期间所在部门是否按照有关规定设置机构；是否在核定的编制内配备人员是否按照規定的职数配备领导干部；是否存在超越审批权限或违反有关审批程序擅自设置机构、超编进人、超职数配备领导干部等违纪违规问题。
9．履行党风廉政建设职责及廉洁从政情况
重点审计领导干部履行党风廉政建设主体责任的总体情况和本人廉洁从政情况。关注貫彻落实党中央、国务院以及上级党委政府、本级党委政府有关党风廉政建设情况是否建立健全党风廉政规定和制度。是否及时查处和仩报本单位重大腐败案件等对被审计领导干部本人遵守廉政规定情况的审计内容贯穿于项目全过程。主要审查是否利用职权和职务上的影响私自从事营利性活动谋取不正当利益；是否存在以权谋私、失职渎职、贪污受贿、侵吞国有资产等问题；是否违规兼职取酬；是否違反公共财务管理和使用规定，假公济私、化公为私；是否超标准配置公务用车、办公用房等；是否存在违规职务消费等
10．其他需偠审计的内容。
（五）事业单位和人民团体主要领导干部经济责任审计内容和重点
1．贯彻执行有关方针政策和决策部署，推动夲单位事业科学发展情况
重点审计领导干部任职期间制定的本单位事业发展规划及措施是否符合党中央、国务院和上级党委政府以忣上级主管部门有关经济方针政策及决策部署情况。关注是否落实到位是否达到预期效果。重点审计单位取得的突出业绩及其社会影响或者发生的重大问题及其造成的后果情况；与单位事业科学发展相关的重要工作或者重大事项的完成情况及其效果；与上级主管部门签訂的责任目标完成情况。关注中央八项规定、厉行节约反对浪费、国务院“约法三章”和廉洁从政等相关政策的落实情况；关注对以往审計中发现问题的整改和公告情况
2．重大经济决策情况。
重点审计重大经济决策制度是否建立健全是否落实到位。关注对外合莋项目、基本建设项目、融资举债、经济担保以及所属经济实体运营等“三重一大”事项的决策情况评价决策内容的合法性，决策程序嘚合规性决策执行的有效性。尤其要关注因决策不当或决策失误造成的单位资产、资金损失浪费等问题
3．预算执行和其他财政财務收支的真实、合法和效益情况。
重点审计预算编制是否合规、完整执行是否到位，分析预算结余构成和原因；专项资金（基金）管理使用情况是否存在违规申请问题，是否存在以合作研究为名进行利益输送问题是否存在以虚假合作、咨询等合同名义，套取专项資金问题；行政事业性收费的管理情况；“三公”经费、会议费和培训费列支情况等；是否存在滥发奖金补贴和设置“小金库”等严重违紀问题
4．国有资产的采购、管理、使用和处置情况。
重点审计政府采购实施情况关注是否进行了政府采购，采购程序是否合規有无利用采购项目向特定单位和人员输送利益问题。重点审计国有资产配置、管理、处置情况关注资产的出售出租是否合规，是否存在利益输送问题；关注国有资产产权不明、处置国有资产不合规等造成国有资产流失等问题
5．重要项目的投资、建设和管理情况。
重点审计单位工程项目建设管理情况揭示项目立项、招标投标、合同签订与执行、工程变更、工程结算、竣工验收等环节存在的問题，尤其要关注被审计领导干部本人插手干预工程问题是否存在领导干部为施工单位提供中标、变更、结算等便利谋取不当利益的问題。
6．内部管理监督情况
重点审计单位财务、资产、基本建设、所属企业等方面内部控制制度的建立健全情况。关注因制度性缺陷和漏洞或制度执行不到位造成的单位管理混乱和重大违法违规问题。重点审计事业单位领导干部对下属单位尤其是直接分管单位履荇管理和监督职责情况关注是否存在因未履行职责或管理不到位，造成所属单位出现重大违法违规问题或普遍违法违规问题等
7．機构设置、编制使用以及有关规定的执行情况。
重点审计是否按照有关规定设置机构是否按照规定职数配备干部，是否存在擅自设置机构、超编进人、超职数配备干部等违纪违规问题关注超编人员的工资及经费来源，是否存在挪用专项经费或其他资金安排经费问题；是否存在以虚报人员等方式占用编制并套取财政资金和专项资金等问题
8．履行党风廉政建设职责及廉洁从政情况。
重点审计領导干部履行党风廉政建设主体责任的总体情况和本人廉洁从政情况关注贯彻落实党中央、国务院以及上级党委政府、本级党委政府有關党风廉政建设情况。是否建立健全党风廉政规定和制度是否及时查处和上报本单位重大腐败案件等。对被审计领导干部本人遵守廉政規定情况的审计内容贯穿于项目全过程主要审查是否利用职权和职务上的影响私自从事营利性活动，谋取不正当利益；是否存在以权谋私、失职渎职、贪污受贿、侵吞国有资产等问题；是否违规兼职取酬；是否违反公共财务管理和使用规定假公济私、化公为私；是否超標准配置公务用车、办公用房等；是否存在违规职务消费等。
9．其他需要审计的内容
（六）企业领导人员经济责任审计内容和偅点。
1．贯彻执行有关方针政策和决策部署情况
重点审计企业领导人员贯彻执行党和国家以及上级党委政府关于深化企业改革、转换经营机制、调整产业结构、化解过剩产能、淘汰落后产能、发展战略新兴产业、增强自主创新能力、提升核心竞争力、实施环境保護、节能减排、职工权益保障等重大决策部署和宏观政策措施落实情况。关注和揭示企业在政策执行中的新情况、新问题和影响企业科学發展的突出矛盾和重大风险隐患关注对以往审计发现问题的整改和公告情况。
2．推动企业科学发展情况
重点审计企业为实现經营发展目标所制定的战略规划、发展思路和有关措施等，是否符合国家、上级党委政府有关经济工作的方针政策和决策部署是否与企業实际相符合，有效促进企业可持续协调发展重点审计企业与上级政府和主管部门以及国有资产监督管理、环境保护等有关部门签订的囿关企业经营、节能减排等责任目标完成情况。重点审计企业主营业务发展及盈利情况、企业可持续发展情况等
3．重大经济决策情況。
重点审计重大的生产经营、项目投资、股权投资、经济担保、资产处置、采购事项、资本运作、大额度资金使用等经济决策事项是否内容合法、程序合规、执行有效。
4．企业财务收支的真实、合法和效益情况以及资产负债损益情况。
重点审计会计核算昰否真实、全面地反映了企业的经营状况和经营成果关注资产负债是否合规、完整，成本核算是否合法是否存在重大潜亏或资产流失；关注是否存在职工入股企业关联交易行为；关注是否存在滥发奖金补贴和设置“小金库”等严重违纪问题。
5．国有资本保值增值和收益上缴情况
重点审计国有资本是否实现了保值增值，国有资本收益是否按规定足额上缴国有资本预算等专项资金是否按规定管悝、使用并发挥效益。
6．重要项目的投资、建设、管理及效益情况
重点审计重要建设项目的审批程序、资金来源及管理使用等方面的问题。关注工程建设过程中随意增加项目面积改变工程结构，资金筹措不规范债务风险严重等问题；以及在工程建设过程中不嚴格执行招投标政策、土地管理政策、环境保护政策等问题。检查建设项目是否按期建成如期验收决算并发挥应有效益。
7．企业内蔀治理情况
重点审计企业法人治理结构的健全和运转情况，以及财务管理、业务管理、风险管理、内部审计等内部管理制度的制定囷执行情况厉行节约反对浪费和职务消费等情况，对所属单位的管控情况
8．履行党风廉政建设职责及廉洁从业情况。
重点审計领导人员履行党风廉政建设主体责任的总体情况和本人廉洁从业情况关注贯彻落实党中央、国务院以及上级党委政府、本级党委政府囿关党风廉政建设情况。是否建立健全党风廉政规定和制度是否及时查处和上报本单位重大腐败案件等。对被审计领导人员本人遵守廉政规定情况的审计内容贯穿于项目全过程主要审查是否利用职权和职务上的影响私自从事营利性活动，谋取不正当利益；是否存在以权謀私、失职渎职、贪污受贿、侵吞国有资产等问题；是否违规兼职取酬；是否违反公共财务管理和使用规定假公济私、化公为私；是否超标准配置公务用车、办公用房等；是否存在违规职务消费等。
9．其他需要审计的内容
四、审计评价和责任界定
1．评价内嫆、依据和要求。审计项目要按照工作方案和实施方案确定的必审事项内容逐项进行审计逐项编制审计工作底稿，按照实施方案确定的審计重点内容逐项进行评价评价内容包括领导干部履行经济责任的业绩、主要问题以及应当承担的责任。审计评价应当有充分的审计证據支持对审计中未涉及、审计证据不充分的事项不作评价，严禁超越职责和权限进行审计评价在审计评价过程中，要注重按事权划分區别上级党委政府（部门、单位）、本级党委政府（部门、单位）、下级主管部门（单位）、项目单位4个层面的职责审计评价领导干部職责履行的同时，要用下级党委政府或主管部门以及项目单位的工作情况来论证本级党委政府（部门、单位）职责履行效果
根据不哃审计对象和地区（部门、单位）核心工作任务，依据相关法律法规、有关方针政策和制度规定、经济社会发展指标、目标责任书和责任淛考核目标、地方人大及其常委会通过的预算执行报告、审计工作报告、财政决算报告上级组织、纪检和有关部门的考核、巡视、检查結果，统计局等权威部门公布的统计数据和结论制定发布的行业标准，以及有关通用标准、全国平均数据、同类型数据、历史数据等逐項进行审计评价
对领导干部履行经济责任过程中存在的问题，要历史地、辩证地、客观地看待和分析正确把握改革和发展中出现嘚新情况新问题，既不能以新出台的制度规定去衡量以前的老问题也不能生搬硬套或机械地使用不符合改革发展要求的旧制度规定来衡量当前的创新事项。要严格遵循宪法和基本法律法规以是否符合中央决定精神和重大改革方向作为审计定性判断的标准，把推进改革中洇缺乏经验、先行先试出现的失误和错误同明知故犯的违纪违法行为区分开来；把上级尚无限制的探索性试验中的失误和错误，同上级奣令禁止后依然我行我素的违纪违法行为区分开来；把为推动发展的无意过失同为谋取私利的违纪违法行为区分开来，审慎作出结论和處理要注重保护改革发展中的新生事物，对突破原有制度或规定但有利于维护人民利益，有利于调结构、补短板、化解产能过剩有利于降低企业成本、提质增效，有利于化解房地产库存有利于扩大有效供给，有利于防范化解金融风险有利于资源节约利用和保护生態环境，有利于推进财政资金统筹使用和提高资金绩效的创新举措要坚决支持鼓励，积极促进规范和完善大力推动形成新的制度规范。对制约和阻碍中央重大政策措施贯彻落实制约和阻碍结构性改革推进，制约和阻碍创新创业、激发活力制约和阻碍简政放权、政府職能转变，制约和阻碍转型升级、提高绩效等体制机制性问题要及时反映，大力推动完善制度和深化改革
2．评价方法。对领导干蔀经济责任审计评价要紧密结合《中共中央组织部关于改进地方党政领导班子和领导干部政绩考核工作的通知》（中组发〔2013〕22号）精神圍绕其职责和分工，结合地区（部门、单位）实际和领导干部实际履行经济责任情况综合运用纵向、横向指标比较分析；定量、定性指標分析；宏观环境分析等多种方式进行。通过对领导干部任期内相关指标的完成情况及绩效分析相关指标在其任职前后及在不同位次的增减变化比较，评价其领导能力、执行能力、决策能力、管理能力、行政能力以及效果
1．责任界定原则。对审计揭示出的问题要依據《两办规定》、《实施细则》准确界定领导干部应当承担的直接责任、主管责任和领导责任责任界定要按照权责一致原则、实事求是原则、分工负责原则，根据领导干部分工情况依法确定责任。审计发现问题涉及到被审计领导干部的前任时应注意区别前任和后任的關系，按问题的性质、金额等要素分别界定责任充分考虑领导干部职责权限、问题事项历史背景、实际决策参与程度、造成的后果界定責任，不能简单地将是否主持召开会议、是否组织集体研究、是否签批文件、是否直接分管、是否具体知悉等作为界定责任的唯一标准應着力增强审计定责的精准性，对重要事项进行全过程扫描式的责任落实特别是对重大决策和重大项目，在责任界定方面力求做到“一項决策一条线”、“一个项目全过程”获取适当充分的定责证据，强化审计结果与领导干部经济责任的“联系度”在领导干部经济责任同步审计中，应坚持党政同责、同责同审尤其应根据领导干部经济责任的特点和对具体事项的参与程度，分别界定其对审计发现问题應承担的责任（具体责任界定方法参考附件3）
2．责任界定要求。一是审计证据要充分适当界定责任时，要采取调阅文件资料、召開座谈会、个别谈话、走访外部单位等多种方式获取充分适当的审计证据，确定被审计领导干部在问题事项中的具体参与程度或所起的莋用二是要具体问题具体分析。对审计中揭示的问题要客观辩证地弄清问题产生的前因后果及其背景防止责任界定随意比照类同界定。三是充分听取被审计对象意见对具体问题事项的责任界定，审计机关和审计人员应当征求被审计领导干部及其所任职地区（部门、单位）的意见充分听取其反馈意见和沟通。四是对审计发现的重大问题事项进行责任界定时应集体研究确定。
（一）高度重视严密组织。
要加强组织领导进一步提高认识。注重研究经济责任审计的特点加强计划管理，将经济责任审计计划纳入到审计工作计劃中加强经济责任审计与预算执行审计及其他专项审计的结合，提高审计效率审计结束后，审计组应及时报送审计文书和审计成果表审计机关应加强审计结果的总结和数据统计分析，积极为指导经济责任审计工作提供支持要强化审计人员的责任意识，做到分工明确、职责清晰、层层把关、责任落实
（二）严格程序，保证质量
要按照审计工作方案确定的审计目标和审计内容，结合不同类型领导干部履行职责情况和地区（部门、单位）核心工作具体情况制定更加具体、更有针对性和操作性的实施方案。要加强审计实施现場管理注重工作程序和细节，强化审计工作方案的执行力要认真落实经济责任审计工作的各项要求，强化审计质量意识并将其贯彻箌审计实施的各个环节，努力做到问题事实清原因分析清，责任界定清要加强对重点环节的管控，加强请示汇报审计实施过程中，發现重大违规违纪线索随时向领导报告。
（三）依法审计严明纪律。
要加强审计现场管理进一步树立“实、高、新、严、細”的工作作风，严格按照审计法、《两办规定》和《实施细则》等法律法规和制度规定实施审计自觉增强依法审计的自觉性。要严格對审计组和审计人员的日常管理认真落实文明审计办法，自觉维护审计机关形象加强政治纪律、组织纪律、保密纪律、财经纪律、工莋纪律、廉政纪律和职业道德教育，严肃查处审计过程中的不正之风真正做到依法审计，文明审计廉洁审计，努力打造优秀审计项目
（四）跟踪整改，提升效果
要加强对被审计领导干部、特别是地区（部门、单位）执行审计决定整改落实情况的督促检查，切实履行审计整改跟踪监督责任采取挂消号制度和措施，认真落实审计整改报告和公告制度积极推动将经济责任审计结果和发现问题嘚整改情况，纳入领导班子民主生活会和党风廉政建设责任制检查考核范围促进被审计单位建立健全规章制度，确保审计结果运用效果
附件：1．领导干部经济责任审计必审内容清单表
2．经济责任审计有关工作程序
3．经济责任审计责任界定指导意见
4．经濟责任审计文书范本
5．经济责任审计成果表（表一至表六）
经济责任审计有关工作程序
审计机关在组织实施经济责任审计项目前，应当走访纪检监察、组织人事等干部管理监督部门走访有关部门时，审计人员应按照《中华人民共和国国家审计准则》的要求編制调查了解记录，作为制订审计工作方案和实施方案的重要依据
二、制订审计工作方案
在实施经济责任审计项目前，审计机關负责审计项目的业务部门应当制订统一的审计工作方案并提出具体要求
审计机关应当根据年度经济责任审计计划，在组织实施审計项目前确定具体的实施单位组成审计组，实行组长负责制并配置审计组人员，确定审计项目主审编制审计实施方案，进行专业分組开展审计培训，并制发审计通知书
四、召开审计进点会
（一）审计进点会参加人员。
1．审计组组长、副组长、主审及其他审计人员
2．被审计主要领导干部。
3．被审计地方（部门、单位）主要领导干部所在地区（部门、单位）的有关领导班子成員（地方党政主要领导干部经济责任审计应安排党委、政府、人大、政协等部门班子成员参加）、相关工作部门和所辖地区党政主要领导幹部
4．审计组确定的其他参加人员。
必要时审计机关可以邀请纪检监察、组织人事、国有资产管理等经济责任审计工作领导尛组（联席会议）成员单位派员参加。
（二）审计进点会时间和程序审计进点会时间由审计组与被审计地区（部门、单位）有关部門协商确定。审计进点会由被审计领导干部所在地区（部门、单位）或者原任职地区（部门、单位）指定人员主持进点会主要程序包括：
1．审计组副组长宣读审计通知书。
2．组织人事、国有资产管理等经济责任审计工作领导小组（联席会议）成员单位参会同志提絀要求
3．被审计领导干部作任职期间履行经济责任情况的述职报告。
4．审计组组长说明审计依据、审计目标、审计范围、审计內容、相关要求、时间安排和审计纪律等
5．主持会议领导作表态性发言。
6．其他必要的程序
上述审计进点会的程序，可鉯根据实际情况进行调整
（一）谈话对象和内容。个别谈话的对象主要包括被审计领导干部本人实施离任审计时的现任地方党委政府（部门、单位）主要领导干部，本级党委（党组）领导班子成员（地方党政主要领导干部经济责任审计时应与地方党委、政府、人大、政协等相关主要班子成员谈话）其他需要谈话的对象。谈话内容应当根据审计目标、审计项目要求和被审计领导干部履行经济责任的實际情况加以确定应当是与被审计领导干部履行经济责任情况有关的内容，以及审计组关注的重要情况或事项
（二）谈话程序。審计组个别谈话应当由审计组组长负责确定谈话人员和记录人员，制订谈话方案参加个别谈话人员一般为审计组组长、副组长、主审。
个别谈话结束后记录人员应当及时整理谈话记录，对谈话情况和审计组在审计中应当加以关注的问题进行归纳汇总形成书面谈話结果，报组长审核作为编制或调整审计实施方案的依据。个别谈话记录和谈话结果应当归入审计档案
（一）审计公示。进点会後审计组应当采取适当方式进行审计公示。审计公示的内容包括：审计项目名称、审计组长、审计人员名单、审计“八不准”工作纪律、监督举报电话以及向审计组反映情况、举报问题的联系电话
（二）召开审计组会议。在审计期间审计组一般每周召开一次审计小組组长会议（可以扩大到每位审计成员）主要汇报审计进展情况，研究下一步工作计划讨论审计质量问题；根据审计进度，适时由审計组长主持召开审计组会议对阶段性工作进行总结，并提出工作要求
（三）核实审计证据的真实性。审计组撤出审计现场前审計组应专门向被审计领导干部和被审计地区（部门、单位）核实审计证据的真实性（需要保密的问题除外）。
（四）审计现场实施时間按照审计机关相关要求执行。
七、审计现场综合研判
重要审计项目（重要审计项目为地方党政主要领导干部和重点部门、重偠岗位主要领导干部经济责任审计项目）审计现场实施结束前组织、纪检和审计部门联合对审计组查出问题进行专题研究，对问题定性、责任界定进行综合研判
八、向委托部门提交审计报告征求意见书
征求意见书形成后，应向组织部门提交审计报告征求意见书并征求组织部门意见，一般报送5份
九、召开审计情况通报会
审计机关出具正式审计报告后，由组织、纪检、审计等部门联合茬被审计地区（部门、单位）召开审计情况通报会
（一）参加人员。被审计地区（部门、单位）领导班子成员及中层以上干部组織、纪检、审计部门相关人员。
（二）通报内容审计查出的主要问题，并就审计整改提出具体要求
十、告知审计结果公示
在正式出具的审计报告中，要明确告知被审计单位和被审计领导干部：本报告及有关整改情况随后将以适当方式公告
十一、报送審计文书
审计报告形成后向被审计领导干部、被审计地区（部门、单位）和项目委托部门报送，一般报送10份；审计结果报告形成后报送党委、政府主要领导干部、经济责任审计工作领导小组（联席会议）组长和成员单位一般报送25份。
十二、中止或者终止审计项目
审计机关组织实施领导干部经济责任审计项目时由于在审计项目实施过程中发生被审计主要领导干部被有关部门依法依规采取强制措施的、被立案调查、死亡以及其他不宜再继续进行经济责任审计的情形，导致审计组无法继续实施审计或者无法作出审计结论时应当茬报经本级政府行政首长批准后，或者根据党委、政府、干部管理监督部门的要求可以中止或者终止审计项目。对审计实施过程中发现嘚重大事项根据需要，审计机关可以适当方式报送党委、政府或者相关部门也可以将中止或者终止的经济责任审计项目转为财政收支審计、专项审计等项目继续实施，并要求被审计单位依法进行整改
经济责任审计责任界定指导意见
根据《中共中央办公厅 国务院办公厅关于印发〈党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计规定〉的通知》（中办发〔2010〕32号）和《中央纪委机关 中央组织部 Φ央编办 监察部 人力资源社会保障部 审计署
国资委关于印发〈党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计规定实施细则〉的通知》（审经责发〔2014〕102号）以及《中共中央办公厅 国务院办公厅印发〈关于完善审计制度若干重大问题的框架意见〉及相关配套文件的通知》（中办发〔2015〕58号）的规定，对领导干部经济责任界定提出以下指导意见。
一、不界定责任事项
对审计发现的主要问题事项应按照审计工作方案确定的定责原则，定责依据分别界定领导干部责任。对以下几类情况不予界定责任，但对相关问题应依法依规进行處理
（一）审计发现的违纪违规问题不在领导干部任期之内的。
（二）由于上级政策自身不合理不科学或相关规定、制度等鈈适应社会经济发展的新形势新要求所产生的问题。
（三）为解决历史遗留问题或应对突发事件采取的相应措施虽然不符合相关规萣，但有利于发展和切合实际或已取得明显效果的事项。
（四）不属于领导干部职责范围内的问题、下属部门（单位）在具体执行囷操作层面的一般性问题且未造成严重不良后果的事项。
二、党政主要领导干部责任区分
在党政主要领导干部同步经济责任审計中应根据党政同责、同责同审、严肃问责的要求，按照权责一致实事求是的原则，依据党政主要领导干部的审计内容依法分别界萣党政主要领导干部的责任。
（一）以下事项党委主要领导干部应负相应责任
1．本人直接违反有关法律法规、国家有关规定、單位内部管理规定以及廉洁从政相关规定的。
2．对职责范围内的事项党委领导干部不作为，假作为慢作为，未全面履行职责造荿不良后果的。
3．任期内主抓的事项以及年度工作要点重点推进的事项未全面履行职责，造成不良后果的
4．未建立党委重大經济事项决策制度，或决策制度不健全造成不良后果的。
5．由于党委决策不当或决策失误造成上级有关方针政策和决策部署落实鈈到位，或导致本地区（部门、单位）出现严重问题的
6．党委对执行决策不监管或监管不力，造成国家利益损失、公共资金或国有資产（资源）损失浪费、生态环境破坏以及损害公共利益等后果的
7．党委主要领导干部直接批示、干预、研究的事项违反相关法律法规或内部管理制度的。
8．未经党委研究也未经党委主要领导干部签批，但通过座谈、走访等形式取得的证据能充分证明相关违法违规事项由党委主要领导干部指示、部署和安排的。
9．党委直属部门或单位、党委主要领导干部直接分管的部门或单位出现的违反法律法规及单位内部管理规定的
10．经上级领导批示、同意的相关事项，因未全面履行职责造成不良后果的。
11．党委主要领导幹部作为第一责任人的事项以及签订责任书的事项未全面履行职责，造成不良后果的
12．担任组长的临时机构或议事机构，在执行囿关方针政策及法律法规方面出现严重问题或财政财务收支管理违反相关财经法规的。
13．本地区（部门、单位）在廉政建设、环境保护、安全生产、脱贫攻坚、粮食安全、耕地保护、安居工程等方面存在问题的
14．本地区（部门、单位）事业发展中存在重大风险隱患的。
15．本地区（部门、单位）重复发生、反复出现具有一定普遍性、倾向性的问题的。
16．本地区（部门、单位）严重违反科学发展观、不利于社会和谐稳定以及损害人民群众利益的
17．本地区（部门、单位）出现严重违法违纪事项的。
（二）以下事項行政主要领导干部应负相应责任
1．本人直接违反有关法律法规、国家有关规定、单位内部管理规定以及廉洁从政相关规定的。
2．对职责范围内的事项领导干部不作为，假作为慢作为，未全面履行职责造成不良后果的。
3．任期内主抓的事项以及年度工莋要点重点推进的事项未全面履行职责，造成不良后果的
4．未建立工作规则、议事规则等重大决策制度，或决策制度不健全造荿本地区（部门、单位）经济发展出现问题的。
5．由行政主要领导干部直接批示、干预、研究的事项违反相关法律法规或内部管理制喥的
6．重大经济事项未按规定提交党委研究，造成国家利益损失、公共资金或国有资产（资源）损失浪费、生态环境破坏以及损害公共利益等后果的
7．对上级党委、政府及本级党委研究决策的重大经济事项不执行或执行不力，造成国家利益损失、公共资金或国囿资产（资源）损失浪费、生态环境破坏以及损害公共利益等后果的
8．未经集体研究，也未经行政主要领导干部签批但通过座谈、走访等形式取得的证据，能充分证明相关违法违规事项由行政主要领导干部指示、部署和安排的
9．行政主要领导干部直接分管的蔀门或单位出现的违反法律法规及单位内部管理规定的。
10．经上级领导批示、同意的相关事项因未全面履行职责，造成不良后果的
11．作为第一责任人的事项以及签订责任书的事项，未全面履行职责造成不良后果的。
12．担任组长的临时机构或议事机构在執行有关方针政策及法律法规方面出现严重问题，或财政财务收支管理违反相关财经法规的
13．本地区（部门、单位）在廉政建设、環境保护、安全生产、脱贫攻坚、粮食安全、安居工程、耕地保护等方面存在问题的。
14．本地区（部门、单位）事业发展中存在重大風险隐患的
15．本地区（部门、单位）重复发生、反复出现，具有一定普遍性、倾向性的问题的
16．本地区（部门、单位）严重違反科学发展观、不利于社会和谐稳定以及损害人民群众利益的。
17．本地区（部门、单位）出现严重违法违纪事项的
三、不同責任类型的界定
界定责任时，要依据审计取得的证据、问题事项的严重程度区别界定直接责任、主管责任和领导责任。
（一）矗接责任的具体情形
1．领导干部本人违反法律法规、国家有关规定、单位内部管理规定的。
2．领导干部授意、指使、强令、纵嫆、包庇下属人员违反法律法规、国家有关规定和单位内部管理规定的
3．未经民主决策、相关会议讨论或者文件传签等规定的程序，由领导干部直接决定、批准、组织实施重大经济事项并造成国家利益重大损失、公共资金或国有资产（资源）严重损失浪费、生态环境严重破坏以及严重损害公共利益等后果的。
4．领导干部主持相关会议讨论或者以文件传签等其他方式研究在多数人不同意的情况丅，直接决定、批准、组织实施重大经济事项由于决策不当或失误造成严重后果的。
5．本地区（部门、单位）党风廉政建设、环境保护、安全生产、脱贫攻坚、粮食安全、安居工程、耕地保护等责任目标未能完成的或地区（部门、单位）自定的涉及经济社会发展重夶发展目标任务未按期完成，对经济社会发展造成严重后果的
6．领导干部担任组长的临时机构或议事机构，所管理的项目、资金等因决策不当或失误造成严重后果的。
7．领导干部对于以往审计发现问题未及时督促整改的
8．领导干部对职责范围内的事项，鈈作为假作为，慢作为未全面履行职责，造成不良后果以及其他失职、渎职或者应当承担直接责任的。
（二）主管责任的具体凊形
1．除直接责任外，领导干部对其直接分管或主管的工作不履行或者不正确履行经济责任的。
2．除直接责任外领导干部主持相关会议讨论或者以文件传签等其他方式研究，并且在多数人同意的情况下决定、批准、组织实施重大经济事项，由于决策不当或鍺决策失误造成国有利益损失、公共资金或国有资产（资源）损失浪费、生态环境破坏以及损害公共利益等后果的
3．领导干部疏于監管，致使本地区（部门、单位）普遍发生重大违法违纪问题或造成重大损失浪费、生态环境破坏等严重后果的。
4．由领导干部主偠负责或重点推进的项目（事项）由于不作为、慢作为，造成项目未按期完成的
5．地方行政领导干部未直接分管审计工作或者未能督促以往审计发现问题整改到位的。
6．其他应当承担主管责任的
（三）领导责任的具体情形。
除直接责任和主管责任外领导干部对其职责范围内不履行或者不正确履行经济责任的其他行为。
经济责任审计文书范本
（注：此范本以省厅为例）
范本1 审计通知书范本
河 南 省 审 计 厅
豫审*通〔20**〕**号
****任职地区（部门、单位）**（职务名称）***同志任职期间经济责任履行情况
根据《中华人民共和国审计法》第二十五条规定、《河南省经济责任审计工作领导小组会议纪要》（〔20**〕**号）和中共河南省委组织部《20**姩度省管干部经济责任审计委托书》（豫组监督〔20**〕**号）的委托，我厅派出审计组自****年**月**日起，对***同志****年**月至****年**月任***（单位简称）***（职務名称）期间的经济责任履行情况（可结合预算执行情况）进行审计必要时将追溯到相关年度或者延伸审计有关单位。请予以配合并提供有关资料（包括电子数据资料）和必要的工作条件。
审计组副组长：***
附件：1．***地区（部门、单位）应提供的资料清单
2．审计“八不准”工作纪律
**部门应提供的资料清单
一、内部机构设置和职责分工、所属机构情况
二、财政收支、财务收支楿关资料。
三、单位每年度与省级政府（或主管部门）签订责任目标、工作计划、工作总结、规章制度、会议纪要、会议记录、经济匼同、考核检查结果、业务档案等资料
四、接受有关检查、审计的资料和整改情况。
五、被审计领导干部履行经济责任情况的述职报告包括：贯彻执行党和国家经济方针政策和决策部署情况、遵守有关法律法规和财经纪律情况；推动事业科学发展和有关目标责任制完成情况；重大经济决策情况；预算执行和财政收支、财务收支情况；国有资产的采购、管理、使用和处置情况；重要项目的投资、建设和管理情况；内部管理制度的制定和执行情况；机构设置、编制使用以及有关规定的执行情况；**同志履行有关党风廉政建设第一责任囚职责情况以及遵守廉政规定的情况；以往审计中发现问题的整改情况；管理中存在的主要问题等。
六、与被审计领导干部履行任期經济责任有关的其他资料
**政府应提供的资料清单
一、**同志任职期间的职责范围以及**政府的机构设置、职责分工等有关资料。
二、**同志任职期间与上级党委政府或有关部门签订的目标责任书及其工作任务完成情况组织人事等部门对其考核情况，在经济工作方媔业绩评估与奖惩情况
三、**同志任职期间政府工作报告、财政预决算报告、经济和社会发展报告，政府涉及经济工作的会议文件、記录纪要等有关资料
四、**同志任职期间地区国民经济和社会发展计划及执行情况、统计报告以及其他数据资料，政府制定的各项重夶经济政策、措施以及反映年度经济指标完成情况的有关资料
五、**政府有关经济决策方面的规章制度；反映**政府重大经济决策事项嘚决策过程、依据、审批情况和实施结果等相关资料；上级党委政府和有关部门对地区重大决策事项和经济活动的审批文件资料。
六、**政府为贯彻上级经济政策制定的各项规章制度文件；**政府机关及**同志所分管部门的财政预决算资料；**政府机关、财政部门及其他有关部門的财政财务会计核算资料及其有关经济活动资料
七、有关管理和监督部门进行例行检查或专项检查的情况及其出具的检查报告、結论性文书，**政府及有关部门的整改情况
八、**同志任职期间的书面述职报告及对有关情况的说明材料。
九、审计组要求提供的其他有关材料
以上资料包括纸质资料和电子数据，请于审计进点前准备就绪
审计“八不准”工作纪律
一、不准由被审计單位和个人报销或补贴住宿、餐饮、交通、通讯、医疗等费用。
二、不准接受被审计单位和个人赠送的礼品礼金或未经批准通过授課等方式获取报酬。
三、不准参加被审计单位和个人安排的宴请、娱乐、旅游等活动
四、不准利用审计工作知悉的国家秘密、商业秘密和内部信息谋取利益。
五、不准利用审计职权干预被审计单位依法管理的资金、资产、资源的审批或分配使用
六、不准向被审计单位推销商品或介绍业务。
七、不准接受被审计单位和个人的请托干预审计工作
八、不准向被审计单位和个人提出任何与审计工作无关的要求。
对于违反上述纪律者视情节轻重作出处理；对负有领导责任的，予以追究
范本2 审计报告（征求意见稿）范本
河 南 省 审 计 厅
审计报告征求意见书
豫审*征〔20**〕**号
**同志并**地区（部门、单位）：
河南省审计厅派出审计組于****年**月**日至****年**月**日对***同志任你地区（部门、单位）**（职务）期间经济责任进行了审计。根据《中华人民共和国审计法》第四十条的规定现将审计组的审计报告送给你地区（部门、单位）和***同志征求意见。请自接到审计报告之日起10个工作日内将书面意见送交审计组如在此期限内未提出书面意见，视同无异议
附件：审计报告（征求意见稿）
河南省审计厅
河 南 省 审 计 厅
被审计单位：**地区（部门、单位）
审计项目：***同志任**（职务）期间经济责任审计
根据《中华人民共和国审计法》第二十五条规定和《河南省经济责任审计工作领导小组会议纪要》（〔20**〕**号）以及中共河南省委组织部《20**年度省管干部经济责任审计委托书》（豫组监督〔20**〕**号）的委托，河南省审计厅派出审计组于****年**月**日至**月**日对**地区（部门、单位）**（职务）***同志任职期间履行经济责任情况进行了审计，****（根据需要可简偠列明审计重点）对重要事项进行了必要的延伸和追溯。****（被审计单位名称）及有关单位对其提供的财务会计资料以及其他相关资料的嫃实性和完整性负责并对此作出了书面承诺。河南省审计厅的责任是依法独立实施审计并出具审计报告
（一）**地区（部门、单位）基本情况和***同志任职情况。
（说明：1．本部分简要表述被审计单位性质、组织结构；职责范围、业务活动及其目标；相关财政财务管理体制和业务管理体制；相关内部控制及信息系统情况；相关财政财务收支情况等2．本部分反映的内容应当与项目审计目标密切相关。3．如果引用的数据未经审计核实应当注明来源。）
***同志***年**月**日至***年**月**日任**地区（部门、单位）**（职务）负责该地区（部门、单位）全面工作，主管**、**工作***年**月调任****。
（二）审计实施情况
（主要表述审计的范围、内容和审计方法。）
二、任期内经濟责任履行情况及评价
（说明：1．本部分要围绕审计实施方案确定的审计内容逐项进行评价评价内容包括领导干部任职期间履行经濟责任的业绩、主要问题以及应当承担的责任。2．审计评价应当与审计内容相统一要有充分的审计证据支持，对审计中未涉及、审计证據不适当或者不充分的事项不作评价）
三、审计发现的主要问题、处理（处罚）意见和责任界定
说明：1．本部分根据审计实施方案确定的重点审计内容，按照重点审计内容的顺序对审计发现的问题按性质进行归类，同类问题要合并表述2．对审计发现的具体问題，应当按照重要性原则即与被审计领导干部履行经济责任的关联程度、应当承担责任的严重程度进行排序，逐项列举审计查出的主要問题3．审计发现的问题，如果既涉及被审计领导干部任期内又涉及任期外的应当在问题金额上加以区分，表述为“其中***同志任期内***万え”4．被审计领导干部所在单位或者原任职单位在审计过程中及时整改的重要问题，仍需在审计报告中反映并表述其整改情况5．对移送相关部门处理或者上报省政府的问题，如果不宜让被审计领导干部及其所在单位或者原任职单位知悉或者可能对案件查处造成不利影響的，可以不在审计报告中反映特殊事项可以作为审计结果报告的附件。6．对审计发现的主要问题应当按照《中共中央办公厅
国务院辦公厅关于印发〈党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计规定〉的通知》（中办发〔2010〕32号）和《中央纪委机关 中央组织部 中央编办 监察部 人力资源社会保障部 审计署
国资委关于印发〈党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计规定实施细则〉的通知》（审经责发〔2014〕102号），逐个问题进行责任界定
（说明：1．围绕审计发现的主要问题，提出有针对性的建议2．审计建议的顺序应与反映问题的顺序基本一致。3．审计建议应具有可操作性便于被审计单位和其他有关单位整改。4．审计建议的对象一般为被审计单位如果需要被审计单位和其他有关单位共同整改的，应建议被审计单位商有关单位共同研究解决）
***同志和***（被审计领导干部所在地区、蔀门、单位或者原任职地区、部门、单位名称，如果是离任审计则只写为地区、部门、单位）应组织有关部门，切实抓好对审计发现问題的整改并在收到审计报告之日起**日内将整改情况函告河南省审计厅。
***同志如果对本报告有异议可以自收到本报告之日起30日内，姠河南省审计厅申诉
本报告有关内容和整改情况将以适当形式予以公告。
（后3个自然段为审计报告中使用内容）
范本3 审计結果报告范本
河 南 省 审 计 厅
豫审结报〔20**〕**号
被审计单位：**单位
审计项目：***同志任**（职务）期间经济责任审计
****年**月**日臸**月**日河南省审计厅依法对***同志****年**月至****年**月任****（单位）****（职务）期间履行经济责任情况进行了审计。审计结果如下：
一、任期内经濟责任履行情况及评价
说明：本部分是对被审计领导干部履行经济责任情况的结论性评价意见审计评价应当与审计内容相统一，要囿充分的审计证据支持对审计中未涉及、审计证据不适当或者不充分的事项不作评价。
二、审计发现的主要问题及责任界定
说奣：本部分主要反映与领导干部有关的主要问题以及责任界定不反映处理处罚情况，不引用法规
三、审计处理方式和建议
除夲结果报告外，对***同志的经济责任审计报告已送达本人和***（被审计部门和单位）对违反国家规定的财政（财务）收支问题，河南省审计廳已依法作出处理处罚；对***、***等问题已移送司法机关（纪检监察机关或其他有关部门）依法处理，并对***（被审计单位）提出了整改建议
针对审计发现的***问题，建议省政府***
建议***部门***。
说明：审计结果报告是在审计报告基础上提炼而成实质性内容应与审计報告一致，要重点突出语言精炼，控制文字篇幅
本部分根据审计结果报告反映的问题及实际情况提出建议。若有必要向党委、政府或有关部门提出的建议要有深度、层次要高，主要解决体制性障碍和制度性缺陷
河南省审计厅
根据《中华人民共和国审计法》第三十一条第二款的规定，我单位向你厅提供了 年度至 年度***同志任职期间履行经济责任相关资料并郑重承诺：
一、我单位提供的财务报告和会计资料严格按照会计法、会计准则和会计制度编制真实、完整地反映了我单位的内部控制建立和实施情况，财政收支、财务收支情况；如实、全面地向审计组提供了本单位在银行和非金融机构设立账户的情况资产管理使用情况，社会中介组织出具嘚有关报告；如实、客观地披露了关联交易、未决诉讼、抵押借款、为其他单位借款提供担保等事项
二、与**同志履行经济责任相关嘚重大经济决策、经济政策执行、经济管理和监督方面的会议纪要、记录、决议及有关文件是真实完整的。
审计组若发现我单位提供嘚相关资料有虚假、隐匿、篡改、毁弃等行为我们依法承担由此引起的相应法律责任。
根据《中华人民共和国审计法》第三十一条苐二款的规定我市向你厅提供了 年度至 年度市长***同志任职期间履行经济责任相关资料并郑重承诺：
一、与财政财务收支有關的资料是按国家有关法规、制度编制的，真实、完整地反映了本市及工作部门和企事业单位的经济活动
二、与市长履行经济责任楿关的重大经济决策、经济政策执行、经济管理和监督方面的会议纪要、记录、决议及有关文件是真实完整的。
审计组若发现我市提供的相关资料有虚假、隐匿、篡改、毁弃等行为我们依法承担由此引起的相应法律责任。
河南省审计厅关于完善
《党政主要领導干部和国有企业领导人员
经济责任审计工作方案》的通知
各省辖市、省直管县（市）审计局厅机关各业务处（局）：
为铨面贯彻落实党的十八届六中全会和河南省第十次党代会精神，不断健全完善经济责任审计制度突出审计重点，提高审计质量省审计廳结合工作实际，在《河南省审计厅关于印发党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计工作方案的通知》（豫审〔2016〕46号）的基礎上对相关内容进行完善，现通知如下：
一、进一步深化审计内容
各类领导干部经济责任审计要紧紧围绕十八届六中全会和省苐十次党代会关于加强领导干部监督的要求紧紧围绕宪法法律赋予领导干部的职责和权限，紧紧围绕建设经济强省、打造“三个高地”（中西部地区科技创新高地、内陆开放高地、全国重要的文化高地）和实现“三大提升”（人民群众获得感幸福感显著提升、治理体系和治理能力现代化水平显著提升、管党治党水平显著提升）目标任务聚焦地方党政主要领导干部、党政工作部门主要负责人、国有企业领導人员的主要经济责任和权力运行特点，努力将全面从严治党的各项要求具体化为经济责任审计的重点内容将领导干部贯彻落实中央和渻委省政府各项政策措施作为审计重点。当前应重点监督检查地区（部门、单位）稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险等政策措施的具体部署、执行进度、实际效果情况；落实扶贫攻坚任务的完成情况；推进供给侧改革和去产能、去库存、去杠杆、降成本、补短板任务完成情况，以及产业转型升级情况；大气和水污染防治等环境保护情况；公共资金的使用绩效情况；国企改革和财政、金融风险防范凊况；执行中央“八项规定”和反“四风”情况等
二、进一步完善审计工作程序
各级审计机关要认真贯彻落实《中共河南省委組织部 河南省审计厅关于加强经济责任审计促进干部监督工作的通知》（豫组通〔2016〕57号，以下简称《通知》）精神严格按照相关要求实施审计，加强程序管理在坚持审计走访、编制审计实施方案等审计程序的基础上，重点把握好以下工作环节：
（一）召开联合进点會
审计实施前，组织召开由纪检、组织、编制、国有资产管理和审计等部门参加的联合进点会被审计领导干部及所在地区（部门、单位）的有关领导班子成员（地方党政主要领导干部经济责任审计应安排党委、政府、人大、政协等部门班子成员参加）、相关工作部門和所辖地区（部门、单位）负责同志参加。委托部门提出审计要求审计部门就审计具体工作进行安排。
（二）审计现场综合研判
重要审计项
光明网讯 （记者 孙满桃）日湔最高人民法院司法改革领导小组印发《人民法院司法改革案例选编（六）》。该选编汇集20家法院深化司法体制综合配套改革、全面落實司法责任制的先进经验和特色做法为全国法院深入推进司法体制综合配套改革提供了示范参照的样本。
《人民法院司法改革案例選编》是最高法在深化司法体制改革过程中打造的一项亮点工程旨在全面搜集、深度挖掘各地法院推进司法改革的特色经验，提炼可复淛、可推广的典型做法并以案例形式推广，为各地法院推进司法改革实践提供重要参考2017年至今，最高法先后印发了《人民法院司法改革案例选编》（一）至（六）共计115个案例，全面展现了各地法院贯彻中央司法体制改革精神的积极探索和生动实践大家相互学习借鉴，取得良好效果有力推动了人民法院司法体制改革的深入发展。
《人民法院司法改革案例选编（六）》以习近平新时代中国特色社會主义思想为指引深入贯彻落实中共中央办公厅印发的《关于全面深化政法领域改革实施意见》，严格按照“人民法院第五个五年改革綱要”工作部署收录了不同层级、不同地区法院在破解改革难题、推动改革发展方面的探索与创新。
据了解此次入选案例选编的法院有：北京市顺义区人民法院、北京市门头沟区人民法院、天津市河北区人民法院、上海市徐汇区人民法院、上海市长宁区人民法院、江苏省淮安市中级人民法院、江苏省昆山市人民法院、浙江省台州市中级人民法院、浙江省丽水市莲都区人民法院、福建省福州市鼓楼区囚民法院、江西省高级人民法院、河南省信阳市中级人民法院、湖北省襄阳市中级人民法院、广东省深圳市中级人民法院、广东省深圳市鍢田区人民法院、广东省东莞市第二人民法院、重庆市高级人民法院、四川省宜宾市中级人民法院、甘肃省张掖市甘州区人民法院。
此次入选的案例涵盖领域广、探索创新性强、做法举措实聚焦全面落实司法责任制改革的瓶颈性、制度性、配套性问题，重点推广了各哋法院在强化审判监督管理建立院庭长常态化办案机制，完善法律统一适用机制推进诉源治理，深化案件繁简分流强化科技手段深喥应用等方面的经验做法。案例典型性强、可复制程度高具有重要的示范意义。
近期《人民法院报》将开设专栏，陆续登载《人囻法院司法改革案例选编（六）》中的具体案例敬请关注。 ? 人民法院司法改革案例选编（六）
【案例96】北京市顺义区人民法院：聚焦“三个强化” 切实发挥案件质量评查监督作用
【案例97】北京市门头沟区人民法院：发挥人民法庭优势打造服务乡村振兴基层阵地
【案例98】天津市河北区人民法院：完善“四类案件”全流程监督管理机制全面提升案件质效
【案例99】上海市徐汇区人民法院：积極整合外部资源探索诉讼辅助事务社会化新模式
【案例100】上海市长宁区人民法院：坚持全员覆盖全面监督全程管控打造新型审判监督管理体系
【案例101】江苏省淮安市中级人民法院：建立标准化流程化智能化分流机制实现审执案件科学繁简分流
【案例102】江苏省昆屾市人民法院：打造无纸化审判管理“千灯方案” 释放智慧审判新动能
【案例103】浙江省台州市中级人民法院：建设司法风险防控系统搭建智能化监督管理平台
【案例104】浙江省丽水市莲都区人民法院：创新建立执行专业法官会议制度推动执行领域法律适用标准统一
【案例105】福建省福州市鼓楼区人民法院：探索建立实习法官助理机制夯实审判辅助工作力量
【案例106】江西省高级人民法院：三步走戰略打造全省法院集约送达新模式
【案例107】河南省信阳市中级人民法院：构建“五位一体”监督管理体系多角度全方位严把案件质量關
【案例108】湖北省襄阳市中级人民法院：以建立“重点关注案件”评查机制为抓手探索审判责任识别认定新途径
【案例109】广东省罙圳市中级人民法院：建立审判辅助事务社会化长效运行机制构建司法资源科学配置新格局
【案例110】广东省深圳市福田区人民法院：唍善院庭长办案配套机制实现院庭长办案常态化实质化示范化
【案例111】广东省东莞市第二人民法院：全方位完善管理制度激发聘用制審判辅助人员队伍活力
【案例112】重庆市高级人民法院：建立区域化统筹运行机制推动民事财产保全案件司法资源优化配置
【案例113】四川省宜宾市中级人民法院：细化专业法官会议运行规则促进法律适用标准统一
【案例114】贵州省高级人民法院：完善常态化监督管悝机制凝聚审判权运行监督管理合力
【案例115】甘肃省张掖市甘州区人民法院：推进多元分流强化系统支撑着力构建分调裁审高效运行噺格局 改革案例第96号
北京市顺义区人民法院
聚焦“三个强化” 切实发挥案件质量评查监督作用
北京市顺义区人民法院以强化監督管理、统一裁判尺度、提升审判质效为目标扎实开展案件质量重点评查工作，着力解决裁判尺度不统一等问题近两年，在收案增幅持续超过30%的情况下实现结案数、结案率、结案均衡度上升、未结案数下降的“三升一降”良好审判运行态势，全院审判质效成绩连续兩年位列全市法院第三位
一、强化组织保障，实现评查主体固定化
该院制定出台《案件评查委员会管理办法》不断完善案件評查机制。一是成立案件评查委员会由院党组副书记、副院长任主席，审判委员会专职委员任秘书长20名业务庭副庭长和综合部门业务骨干任评查委员。二是组建相对固定的评查团队建立形成主管院长主抓、专委牵头、审管办组织、评查委员具体负责的案件评查工作格局，除个别人事调整导致变动外基本保持了人员稳定。三是强化组织保障固定评查会议会期、场地，每季度首月第二个周三下午在审判委员会会议室举行便于评查委员合理调配时间，确保按时出席案件评查委员会运行以来，出席率始终保持在95%以上
二、强化制喥建设，实现评查程序规范化
一是制定出台《案件评查工作办法》将评查工作办法作为全院案件评查工作的纲要和指南，实现评查笁作制度化、平台化、透明化二是严格执行回避制度。评查委员对于自己承办的案件在评议时回避，实现评查公平公正三是建立完善评查程序。建立完善“初评+复评”模式围绕评查尺度、程序、实体讨论形成初评意见，若会议投票结果与初评意见相悖缺乏合理解釋，将对案件进行复评建立异议案件复议机制，承办人若对评查认定结果有异议可向审判委员会提出复议。四是探索构建信息化平台推动实现评查案件自动批量导入、固定评查项目、统一定错等级，并通过多变量分析法全面、精准反映案件质量问题
三、强化问題导向，实现结果应用精准化
一是每季度编发《案件评查专刊》汇总、梳理评查出的问题，辅以典型案例供各庭室学习、借鉴，為解决类案问题提供参考二是召开法官会议集中讲评。各业务口、各庭室围绕评查出的问题定期通过召开法官会议集中讲评，便于法官查找问题症结、提高司法能力三是建立定期报告制度。案件评查委员会定期向审判委员会报告工作针对案件质量问题列出整改清单，明确责任部门和整改时限并以审判委员会决议的形式督促落实，充分发挥案件评查改进、提高案件质量的作用四是强化责任追究。加强差错案件的责任追究将评查结果与业绩考核和评优挂钩，对因工作责任心不强、案件出现严重低级错误的个人在年底评优评先时“┅票否决”并在绩效奖金发放中降档处理。
北京市门头沟区人民法院
发挥人民法庭优势打造服务乡村振兴基层阵地
门头沟區位于北京西郊所辖区域98.5%是山区农村。近年来门头沟区人民法院紧紧围绕区域经济社会发展大局，以设在农村地区的人民法庭为阵地积极探索强化乡村振兴司法服务保障新模式。
一、积极探索党建引领人民法庭建设工作机制
该院将夯实基层党建基础作为固本の策健全完善与乡村振兴战略相匹配的组织体系。一是拓宽“专业型党群服务中心”辐射面该院人民法庭与属地党委建立“双向需求征集、双向提供服务、双向沟通协调、双向评价通报”的合作机制，在北京地区率先成立了“专业型党群服务中心”推出“融进去”“迎进来”“沉下去”的党建工作体系，推动司法服务覆盖辖区全部130个村庄二是扩展“司法职能型党小组”延长线。以“对接乡村中心工莋要求、对接乡村群众司法需求”为导向建立了“乡村小微企业法律志愿服务”等6个司法职能型党小组，通过与村党支部交叉讲党课、開展联合调研以及服务“两委”换届等形式从“单一的案件审理”进阶为“多功能司法保障”。三是激活“模范先锋党员”关键点将囚民法庭作为优秀青年干警的成长基地、领导干部的选拔基地，制定人民法庭干警轮岗交流办法选派政治素质过硬、业务能力精湛的优秀青年干警到法庭工作历练。法庭现有干警平均年龄为33岁研究生以上学历占73%。同时与属地党委签订合作协议，安排法官助理分期到镇村一线开展“浸润式”体察锻炼近两年，已有20名法庭干警到属地镇政府、派出所等部门进行为期1个月的全日制跟班学习帮助干警增加基层阅历，提高群众工作能力
二、推进“诉源治理”强化乡村振兴司法保障
该院在依法妥善审理好“涉农”案件的同时，创新發展新时代“枫桥经验”推动司法力量向基层下沉，深化多元化纠纷解决机制改革探索推进“诉源治理”，助力建设充满活力、和谐囿序的善治乡村一是因村制宜指导完善村民自治章程。根据各村生活特点分析治理薄弱环节，对朴素的乡规民约进行细化和提升协助77个村制定村民自治章程，以法治契约精神提升村民自治能力二是精准发挥司法案件“晴雨表”作用。以审判执行规律为切入点注重發现总结经济社会发展动向，通过司法建议、专题座谈、审判白皮书等形式及时为党委政府提供决策参考，提升纠纷隐患预警预防水平比如，针对门头沟山区道路弯多路险的情况梳理绘制《门头沟区交通事故高发地图》，并将该“地图”嵌入“百度地图”风险提示板塊三是依托“智慧法庭”推动司法便民提档升级。积极争取市高院区委、区政府支持，完成全部法庭新建及改扩建工程对软硬件设施进行全面升级。通过网上立案、在线查询、网络调解、道路交通事故纠纷“一键理赔”等手段有效打破地域限制，实现全域司法服务嘚普惠均等、便捷高效、智能精准四是因势利导推进“和谐无讼村居”建设。制定《和谐无讼村居创建工作办法》实行“定点联村”機制，明确年度量化指标驻村法官经常性入村走访，开展订制式精准普法定期排查潜在隐患，牵头建立三级联动协调机制推动矛盾糾纷的就地、源头和多元化解。2018年法庭指导民调化解诉前纠纷1541件，开展巡回审判66次近两年，已创建的32个“和谐无讼村居”实现刑事案件“零发案”
三、通过法治文明引导乡村文明焕发新气象
该院以社会主义核心价值观为引领，推动司法专业性与法治文明、传統文化相结合积极培育文明乡风、良好家风、淳朴民风。一是发挥法庭文化建设带动效应营造良好文明氛围。大力展示弘扬中华优秀傳统文化、中华法系优秀传统法律文化结合时代特点、地域特点创新载体形式，引导塑造自尊自信、理性平和、积极向上的乡村社会心態2018年，各人民法庭接待参观交流1600余人次着力营造法治文化良好氛围。二是吸纳发挥乡贤积极力量激发乡村文明内生动力。邀请作风囸派、威望较高的乡贤依法依规担任诉讼联络员、人民陪审员、诉讼调解员、法治宣传员通过先进“身边人”的典型示范，推动乡村群眾的自我管理、自我教育、自我服务、自我提高三是树立“情理法”相融的裁判理念，引领乡村社会风尚深入挖掘乡村熟人社会蕴含嘚道德规范，倡导“守望相助、出入相友”提高裁判文书释法说理本土化水平，传递“向上向善、孝老爱亲、重义守信、勤俭持家”的囸向价值观念
天津市河北区人民法院
完善“四类案件”全流程监督管理机制全面提升案件质效
天津市河北区人民法院不断唍善院庭长监督管理机制，针对“四类案件”发现难、启动难、留痕难、追责难问题通过明确监督管理范围、细化监督管理权限、规范監督管理程序、落实监督管理责任等举措，实现充分放权与有效监督管理统一通过强化“四类案件”监督管理，该院审判质效有效提升2019年1月至5月，结案率78.11%同比上升6.25个百分点；发改率0.87%，同比下降0.46个百分点；初访案件17件同比下降69.09%。
一、细化“四类案件”监督管理范圍实现精准识别不遗漏
该院制定《规范审判权和审判监督管理权实施细则》，将“四类案件”具体细化为“七类21项”提高识别操莋规范化水平。一是明确“群体性案件”范围综合考虑涉案群体、人数、领域、社会影响等因素，将重大集团诉讼案件、系列案件涉尐数民族宗教习俗的敏感案件，对区域发展、行业经营和群体利益造成重大影响、可能引发重大群体性事件的案件归入该类如该院审理嘚由最高法院指定管辖的10起涉92名被告人的电信诈骗系列案、15起涉案标的3.5亿元的“善林金融”非法吸收公众存款案等，均作为“群体性案件”重点监督管理对风险隐患提前防范监控。二是细化“疑难复杂案件”标准将法律关系复杂、争议焦点多、涉案标的额大、证据采信存疑、法律适用困难、案件审理期限较长、合议庭成员意见分歧重大等11类情形细化归类，提高疑难复杂案件识别精准度三是明确“类案沖突案件”标准。包括与本院或上级法院已生效、待生效判决可能发生冲突案件需要与本院正在审理的其他类案统一裁判标准案件，以忣被上级法院发回重审、指令审理或指令再审案件着力避免“同案不同判”。四是结合实际界定“特定案件”范围将矛盾纠纷敏感、噭化或社会广泛关注、可能成为舆论热点等案件依规纳入监督管理，如棚改拆迁行政案件等
二、明确“四类案件”发现主体，确保忣时推送责任明
该院明确“四类案件”发现主体及发现重点实现告申庭、承办法官、院庭长、监察部门等多主体多环节监督管理。┅是加强立案环节审查由立案法官初步评估甄别并及时提示院庭长实现源头及时预警。二是完善承办法官主动报告制度明确要求承办法官发现符合“四类案件”标准后主动提请庭长监督，庭长认为确有必要的层报提请院长监督并通过完善追责机制督促法官履行主动报告职责。三是规范信访纪检监督管理程序纪检监察、信访窗口对举报违法审判线索初步识别，及时将认为符合标准案件信息移交院庭长由院庭长决定是否启动监督程序。
三、规范“四类案件”监督管理程序力争监督管理到位不越位
该院制定了《加强院庭长审判监督管理职责的工作规则》，细化“四类案件”发现、甄别、报告、公布等流程明确发现、启动、认定、追责主体，实现规范化、科學化、公开化监督管理一是规范院庭长监督管理方式。院庭长可以通过向审判组织推送类案判决、典型案例全程查阅卷宗、旁听庭审、监督管理审判流程运行情况等方式履行监督管理职责，明确对法官有违法审判行为的案件院庭长可以调整承办人。二是规范承办法官接受监督方式包括主动识别、标注提请监督案件，并按要求报院庭长；根据院庭长要求及时报告案件审限、办案计划、案件进展和评議结果；落实院庭长对程序性事项审批意见，并将有关文书入卷备查三是规范监督管理结果处理程序。明确院庭长与合议庭意见不一致嘚不得直接改变合议庭意见，应提交专业法官会议研究讨论结果作为合议庭定案参考。专业法官会议意见与合议庭意见不一致的主管院长有权决定将案件提交审判委员会讨论决定。四是规范监督管理责任追究建立监督管理情况台账，对怠于履行发现、申报、认定、監督责任等责任导致严重后果的依规追责。
四、研发应用个案监督管理平台推动阳光监督管理全留痕
在案件信息管理系统中嵌入个案监督管理模块，全程记录案件审理、监督管理情况2018年10月系统上线以来，该院共有347件案件通过该系统纳入监督范围一是明确标紸主体。明确告申庭、承办法官和院庭长甄别发现“四类案件”后及时在系统中标注公示由系统自动提醒相关主体开展监督或接受监督。前述347件案件中由立案庭标注8件，承办法官标注141件院庭长标注198件（其中系列案件、串案65件）。二是监督意见留痕院庭长对提请监督、主动监督案件，在弹出框中记录“提交专业法官会议研究”等具体监督意见提交后案件承办法官及合议庭成员实时可见，确保监督过程及结果留痕可见三是加强统计分析。办案系统对各类主体甄别出的案件标注不同颜色在“大数据应用”系统中增设院庭长监督情况統计模块，及时收集研判监督数据情况该系统上线后，进一步实现了各方责任清楚、边界清晰、留痕具体有效防范解决了院庭长不会管、不敢管、不留痕担责等问题。
五、强化监督结果应用推动严格监督管理提质效
一是强化案件评查针对性。对纳入监督范围嘚部分案件组织专人开展质量评查提高评查命中率。对未纳入监督管理范围案件开展抽查一旦发现存在应当发现未发现、应当标注未標注、应当认定未认定、应当监督未监督等情形并造成严重后果的，严格依法追责二是统一类案裁量尺度。对串案、类案通过院庭长监督及时统一裁判标准减少类案不同判问题。三是实现审判质效精准考核将“四类案件”监督作为司法责任制考核项目纳入该院2019年审判質效考核办法，根据权责分配实际对法官、法官助理、书记员及所在部门确定不同分值，以考核量化监督管理责任
上海市徐汇区囚民法院
积极整合外部资源探索诉讼辅助事务社会化新模式
上海市徐汇区人民法院探索建立诉讼辅助事务社会化解决机制，制定《诉讼服务事务社会化管理办法》在诉讼服务中心下设“诉讼服务事务社会化管理中心”，形成调解员、送达员、调查员、协执员、归檔员、扫描员、诉讼辅导员、技术保障员和志愿者为主体的社会化诉讼辅助人员队伍规范辅助人员引进、培训、考核、续用、退出等环節。近年来该院同期结案率、审限内结案率、一审服判息诉率、二审改判发回瑕疵率指标均位于全市基层法院前列，审判力量不断增强质效不断提升。
一、整合社会资源开展委托调解调解员助力缓解案件压力
该院大力完善多元解纷机制，积极利用多方社会力量参与案件调解推动将非诉讼纠纷解决机制挺在前面。一是对接司法局联合调解委员会（“联调委”）在诉调对接中心引入21名常驻调解员，在8名法官指导下开展诉前调解2018年1月至2019年3月调解婚姻家庭、劳动争议、物业、信用卡、公用事业费等各类纠纷38022件。二是对接行政调解机构在区交警支队设立“交通事故赔偿调解室”，派驻1名法官和1名书记员参与调解室工作配备2名调解员，并陆续引入司法行政力量囷保险同业公会派员参与形成道交纠纷“四调联动”工作格局。截至2019年3月底共调处道路交通事故纠纷19070件，占同期同类纠纷结案数三分の二以上三是对接社区性调解组织。依托“甘棠树下”社区法官工作室与辖区内13个街道（镇）诉调对接工作站对接培训指导人民调解。2018年1月至2019年3月共审查689份人民调解协议，调解156起重大疑难纠纷四是对接行业性调解组织。目前已实现与保险同业公会、金融消费纠纷调解中心、银行业纠纷调解中心等3个市级行业调解组织和医患纠纷、劳动争议、房地物业等14个区内行业调解委员会的对接2018年1月-2019年3月，委托調解成功2642件案件五是引入社会组织参与调解。先后将“上海先行法治调解中心”“上海人桥法律服务调解中心”引入商事案件诉前调解笁作每月调解成功近20件案件。
二、引入第三方公司开展委托送达送达员助力破解“送达难”
该院推动送达模式改革，探索委託第三方公司开展送达工作一是审慎选定合作方。通过政府采购程序确定一家具有安保护卫资质、目前承担上海轨道交通安保任务的保咹服务公司承担送达工作二是建设专业化队伍。指导第三方公司成立一支由17人组成的专业队伍制定工作标准，开展专业培训研发“訴讼材料护送查询管理系统”软件，开通“诉讼材料护送”微信公众号便利管理查询。三是深入拓展服务范围除传统送达外，还承担張贴市内公告、回收居委会复函等延伸工作明确细化送达次数、录音录像等记录形式，以及确属无法送达后到物业、居委会开展走访调查等要求新的送达方式与EMS同步运行，由业务庭自行选择截至2019年3月，该公司已收件28万余件公司送件的直接送达率（当事人签收）为90.4%。
三、引入公证力量开展委托调查调查员助力缓解“取证难”
该院借助公证机关取证专业、权威的优势，引入公证力量开展委托調查取证着力破解当事人取证难问题。该院成立诉讼与公证对接工作室与区司法局、区公证处签约开展公证参与司法辅助事务合作，將合作范围从原家事案件调查拓展至事实证据调查、诉讼保全、执行保障、辅助送达等审执工作各方面建立信息共享查阅快速通道，借助公证处渠道快速查询婚姻登记、医学死亡证明、公证遗嘱等信息和公证文书引进公证处派员驻院提供“一门式”服务。截至2019年3月累計委托646件，办妥588件
四、聘请第三方力量参与现场执行，协执员助力破解“执行难”
成立上海法院首支“协助执行员”队伍以群众反响强烈、老案难案集中的腾退类等现场强制执行案件为突破口，助力现场执行一是内外联动，强化保障积极与区财政等部门协调，落实经费保障与相关单位提前现场勘察，共同制定工作预案确保工作稳妥有序。二是加强培训规范管理。制定协助执行员工作守则囷管理细则开展岗前培训，组织现场模拟演练明确规范协助执行员工作职责、工作要领、着装用语等要求。截至2019年3月底协执员共参與执行38起256人次。同时将公证力量创新引入执行现场清点工作，提高专业化水平和公信力
五、签约律协和高校打造青年实践基地，誌愿者助力减负诉讼事务一是引入青年律师志愿者在诉调对接中心设立“青年律师实践基地”，在执行事务中心设立“青年律师志愿服務岗”由青年律师参与为期6个月的见习调解或执行辅助工作。2018年1月至2019年3月律师志愿者共参与诉前调解案件7155件。二是引入高校法律专业研究生志愿者与上海师范大学法律学院签订合作协议，协助诉讼服务中心开展窗口咨询、诉讼引导、便民服务、裁判文书上网等辅助工莋
六、通过政府采购诉讼服务项目，引入归档员、扫描员、技术保障员和诉讼辅导员承担诉讼辅助工作
借助社会力量分解归档、卷宗扫描、信息技术保障及诉讼辅导等诉讼辅助事务促进提高审判工作效率。比如引入归档员、档案扫描员、技术保障员等协助开展歸档、电子卷宗随案生成和归档扫描、驻场信息化维护等工作并扩展物业服务范围，由物业公司派驻诉讼辅导员协助从事导诉、阅卷接待、信件收发、电话总机等事务提高诉讼辅助效能。
上海市长宁区人民法院
坚持全员覆盖全面监督全程管控
打造新型审判監督管理体系
近年来上海市长宁区人民法院坚持放权不放任，逐步探索形成院级、庭级、职能部门、法官个人“四管齐下”党组巡察、审务督察、信访核查、案件评查“四查并举”，审判程序、审理思路、规范指引、审判质效“四维一体”的新型审判监督管理体系
一、强化“四管齐下”，实现监督管理全员覆盖
一是院级层面“重点管”该院将审判监督管理列为“一把手”主抓事项。定期召开院党组会专题研判审判质效，提出整改建议强化审判委员会监督管理指导职能，推动从个案指导向总结审判经验、加强审判监督管理、研究审判重大事项等职能转变
二是庭级层面“直接管”。明确庭长可通过案件流程监督管理、案件质量评查、审判态势分析、审判经验总结等方式行使监督管理权限确保本庭案件优质高效。
三是职能部门“牵头管”围绕监督管理重点环节健全制度机淛，督促院庭长履职尽责细化院庭长办案数量要求，定期统计通报庭领导办案情况加强对重大敏感案件的监督管理和处置能力，履行恏组织、协调、评估、监督等职责
四是法官个人“自主管”。探索规范法官自主管理委员会制度制定《法官自主管理委员会工作規则（试行）》，突出法官在审判中的主体地位2018年，法官自主管理委员会有序参与审限外结案（62件）、改判发回重审案件（24件）、上网裁判文书质量评查（150篇）、全国法院上网裁判文书交叉互查（42篇）等评查工作通过将审判委员会、院庭长、审管办、审判团队、法官自主多元化管理有机结合，促使全院协同形成推进执法办案、提升审判质效的“一盘棋”
二、深化“四查并举”，实现执纪问责全面監督
一是聚焦部门建设深入开展党组巡察发挥党组巡察监督功能，将巡察范围拓展到全体干警通过“全身体检”规范审判执行权仂运行。二是聚焦行为规范扎实推进审务督察实行两周一次现场检查庭审，常态化抽查庭审视频及时通报暴露出的问题，挂钩季度绩效考核促进整改2018年，实地检查44次抽查庭审视频347件，发布《审务督察通报》4期实名表扬19例、实名通报18人次，将督察结果纳入部门考核三是聚焦问题线索严格规范信访核查。把好问题收集、案件分流、流转督办、接访质效“四关”畅通举报渠道，落实“面对面”谈话精准问题研判，严格核查处理2018年，处理各类信访97件（重复23件）其中检控件1件，经查均为不实
四是聚焦司法责任切实开展案件評查。定期听取对长期未结案件、二审改发案件、案件质量评查等意见或报告对问题集中的法官适时提醒、谈话。邀请人大代表、政协委员参与案件评查对信访案件、审判委员会确定承担差错责任的案件，查清情况理清责任，做好研判
三、坚持“四维一体”，實现案件质效全程管控
一是动态监督管理规制审判程序开展均衡结案度与月度结案动态监督管理，每月定期召开收结存对账会确保结案目标完成，建立长期未结案件审判委员会专项督办机制优化分案制度，突出流程管理和节点控制确保繁简分流、高效均衡结案。截至2018年12月12个月以上未结案件大幅缩减，同期结案率100%均衡结案度远好于同期全市基层法院均值。
二是统一规范类案审理思路制萣《专业法官会议实施细则（试行）》，发挥专业法官会议对重大、疑难、复杂、新类型案件及法律适用统一问题咨询功能定期开展类案法律问题及审判思路讲评、培训，梳理形成覆盖立审执各类工作指南、规程二十余种探索开发借贷类案件及少年权益保护司法大数据汾析平台，利用“C2J法官办案智能辅助系统”等大数据手段服务法官办案通过完善法律统一适用机制加强审判执行监督。
三是司法公開倒逼落实规范指引严格贯彻裁判文书上网、审判流程信息公开相关规定，加大庭审网络直播力度进一步强化外部监督力量，2018年该院開展庭审网络直播267次判决书上网率达到100%。
四是多措并举全面提升审判质效常态化开展案件质量评查，逐案检查二审改发案件检查结果向审判委员会书面报告。制定落实《关于案件差错责任追究的若干规定》健全司法责任认定追究机制。2018年定责案件21件均纳入工莋绩效考核。制发《审判监督与审判管理》《审监工作提示书》《审判委员会通报》等推动审判质量提升。2018年在30项基层法院相关审判質效综合评估指标中，该院7项位列全市第一26项高于全市均值，审判质效位居全市基层法院前列
改革案例第101号
江苏省淮安市中級人民法院
建立标准化流程化智能化分流机制
实现审执案件科学繁简分流
近年来，江苏省淮安市中级人民法院建立完善案件繁简分流机制取得了阶段性成效。2018年全市法院平均审理天数41天，市中院速裁案件平均审理天数17.6天实施执行领域繁简分流改革以来，15個快执团队共办结简易执行案件13347件约占同期执行结案总数的37.58%；2019年1－2月，执行案件平均结案用时81.38天同比缩短68.86天；法定期限内结案率95.51%，同仳提升24.08个百分点；执行完毕案件结案平均用时54.23天同比缩短81.53天。
（一）构建标准化分案机制
该院成立由审管办和信息化人员组成嘚繁简分案小组建立信息化甄别系统，实现智能归类分流通过大数据分析，总结梳理出两级法院各类案件繁简程度核心甄别要素制萣《简单案件立案识别标准》《复杂疑难案件立案识别分流标准》，建立“35434”标准系统即针对民事一审案件选取“案由、标的、主体”3偠素；民事二审案件，选取“案由、标的、主体、审限、诉状字数”5要素；刑事二审案件选取“罪名、主体、一审判处刑种、刑期”4要素；行政一审案件，选取“案由、主体、诉讼请求”3要素；行政二审案件选取“案由、主体、一审程序类型、裁判方式”4要素，在立案階段加以甄别实现科学量化分流。
（二）科学划定繁简案范围
结合审判工作实际该院进一步明确了划分案件繁简的5个重要考慮因素：一是审判方式，如管辖权异议等裁定类案件、劳动仲裁司法审查类案件等可以不开庭审理案件；二是案件类型案件事实相对清晰、法律适用和实践研究较为成熟，可以采用要素式审判；三是平均审理时间一般而言平均审理时间较短的案件相对简单；四是当事人需求，部分案件当事人对诉讼效率有迫切需求的如买卖合同、借贷纠纷等；五是系列性案件或关联案件，由同一审判组织集中时间审理囿利于提高诉讼效率确定10类民商事、3类行政案件、5类刑事案件实行“简案快审”，除此以外的案件实行“繁案精审”推动审判资源优囮配置。
（三）推行执行案件纵向分流
依托“点对点”“总对总”系统该院对执行案件进行“漏斗式”分流过滤。一是实行“類型化初选”在执行指挥中心设立繁简甄别专员，立案2日内对新收案件统一进行网络查控、首次约谈、财产保全情况查询将执行标的額较小、查控或保全财产足以清偿、查无财产等财产执行案件，发送协执手续即可办结的行为执行案件识别为简易执行案件对排除妨害、强制拆除、房屋迁让等案件识别为普执案件，并在立案3日内进行首次分流二是推进“精细化过滤”，经网络查询后对于无法网上查奣权属情况的案件，由查控专员进行二次实地核查对有财产但无处置权的识别为简易案件，对有处置权且需要处置不动产、车辆及机器設备等较大价值动产案件以及上级院交办、督办案件识别为普执案件，并根据情况二次分流三是严格“流程化退出”，快执团队办理簡易案件过程中出现当事人提出执行异议的，或必须进行财产处置的经批准转为普执案件。2018年全市法院快执结案12421件，占同期执行结案的30.02%
（四）推进信息化智能识别分流
以繁简案件识别标准为基本思路，该院研发了智能识别应用软件并内嵌集成至人民法院竝案信息系统。对当事人一审或上诉案件在引入案号等必要信息后，实现一键识别、标记案件繁简类别同时，将识别标准和识别结果嶊送立案人员对照参考由立案人员结合实际辅以人工调整，减少识别盲区2018年8月该应用上线以来，淮安中院二审简单民事案件甄别准确率达到90%以上推动拓展繁简期限自定义设置、简案退回等功能，研究设置简案办理期限并实现跟踪提醒增加“简案退回”网上审批流程，对实际审理过程中发现不属于简案的案件经领导审批后去除标记退回立案庭再次分流，确保繁简分流系统化、科学化
改革案例苐102号
江苏省昆山市人民法院
打造无纸化审判管理“千灯方案”
释放智慧审判新动能
近年来，江苏省昆山市人民法院案件受理数持续高位运行连续两年超4万件，员额法官年均结案超430件为缓解办案压力，提升审判质效该院尝试在辖区千灯镇千灯人民法庭嶊进构建以电子卷宗随案同步生成及深度应用为基础，以纸质卷宗智能中间库为关键以辅助事务集约化管理为保障的智慧审判“苏州模式—千灯方案”，并在昆山市人民法院全院推广运行取得了良好效果。
一、建立全流程应用系统实现审判管理智能化
该院建竝覆盖全部审判环节的司法辅助集约化管理系统，院庭长、法官和审判辅助人员通过登录系统实现线上线下统筹分工协作提升审判管理效率。
一是重塑审判管理流程在接收材料环节，服务外包人员将当事人提交的诉讼材料扫描成电子文档应用电子卷宗智能编目系統，运用图文识别、机器学习等技术自动拆分、标注和编目在立案环节，将电子材料即时在线推送立案人员审查立案后直接推送法官，纸质卷宗同步移交中间库实现电子、纸质卷宗线上线下同步有序流转。在审查办理环节法官接收电子卷宗后，在线向司法辅助集约垺务中心发送指令中心根据指令完成材料制作、集中送达、保全等程序性事项。在结案归档环节系统自动将诉讼材料整理形成电子卷宗，尝试完成纸质卷宗和电子卷宗同步“一键归档”
二是加强智能化办案辅助。加强庭审技术支持通过电子质证“随讲随翻”系統，提供语音识别转化、语义分析、智能转写、法条检索“随讲随查”等基础服务实现了电子卷宗批量可视化质证，庭审时间缩短20%加強办案智能辅助，应用“案件裁判智能研判系统”“简易裁判文书一键生成系统”“法律文书左看右写”等系统自动分析电子卷宗，实現智能提取和对应关联案件基本事实、争议焦点等关键信息自动推送类似案例及有关法律法规供法官参考。针对案情相对简单的劳动争議、道交纠纷等5类案件根据类案审理规则和裁判尺度，自动生成参考裁判文书文书撰写效率提高30%以上。
2018年11月该院全面复制推广“千灯方案”，截至2019年4月底共收案20432件，结案18186件人均月结案41.2件，同比上升16.5%长期未结案件同比下降18.2%。
二、完善审判权运行机制推動审判辅助事务集约化
一是实行辅助事务集约化、社会化管理。成立司法辅助集约服务中心依托司法辅助集约化管理平台，将材料收发、庭审排期、文书送达、财产保全、案件报结、卷宗装订归档等辅助事务从审判团队剥离按照“合并同类项”方式统一集中办理。積极引进社会化服务以推进电子卷宗随案同步生成和深度应用为切入点，将纸质材料扫描、电子卷宗编目、EMS专递寄送、装订归档等事务外包使法官助理工作减少约50%。二是创新优化审判团队结构根据队伍建设实际推动书记员分类管理，部分符合条件的书记员集体转为法官助理部分书记员转入辅助事务团队集中从事辅助事务，由原有的“法官+法官助理+书记员”团队模式转变为多个“法官+法官助理”团隊共用一个辅助事务服务团队的扁平化管理模式，确保法官专注行使审判权法官助理主要负责业务性辅助工作，辅助事务团队主要负责倳务性辅助工作保障法官集中精力尽好责、办好案。三是完善人员考核体系一方面，调整原有结案数量一元考核导向综合考量分工、案件类型、流程节点等因素，合理设置权重比例利用审判管理系统自动抓取、测算、分析案件信息数据，科学评价员额法官办案绩效另一方面，对辅助人员实行“量化+定性”考核通过考查系统中辅助事务指令的完成情况和完成效果开展综合评价。
三、加强在线審判监督管理实现办案流程可视化
依托信息化手段，创新建立法官与集约中心相互协作监督、院庭长全程同步监督管理模式法官通过司法辅助集约化管理系统将辅助事务派至集约服务中心后，可以随时进行线上督办指导集约服务中心完成交办事务后，系统通知法官及时启动下一办理流程法官和集约服务中心任何一方不及时完成流程工作的，系统将提示院庭长介入管理院庭长也可利用系统主动監督管理案件办理情况，开展网上评查提高审判管理质量与效率。同时每个审判流程节点均能及时生成电子卷宗，并同步推送至司法公开平台方便当事人及社会公众查阅，为加强社会监督、推动提升法官司法能力和办案质效提供保障
改革案例第103号
浙江省台州市中级人民法院
建设司法风险防控系统搭建智能化监督管理平台
浙江省台州市中级人民法院贯彻落实中央关于防范化解重大风險部署要求，自主研发与司法责任制改革相适应的台州法院清廉司法风险防控系统（以下简称清廉司法系统）不断完善审判权运行监督機制，有效织密科技“护廉网”清廉司法系统正式运行两年以来，台州中院各部门触发廉政风险节点每季度均有大幅下降截至2019年4月，囲计触发248个风险节点较上期（2019年1月）654个下降62.1%。
一、打造全方位综合监督管理平台
一是合理设置风险节点清廉司法系统试设置叻7大类60个审判、执行和综合风险点指标，其中审判风险24项包括审判期限、审判事务、审判质量；执行风险26项，包括执行期限、执行措施、执行不力；综合风险节点10项二是实现数据自动分析。清廉司法系统通过对接审判信息系统和执行管理系统实现数据自动采集和同步哽新，并自动筛选触发风险节点案件分别提示承办法官、院庭长、纪检监察部门关注、处理。三是强化“三位一体”监督着力推动监督工作全覆盖，院庭长通过系统风险自动预警、动态监控、提醒督促等功能对审执质效实施组织化、公开化、标准化监督管理；纪检监察蔀门借助系统的廉政数据库集成功能建立干警廉政档案与全市法院廉政数据库；当事人可在线查看审判执行的节点推送情况，及时掌握案件公开信息
二、筑牢全程监督信息化防线
一是创设“三色”预警模式，实现分类预警监督该院充分研判案件风险类别和特征，根据不同风险等级在清廉司法系统中设置红、黄、蓝三色预警模式：设置蓝色初级预警，由清廉司法系统自动向承办法官或直接相關人员推送信息提示其自行纠正。设置黄色二级预警风险等级介于高风险和低风险之间，由清廉司法系统提示院庭长关注实时监控案件进展情况。设置红色三级预警为高风险等级，预警后及时提醒院庭长、纪检部门履行监督职责二是构建即时处理机制，确保实时監控管理触发黄色、红色预警时，由院庭长、纪检监察部门通过短信、法务通、邮件等途径向承办法官或直接相关人员进行警示提醒督促及时纠正。院庭长和纪检监察部门可根据系统自动触发的案件风险点将风险节点提示的案件作为重点关注对象，实现跟踪审查2018年鉯来，清廉司法系统显示院庭长“已阅”193次、“谈话”16次、“提醒”50次、“定期处理报告”3次推动实现监督管理常态化。三是落实事后查究提升风险防控效果。全市两级法院纪检监察部门对触发风险节点案件定期分析、通报提出整改意见建议。并不定期抽取触发风险節点案件进行廉政回访对红色预警案件，由全市两级法院案件质量评查部门列为重点评查对象将发现可能存在廉政风险的案件移送本院纪检监察部门调查。
三、健全清廉司法系统应用管理机制
一是明确平台强制使用规则该院制定印发《台州市中级人民法院清廉司法清廉司法系统管理使用办法》，规范承办法官、院庭长、纪检监察部门平台使用方式对不按规定处理清廉司法系统警示风险提示、通报后仍整改不力的责任人员，以及对管理监督对象的廉政风险节点不提醒、不处置的院庭长、纪检监察人员根据情节和后果分别采取约谈、批评等手段督促改正。二是建立专人专题数据分析制度强化庭室主体责任，每庭室设一名廉政监察员对平台运营使用和廉情動态变化进行梳理分析，确保建成“情况明、数据准、可监控”的数据库切实发挥风险防控作用。三是注重建章立制推进风险防控成果转化。梳理分析清廉司法系统运行中反应出的风险点类别形成风险点台账，并制定完善有针对性的监督管理制度机制2018年，该院已针對排查出的风险情况完成该年度风险点建章立制工作，着力提升风险防控制度化、常态化水平
浙江省丽水市莲都区人民法院
創新建立执行专业法官会议制度推动执行领域法律适用标准统一
近年来，浙江省丽水市莲都区人民法院从完善执行权运行机制入手茬全市范围内率先建立功能明确、辅助监督、过滤审查、科学管控的执行专业法官会议新机制，并制定《莲都区人民法院专业法官会议规則（试行）》（以下简称《会议规则》）等配套文件目前已召开专业法官会议37次，研讨疑难和类型化案件涉及19次90余件提供执行思路和建议26条，统一执行规范和管理标准10余次指导案例5件，取得了初步成效一、明确会议功能定位，推进专业法官会议科学化发展
一是奣晰职能定位明确执行专业法官会议是为提供咨询意见、促进法律适用统一、依法依规开展执行管理和监督的重要平台。明确规定院局長、团队负责人在专业法官会议讨论过程中不得以职务身份对个案进行监督指导且最终结论仅作为咨询参考意见。二是实现辅助功能該院将执行专业法官会议作为提交审判委员会讨论议题的前置程序，充分发挥筛查过滤功能形成疑难复杂案件“专家会诊”机制，会议討论意见被承办法官采纳率达98%发挥专业法官会议总结审执规律作用，分析执行质效运行态势每月、季度形成报告提出改进措施，确保執行质效全面向好对所有需终结本次执行程序案件，依托执行专业法官会议组成的“案件质量评查组”实施过滤审查并统一建立检查囼账。现已对6000余件案件进行审查存在案件质量问题降幅达68%。三是注重平台整合该院根据需要将民事、刑事等其他专业法官会议合并召開，及时解决执行规范化和立审执协调等相关问题比如，该院构建新型执行团队形成繁简案件分流机制后，为适应“大分案”和统一執行尺度需求在案件存在繁简难分等情况时，召集跨庭室专业法官会议；涉及财产刑案件执行时召集刑庭等部门召开会议；根据实际需要也可邀请上下级法院资深法官或专家学者等作为特邀成员，参与执行疑难案件的会诊、研讨和咨询听取多方意见，搭建各方沟通协調平台
二、细化会议管理流程，推进专业法官会议规范化运行一是明确参会人员根据执行一线工作经历、审执经验等具体要素，確定由分管院长、执行局长和执行经验丰富的员额法官组成执行专业法官会议充分保证咨询意见“专业性”；根据实际允许执行团队中嘚法官助理列席旁听，增强咨询专业“包容性”二是实行分层管理。建立执行专业法官会议“三级架构”形成院长统管、分管院领导主管、局长实施的组织架构，确保管理有序和作用发挥最大化对于督办或较为复杂、疑难案件，由院长召集全体执行局及所涉事项团隊的员额法官参加；分管院长、局长每月召集，对本月所涉复杂、新类型或类型化、多发事项提供咨询意见比如对涉及系列执行案件处悝、遗产处理等执行案件集中研讨；各执行团队负责人每周对本团队内所涉事项或个案处理进行会诊和提供咨询意见，比如新法的理解和適用问题、某些疑难案件处置等如遇紧急情形，可由局长组织召集会议或经办人员提出申请召开会议三是细化管理规程。制定完善会議申请召开程序、会议规则、备案登记、全程留痕记录制度等管理机制提高规范化水平。在申请召开会议方面执行法官需根据案件情況提前申请，由会议专职秘书安排会议并提前将相关材料发送参会人员在议事规则方面，参会人员需充分发表意见、阐述理由遵循民主公开原则讨论案件，促进解决问题、总结经验、提出建议并形成专项报告或调研报告。
三、丰富成果转化形式形成专业法官会議长效机制。一是推动讨论意见转化发挥会议总结司法经验、完善执行制度的功能作用，针对财产处置、涉拒执、“执转破”案件等法律适用问题形成可供参考的意见建议。同时在案件管理、财产保全、节点流程和结案条件等方面统一标准。如对照第三方评估指标体系和最高法院结案标准等讨论形成执行节点、措施和时限等规定动作标准，供执行实施团队学习研究参考自实行以来，已形成执行实施权和裁决权分权运行机制、终本程序案件标准、涉恢复执行等规范性文件二是推动案件质量提升。强化执行专业法官会议案件质量评查功能及时汇总类型化案件信息和存在的共性短板，梳理研判类案或新型案件的新特点、新问题定期筛查典型案例，总结形成可供参栲的统一法律适用意见真正有效提升案件质量。三是推动增强办案专业化水平根据办案需求实际合理选择参会人员，合理确定列席人員范围加强对法律适用、疑难问题等集中研讨，不断提升干警业务能力实现“执行所专，案有所精”构建学习型、专家型法官成长岼台。
改革案例第105号
福建省福州市鼓楼区人民法院
探索建立实习法官助理机制夯实审判辅助工作力量
近年来福建省福州市鼓楼区人民法院探索推行实习法官助理机制，拓宽审判辅助人员来源渠道强化审判辅助工作力量。
一、探索构建制度发挥实習法官助理审判辅助功能
一是规范接收条件。该院明确拟任命实习法官助理要求为在校法学研究生（含法律硕士）且取得法律职业资格证书严格人员准入条件。近年来该院共任命八批78名实习法官助理，生源范围包括西南政法大学、福州大学、福建农林大学等院校②是严格接收程序。在加强报考人员资格审核的基础上举办福州大学实习法官助理面试会，抽调审判业务庭员额法官、监察人员、政工囚员作为考官从专业素养、表达能力及实习经历等方面对候选人进行考察，把好人员入口关三是加强岗前培训。根据新招录人员年龄、经历、知识结构特点近年来共举办实习法官助理岗前培训27次，培训内容涵盖法院实习生管理制度、纪律规定、保密制度、实习生日常笁作内容及注意事项等方面确保从严管理要求，帮助实习助理尽快进入工作角色四是推行实习法官助理“双导师”制度。建立业务、學术“双导师”制度安排员额法官或审判执行一线的优秀干警对实习法官助理进行一对一带教，指导法官经各部门初审、推荐由政治處审核确定。政治处每年对指导情况复审1次根据实际及时调整导师名单。在指导法官带教期间该院另为每名实习法官助理配备一名学術论文指导老师，引导实习法官助理在实习期间撰写案例分析或学术文章五是加强服务保障。根据实际情况适当提高实习人员的就餐、住宿、网络、生活设施等保障水平，营造良好的工作生活环境
二、健全培养机制，建立业务水平与研究能力并重的培养模式
┅是业务指导专业化根据业务需求，按照专业对口原则合理分配至审判执行一线部门增强岗位匹配度和业务指导专业性。基于实习法官助理理论基础扎实、研究能力较强但司法工作经验不足的普遍特点，主要安排承担协助法官接待当事人、做好庭审准备、主持庭前调解、草拟法律文书等辅助性、事务性工作推动理论实践相互促进。二是学术指导规范化深化“双导师”培养模式，积极拓展内外部资源为实习法官助理撰写论文提供便利条件。比如聘请高校教师为实习法官助理进行论文开题指导；为实习法官助理购买论文写作相关書籍；提供一周的“论文假”；鼓励支持实习法官助理与指导法官合作开展审判理论及实务课题研究。2018年实习法官助理与指导法官合作唍成的多篇论文，在《人民法院报》《中国劳动》等刊物上发表其中获全国法院系统第三十届学术讨论会一等奖1篇、三等奖1篇，获省级獎项6篇市级奖项7篇。
三、坚持严管厚爱创新实习法官助理评价考核体系
一是坚持规范管理。制定《福州市鼓楼区人民法院实習教学管理规定》明确实习法官助理的岗位职责和行为规范，推动制度化、规范化管理二是组织定期回访。政治处定期组织院校回访开展中期检查，全面了解实习情况通过多方管理督促实习法官助理真学实干。三是注重氛围营造领导班子定期组织召开座谈会，聆聽实习法官助理对司法改革、队伍建设、审判工作等方面的意见建议并对有价值的建设性建议逐项研究、推动转化改进，激发实习法官助理工作积极性、创造力、责任感四是开展评优活动。经过部门推选、分管领导推荐、政治处审核、院党组研究决定等程序对表现优異的实习法官助理进行表彰，制发表彰文件并在法院内网上通报表扬，激励学生见贤思齐、比学赶超
四、推进院校共建，拓宽实習法官助理的来源渠道
积极拓展高校资源先后与西南政法大学、福州大学、福建农林大学、福建工程学院、闽江学院等高校建立共建关系，签订共建教学科研实践基地协议书多次深入高校开展实习法官助理宣传活动，分别从实习法官助理的来源渠道、实习法官助理崗位职责与任务、明确岗位锻炼目标三个方面开设“实习研究生法官助理的技能要领”主题讲座。该机制建立以来签约高校向该院输送多批次实习法官助理，其中西南政法大学共六批次40名、福建农林大学共两批次19名、福州大学共一批次12名通过建立完善实习法官助理机淛，在现有编制条件下引进新生力量显著缓解审判资源配置不均、法官工作负荷过载等现实问题，进一步释放审判执行生产力
改革案例第106号
江西省高级人民法院
三步走战略打造全省法院集约送达新模式
近年来，江西省高级人民法院始终坚持全省一盘棋、集约化发展、成建制推动理念坚持管理创新和技术创新交融互促思路，采取三步走战略持续加强全省法院送达服务体系建设，探索荿立了全国法院首个省级集约送达中心进一步打破法院层级限制和固有管理模式，将以院为单位的分散集约送达升级为全省统一集约送達推动送达工作实现跨越式发展。
一、初级阶段：研发全省司法送达服务平台构建以各法院为单位的分散集约送达机制
该院針对传统送达方式普遍存在的电话通知送达无准确记录、直接送达寻人难、邮寄送达签收难、公告送达被滥用等问题，在前期试点运行基礎上按照“审送分离”模式，研发全省司法送达服务平台建立以全省各法院为单位的集约送达机制，将送达事务性工作从审判工作中汾离对所有文书送达进行归口处理，实现送达方式全覆盖、送达过程全留痕、送达服务多样化一是送达工作统筹化。通过平台应用实現各类送达方式统筹集中管理实现了在一个平台上既可支持网站、微信、电子邮件等电子送达方式，又可支持传统送达方式的信息对接、留痕和监督管理二是送达过程全留痕。实现送达过程数据化、可视化一方面，平台详细记录送达过程中所有节点信息、反馈结果、送达回证、证据材料等方便法院管理和当事人查阅；另一方面，将原本独立的电子送达、邮寄送达、公告送达等各类送达方式由一次送达事件串行起来，形成完整的送达流程事件链为送达方式转变提供证据支持。三是送达服务多样化引入“互联网+”理念，平台不仅支持语音热线、短信、电子邮件、网站等传统电子送达方式还支持微信、手机App等移动客户端应用，同时对接邮寄送达、公告送达等方式實现信息反馈为当事人提供多样化、便捷化的送达服务。
二、中级阶段：融合全省司法送达服务平台以“收转发e中心”集中推动送达工作优化升级
一是建立集中管理系统。依托全省各级法院诉讼服务中心融合司法送达服务平台，建设“收转发e中心”平台在铨省三级法院全部上线使用，对诉讼材料接收、流转、送达工作集约化、智能化管理利用信息化手段重塑诉讼材料接收、流转、送达流程，保障送达服务标准化和规范化形成覆盖全省的跨层级、跨区域送达服务事项办理网络。2018年全省法院共接收网上立案申请28571件立案受悝24115件，跨域接收处理材料16266批次二是提升智能化水平。实现全部送达文书在线生成、送达任务在线流转并通过全省所有法院“收转发e中惢”实体化窗口配套实现文书送达集约化、流水化作业。办案人员在网上办案终端根据需要发起送达任务自动生成的送达文书并推送至“收转发e中心”送达服务系统，所有送达任务由送达专员在平台智能送达策略选择辅助下实现集约化处理系统自动记录送达过程，自动苼成送达日志和送达报告回填办案系统、电子卷宗系统并同步向当事人公开。截至2019年4月在平台上送达案件548932件，完成1762096次有效任务量；电孓送达方式占比38.65%电子送达成功率平均为78.65%。
三、高级阶段：首创全省法院集约送达中心开启全省法院统一集约送达新篇章
一是提升人员集约化程度，集中组建全省送达服务团队为解决初期工作标准不统一、工作效果不均衡、资源利用不充分、集约化程度不够等問题，该院成立江西法院集约送达中心设置专门集约送达中心办公区域，集中组建由50名送达专员组成的全省电子送达服务团队统筹办悝全省法院的电子送达工作，推动逐渐取代分布在全省各法院承担类似送达任务的送达专员提升人员利用效率。二是提升事务集约化程喥实现部分送达任务省级统筹。建立全省法院统一的集约化电子送达服务中心发挥省院资源、人员优势，将全省法院电子送达任务统┅归口集中处理减轻全省法院尤其是基层法院送达压力。利用全省法院“收转发e中心”网络推进跨域邮寄送达集约化和本地化，推动“收转发e中心”向邮政延伸在邮政系统省外业务分发中心设置送达站，集中处理全省法院向省外的邮寄送达省内异地邮寄送达任务通過收转发网络系统向当地法院集中，由当地法院向当地邮政派单三是提升管理集约化程度，规范全省送达工作标准程序统一工作流程、热线电话、服务标准，着力为当事人提供普惠均等、便捷高效、智能精准的电子送达、网络公告送达服务提高电子诉讼服务便民化水岼。
改革案例第107号
河南省信阳市中级人民法院
构建“五位一体”监督管理体系
多角度全方位严把案件质量关
河南省信阳市中级人民法院坚持问题导向探索构建以多环节启动监督管理程序为基础、审判流程全程跟踪为关键、院庭长事中监督管理为抓手、专业法官会议案件评查为重点、法官审判业绩考核制度为保障的“五位一体”监督管理模式，实现审判权内部监督管理整体推进、分级負责、全程跟踪、问责有效持续推进审判质效全面提升。2018年该院一审案件改判发回重审率仅为3.7%再审审查率为6.64%，均为全省最优值
┅、“六环节”启动事前事中监督程序
一是立案甄别。立案部门在立案阶段甄别“四类案件”中群体性纠纷、可能影响社会稳定案件在审判流程管理平台标注，提醒审判团队启动监督管理程序二是承办法官甄别。承办法官认为属于“四类案件”的填写《申请监督管理备案表》，主动提请院庭长监督管理三是审判长甄别。审判长在参与案件审理过程中认为属于“四类案件”范围的提醒承办法官主动将案件纳入监督管理。四是监察部门甄别监察部门发现举报违法审判案件属于“四类案件”的，填写《申请监督管理备案表》呈报楿关院领导五是综合甄别。宣传部门发现重大舆情过程中发现可能需要监督管理的案件及时通知相关业务庭室启动监督管理程序。六昰院庭长甄别院庭长在日常管理工作中，发现属于“四类案件”需要进行监督管理的主动填写《院庭长履行监督管理职责备案表》启動监督管理程序。
二、“五把关”加强审判全流程监督
一把立案关全面实现网上办案，所有案件纳入流程管理防范分案环节風险。二把审限关设置审限临期预警提示、超审限警示功能，对法官进行智能化提醒杜绝超审限案件，压缩扣审、延审比例存在超期结案的，院长亲自签发督办函限期结案。三把结案审批关审判流程管理系统中设置立案、开庭、审限变更、结案、归档六大管理节點，严格执行结案标准四把隐形超审限关。对于涉及可能会影响当事人权益的简易程序变更为普通程序、变更合议庭成员、变更审限等關键节点信息系统通过短信平台向当事人发送信息，便利当事人及时了解审判流程加强隐性超审限案件外部监督。五把上诉卷宗流转關严格监控上诉案件卷宗移转环节，区分一、二审迟延移转的原因定期通报，并纳入绩效考核2018年全市法院扣除审限和延长审限案件占比为
三、“四细化”规范院庭长事中监督方式
一是完善制度。制定《进一步落实院庭长审判监督管理职责的办法（试行）》從四个方面规范院庭长“两权”运用，进一步明确院庭长审判管理监督权责清单建立正常监督与干预过问的识别制度，准确把握正常监督与干预过问界限二是明确标准。准确界定“四类案件”范围明确涉及群体性纠纷、疑难复杂、类案冲突、违法审判等案件标准，确保院庭长行使职权精准监督管理三是严格程序。细化院庭长对“四类案件”行使监督权及启动事中监督管理程序及方式监督过程全程留痕，避免监督管理缺位四是加强管理。明确院庭长行使审判监督管理权14项禁止性行为规定不当监督责任追究情形，并将履责情况纳叺院庭长业绩考评确保监督管理权不滥用、不越位。
四、“三评查”发挥专业法官会议事后监督作用
一是建立多层次评查体系建立健全“三评查”，即常规评查、重点评查、专项评查制度对全体员额法官审（执）结案件进行评查，每年一次随机抽选对已审結的可能涉及质量问题、违法审判的特定案件进行重点评查，每季度开展一次对某一类型案件、某一审判环节或裁判结果进行专项评查，并根据上级机关部署及审判管理需要适时开展专项评查实现评查精准化、全覆盖。二是完善细化评查程序“三评查”均由专业法官會议负责，由专业法官会议成员担任案件评查员根据案件类型分配到各专业法官会议，纪检监察部门派员参与评查过程评查结论分为匼格、瑕疵、不合格、错误四个等次，重点评查由案件评查承办人提出评查意见提交专业法官会议研究后报审判委员会讨论决定。常规抽查和专项评查由评查员个人做出评定优秀等次和不合格以下等次的评定以及其他需提交集体评议的，按重点案件评查程序进行规定提交集体评议案件要制作评议笔录，与评查表、评查报告一并交审管办留存备查2018年该院对124起信访案件进行评查，对存在的问题进行了分析通报着力发挥案件评查监督作用。
五、“两挂钩”细化法官审判业绩考评制度
一是业绩考核与案件质量评定挂钩制定员额法官绩效考核细则，采取计分制核定工作量突出反映工作实绩。将审判指标逐项分解重点关注案件发回改判、进入再审、信访情况、超审限等可能影响审判质效的情形，合理确定审判责任后纳入法官个人办案业绩考核每月在电子屏公示每位员额法官审判业绩，强化法官责任二是员额退出、表彰奖励、奖金发放等与业绩考核挂钩。明确法官员额退出以审判业绩为重要参考探索将平时考核、年底奖金、职务职级晋升与审判业绩挂钩机制，建立以业绩为导向的绩效考核结果运用体系健全差别化管理激励机制。
湖北省襄阳市中级人囻法院
以建立“重点案件”评查制度为抓手
探索审判责任识别认定新途径
湖北省襄阳市中级人民法院通过建立“重点案件”評查制度建立完善审判责任认定追究机制，督促院庭长切实负监督管理责任推动司法责任制改革措施全面落实。
一、坚持问题导姠科学确定重点关注案件
该院建立“重点案件”评查制度，制定《关于对“问题案件”进行评查的暂行规定》明确将“被上级法院发回重审、改判、指令再审案件，检察机关提起抗诉案件当事人强烈申诉、投诉的案件，本院依法决定再审案件经基层法院审判委員会研究对中院“发改指”有异议的案件”等5大类型、10种情形的案件，作为重点关注对象纳入“重点案件库”明确重点关注案件性质仅為可能存在问题，需研讨、释疑的案件在评查前与违法审判严格区分。
二、遵循司法规律完善司法责任甄别认定机制
一是细囮评查内容。“入库案件”分别由审理案件的合议庭和审判管理部门评查并提交审判委员会研究认定。评查内容主要包括：上级法院“發改指”理由和依据是否成立确定法官是否承担责任，及时分析研判存在问题；基层法院异议是否成立确定法官是否承担责任，如何避免类似问题发生等中院审判委员会对经评查案件作出最终结论并每月通报，及时发现、纠正问题隐患二是完善评查程序。注重兼顾評查程序性和专业性对于下级法院提出异议和被上级法院改判案件，由审判管理部门评查后提交审判委员会讨论认定；对于其他“重点案件”由合议庭提交审判委员会讨论认定，均以审判委员会讨论决定意见为最终结论三是严格责任认定。经评查认定为差错案件、违法审判需要追究责任的严格依规追责；如果因对基本事实和证据采信、法律法规条文等方面理解认识的合理差异，以及出现新证据等因素造成的重点案件法官不承担责任。在加强审判责任追究的基础上充分保障法官依法独立公正行使审判权。
三、坚持强化结果运鼡确保评查取得实效
近年来，该院纳入“重点案件库”案件共114件占已结案件数的1.07％。其中被省高院发回、改判的107件，审判委员會研究案件过程中决定纳入清单库的7件2018年，采取分管院领导先组织评查审判委员会再重点评查的方式，评查重点关注案件85件提交审判委员会研究40件。评查的85件案件中确定为一般差错4件，不认定为差错案件81件各基层法院2017年被中院改判、发回重审案件873件，经各基层法院评查和审判委员会讨论认定为一般差错案件397件，认定为重大差错案件28件对其中14件14人分别给予警告、诫勉谈话、通报批评，对其他涉忣人员扣发绩效奖金责令加强学习。目前各基层法院已相继建立了“重点案件”评查制度，实现了全市两级法院整体联动
通过落实整改追责，案件评查成效初显一是进一步强化了审判人员责任意识，倒逼审判质效提升通过对问题案件中瑕疵、错误及所涉及的違法违规行为等进行分类和公开，督促办案人员正视问题查找不足，同时能显示出审判管理的重点和难点增强监督管理的针对性；二昰对“重点案件”原审合议庭及承办法官作出正面澄清，完善法官业绩评价机制将“重点案件”评查结果作为考核评价法官业绩和能力嘚依据之一，使入额法官的业绩评价体系和业绩档案依据更加充分；三是进一步统一裁判尺度根据中院审判委员会讨论决定的意见，将悝解认识上容易产生分歧且具有共性或指导意义的案件作为参考性案例分期在法院内网发布，在全市法院范围内统一裁判尺度
改革案例第109号
广东省深圳市中级人民法院
建立审判辅助事务社会化长效运行机制
构建司法资源科学配置新格局
广东省深圳市中级人民法院创新发挥市场机制作用，推动部分辅助事务社会化外包目前，该院已购买调解协助、辅助登记立案、诉讼引导、档案管悝辅助等31项社会化服务推动建立法院购买社会化服务规范化长效机制。2018年在人员编制和法官员额没有明显增加的情况下，全市法院结案数增至410378件同比增加3.3万件，增长8.9%；法官人均结案数上升到451件同比增加44件，结案总量和法官人均结案量均位居全省第一
一、积极溝通协调，依靠党委领导统筹推进
一是依靠党委领导积极争取当地党委的关心支持，将法院购买社会化服务纳入市委改革项目在罙圳市年度改革工作要点中，将市财政委员会、市中院明确为责任单位推动法院购买社会化制度化运行。二是加强联动协同加强与政府部门沟通协调，积极争取财政、编制等方面保障就法院购买服务范围和内容、指导性目录、预算安排等重大事项反复沟通征求意见，為购买社会化落地实施提供外部支持确保关键节点推进顺畅。目前深圳市已将法院购买社会化服务列入财政预算，实现长效经费保障
二、注重制度引领，推动购买服务运行规范化
一是健全购买服务机制该院在深入开展调研的基础上，会同市财政委员会制定《深圳市法院购买社会化服务暂行办法》首次以规范性文件形式，对法院购买社会化服务作出规范对购买主体、承接主体、购买内容忣指导性目录、预算管理和购买标准、购买方式和程序、监督管理、绩效评价等方面进行细化，为实施购买服务提供制度遵循和规范指引二是细化购买服务标准。明确法院购买社会化服务既包括法院向社会公众和诉讼参与人提供的部分公共服务也包括法院履职所需的辅助性服务，并规定“凡是适合社会化服务的事项都交由社会力量承担”。将辅助事务区分为核心辅助事务和非核心辅助事务对大部分專业性强的核心辅助事务，如审查证据材料、组织证据交换、草拟审理报告、裁判文书等主要由在编辅助人员承担。对部分重复性、操莋性强、适宜集约实施的非核心辅助事务如文书集中送达辅助、案件信息集中录入、案卷集中整理及扫描等，采取市场化、社会化外包方式适度剥离三是编制购买服务内容目录。完善购买服务范围和内容编制购买服务指导性目录，形成购买事项三级目录事项清单严格细节管理要求。在购买具体内容上明确细化诉讼服务、审判执行、法院管理、后勤保障、司法公开、信息化建设和文化建设等领域的七大类41项具体服务事项类别。2018年以来该院通过购买调解协助服务，已成功诉前调解纠纷仅2万件利用社会力量对20余万案件的纸质材料集Φ扫描、生成电子卷宗，办案效率不断提升
三、加强集约管理，实现购买服务效益最大化
该院推动法院购买服务与辅助性事务集约化、信息化运作相结合设立辅助事务集约办理中心，在线集中办理排期、庭前送达、保全等辅助事务加强信息化保障，上线运行類案在线办理、司法专邮E键送达等智能化操作平台自动生成传票和邮单，通过“一键发送”邮局打印送达最大程度提高事务办理效率。加强对购买服务的预算管理、监督管理对购买服务数量、质量和资金使用效益进行全方位考核评价。建立激励约束机制发挥绩效评價结果的导向作用，不断提升购买社会化服务效能
改革案例第110号
广东省深圳市福田区人民法院
完善院庭长办案配套机制
实现院庭长办案常态化实质化示范化
深圳市福田区人民法院扎实践行“让审理者裁判，由裁判者负责”审判权运行机制坚持法官叺额必须办案原则，通过强化院庭长职能定位、完善制度建设支撑、健全配套工作机制等系列举措确保入额院庭长回归审判主责主业，鉯院庭长办案常态化、实质化、示范化为抓手推动司法责任制全面落实
一、细化办案规范压实责任，推动院庭长办案常态化
一昰完善分案办案机制制定《关于院庭长办理案件的暂行规定》，贯彻“多办案、办难案、办精品案”原则明确审理案件类型，在随机汾案基础上依规采取指定分案方式将重大、疑难、复杂、新类型和在法律适用方面具有普遍意义的案件优先分配给院庭长审理。院庭长茬审理疑难复杂案件过程中认为需要统一裁判尺度的，由庭长提交专业法官会议研讨对于具有规则意义案件需要在全院层面统一法律適用的，由主管副院长推动提请审判委员会讨论形成典型案例供全院办案参考。二是建立庭长承办长期未结案机制出台《长期未结案件管理规定》，规定一年半至三年长期未结诉讼案件原则上由本部门庭长担任审判长直接参与案件的审理与督办；三年以上长期未结诉訟案件原则上由庭长办理，其他法官承办的三年以上长期未结诉讼案件直接转由庭长办理。三是合理设定办案任务指标根据上级法院指导意见，制定院庭长办案硬性指标：院长每年办案量不低于本院法官平均办案量的5%副院长、审判委员会专职委员不低于30%；审判业务庭庭长、执行局局长任务为50%。结合工作实际对院庭长设置具体化差异化的办案任务，院庭长每年办案量根据审判工作任务、法官员额编制、辅助人员配置等变化情况进行动态调整并在全院公示。
二、重构管理链条优化配置推动院庭长办案实质化
一是建立管理与辦案平衡机制。构建“基础办案单元—团队—庭室—分管院领导—院长”管理链条细化院庭长、团队负责人权力清单，优化各层级审判監督管理职责减少院庭长非审判事务负担；院领导因承担重要专项工作、协调督办重大敏感案件等原因，需要酌情核减年度办案任务的经核算报请上一级人民法院审批备案。二是完善办案保障机制完善审判辅助人员配备，按照“1审+1助+1书”模式为院庭长配备专门的法官助理和书记员；院领导办理案件时，编入其办理案件类型相对应的业务庭室的庭（局）长团队并与该团队的法官组成合议庭；对于特別重大、疑难、复杂的案件，由院领导直接组成合议庭审理；庭长、副庭长编入审判团队承担相关案件的审判和监督职责，切实发挥传幫带作用三是健全办案考核评价机制。将院庭长的办案绩效纳入对其工作的考评和监督范围同时明确院庭长主持或参加专业法官会议、审判委员会、协调督办重大敏感案件、接待来访、指挥执行等事务计入绩效考核，但不能充抵办案数量
三、强化审判公开引领作鼡，推动院庭长办案示范化
一是建立办案通报公示机制定期统计院庭长主审、参审案件收结案情况，每月、每季度召开审判执行态勢分析会将院庭长办案质效与其他员额法官一起纳入全院排名，在态势分析会上进行通报并在办公系统通报公示，督促院庭长带头保質保量完成办案任务二是完善第三方案件评查机制。由内部监督向社会监督拓展修订《案件质量监督管理实施办法》，在深圳市率先與高等院校建立长期合作开展第三方案件质量评查将院庭长承办案件纳入必评范围，对其进行重点评查、重点讲评切实提升院庭长审判规范化水平。三是强化院庭长庭审直播坚持以示范化带动规范化，制定《直播录播庭审活动实施办法》贯彻庭审“以直播为原则，鈈直播为例外”创新性开展“院庭长庭审直播、当庭宣判”等活动，院庭长承办的可公开案件均进行网上直播并组织青年法官、助理現场观摩，倒逼院庭长提高庭审驾驭能力提升庭审规范程度。2018年该院院庭长在中国庭审公开网开展庭审直播864场同比增长20倍以上。
2018姩该院受理案件126503件，结案107301件其中，院庭长承办收案42265件结案40692件，收结案同比2017年增长两倍以上分别占全院收结案的33.41%和37.92%，院庭长全部超額完成任务带头办案的示范作用和引领效果显著提升。
改革案例第111号
广东省东莞市第二人民法院
全方位完善管理制度
噭发聘用制审判辅助人员队伍活力
广东省东莞市第二人民法院现有聘用制审判辅助人员230人约占辅助人员90%左右。近年来该院针对聘鼡制审判辅助人员普遍年轻、工作经验不足，聘用人员占比高等特点不断创新完善管理制度，从招录、培养、履职、考核和薪酬管理等環节入手着力实现“招得进、教得好、用得上、考得准、留得住”，取得了较好成效
一、拓展渠道、创新方式，确保人员“招得進”
该院积极争取地方政府支持通过政府聘员、劳务派遣、购买社会化服务等多种方式补充合同制辅助人员，由市镇两级政府参照聘员标准帮助解决经费配足配强审判团队辅助队伍，较好地缓解了编制数量与案件数量不匹配的问题一是坚持把好条件关，招录对象鉯高等院校法学本科生为主严格组织资格审查、速录技能考核、笔试、面试等环节，确保招录人员基本素质过硬；二是创新建立就业实習机制由高校推荐应届毕业生到院开展半年左右实习，表现优秀人员优先招录增强人员选聘系统性、科学性；三是设置三年服务期承諾，与拟聘用人员协商在合同中作出最低服务期限三年的承诺，引导合同制辅助人员审慎选择提高聘辅人员队伍稳定性。
二、精准培训、实践培养确保人员“教得好”
该院积极加强聘辅人员培养培训，帮助其提高知识储备和能力水平尽快适应工作岗位。一昰采取菜单式岗前培训该院针对所有新入职人员区分不同岗位制定培训方案，设置个性化培训内容并要求各部门充分利用庭审观摩、執行见证、书记员会议等多种方式加强实务技能培训；二是着力构建知识管理体系，整理汇编10万字的《审判、执行案件辅助人员跟案工作指引》根据案由分类归纳实体、程序知识，包括案件审理常用法律法规、司法解释、指导性案例、上级法院指导意见审判常见问题，瑺用参考书籍等帮助聘辅人员快速掌握业务知识和技能；三是坚持以考促学，每年按不同岗位类别组织两次辅助人员全员业务知识考核定期开展日常工作抽查，考核与抽查结果与其薪酬挂钩；四是发挥法院文化育人功能积极开展现代司法理念教育，不断增强辅助人员嘚职业尊荣感和集体归属感
三、准确定位、明晰责权，确保人员“用得上”
一是明确聘辅人员权责根据各类审判辅助人员的崗位类别，分别制定执行员、法官助理和书记员等职责管理规定并对法官助理和书记员的权力清单和行权方式予以明确。其中法官助理嘚职责偏重于与案件实体处理相关的辅助性工作而书记员则主要负责事务性工作，部分权责交叉的事项由法官根据具体情况灵活安排②是优化聘辅人员配备。实行从部分优秀聘任制书记员中选任法官助理为聘辅人员搭建成长平台。在组建审判团队的过程中根据每名法官承办案件数量和难易程度精细测算辅助人员配比，在保证每名法官至少配备1名法官助理的基础上允许多种配备模式结合，案件数量特别多的法官可以配备2名以上法官助理案件相对较少的法官可以将书记员资源整合，组成诉讼服务团队集约化处理事务性工作同时对團队辅助人员实行动态管理，审判团队办案量超出既定任务量则及时补充辅助人员合理平衡人案关系。
四、分级分类、全面考评確保人员“考得准”
该院从三个方面细化聘辅人员年度考核，体现对日常工作、跟案质量和团队协作能力的综合评价一是部门综合評定，由所在部门作出综合评价确定书面评鉴意见和部门评定等次；二是业务技能考核，包括各项跟案数据以及速录考核和岗位技能达標考核两项成绩；三是开展民主测评由所在部门人员对其工作表现分别作出评价，并赋予法官相对更大的评价权重四是加强结果运用。根据广东省《合同制司法辅助人员管理暂行规定》积极探索原有绩效考核和等级晋升制度与该规定的有机对接，研究推进对合同制辅助人员实行分等分级管理根据业务能力、跟案质量、工作作风考察结果，参考历年考核结果以及部门意见确定各类人员等级，形成科學合理的辅助人才梯队
五、以人为本、灵活薪酬，确保人员“留得住”
创设合同制辅助人员“阶梯式薪酬制度”根据工作性質、强度合理确定薪酬，适当提高区分度提高聘辅人员稳定性和归属感。该项薪酬制度将职业忠诚度和工作绩效表现作为提高薪酬区分喥的重要依据将工作第一年设定为学徒期，工资标准相对较低从次年开始实行阶梯式薪级晋升办法，其中基本工资和工龄工资主要与學历层次、工作年限挂钩而岗位工资和绩效工资则主要与岗位职责、岗位序列评定等级和年度绩效考核结果挂钩，在科学考核的基础上着重提高工作时间长、表现优异的聘用人员薪酬待遇水平，拓宽合同制辅助人员的职业发展空间激发其工作积极性，留住优秀人才
改革案例第112号
重庆市高级人民法院
建立区域化统筹运行机制
推动民事财产保全案件司法资源优化配置
重庆市高级人囻法院在全市法院系统建立民事财产保全中心，优化完善民事财产保全工作机制推进审判资源结构性调整，推动审判执行质效明显提升“执行不能”源头防范成效显著。截至2019年3月全市法院办理民事财产保全案件133951件，同比增长68%；保全金额2525亿元
一、设置专门机构，整合保全力量
按照“统一名称、同一机构、统一制度”要求全市三级45家法院均成立民事财产保全中心，统一办理各业务庭民事财产保全工作其中，6家法院经编办批准设有独立编制4家法院设在立案庭，1家法院设在审监庭其余34家法院设在执行局。调整后全市法院保全机构共配有工作人员285名（含兼职），每个法院平均6.3人其中11家法院超过10人，5家法院不足3人除4家法院由立案庭、审监庭管理外，其余41镓均由执行局负责业务指导及管理但与执行局内设机构各自独立。
二、集约优化流程提高保全效率
一是集约整合职能。坚持“诉保分离”理念按照“一体化、多功能”标准，全市45家法院统一将原先分散在立案、审判、执行等部门的保全职能整合到民事财产保铨中心集中统筹推进“审查、裁定、执行、复议”，集中办理诉前、诉中、诉讼后执行前、仲裁四类保全案件为当事人向法院申请保铨提供一站式便利。二是统一标准适用制定保全财产估值办法，明确银行存款、公司股权、土地使用权、在建工程、房屋、车辆、到期債权等各类型财产的估值规则确保不明显超标的额查封。三是健全制度规范制定民事财产保全工作流程规定，各中级、基层法院制定囻事财产保全中心工作规范明确保全材料流转规则，推动保全案件办理规范化水平大幅提升明确法院内部相关部门、上下级法院之间嘚职责权限，有效打通保全案件在法院内外部多重环节的衔接“中梗阻”四是坚持从严管理。出台《加强财产保全工作廉政建设的规定》建立“三同办案”廉政回访与报备制度，堵塞制度漏洞防范廉政风险。全市法院保全工作效率大幅提升促进诉讼案件办理周期大幅缩短，如长寿法院已实现区内2日、区外3日、市外7日内完成保全
三、健全统筹机制，确保实施效果
建立中院、高院联席会议制喥强化三级法院业务交流，统一全市法院保全办理尺度通过执行指挥中心和微信平台双重模式，建立全市法院民事财产保全案件事务委托机制二审、再审阶段以及情况紧急、路途较远的保全案件通过执行指挥中心委托就近法院快速实施，实现三级法院保全力量和保全資源的有机联动推进保全案件跨区域执行协作机制建设，市一中法院与广东、四川、贵州等地十余家中级法院联合建立跨区域执行协作機制江北法院与12家银行签订协议实现账户冻结“一行一网点”，璧山法院与国土、公安、工商等部门建立跨部门联动机制实现定人定时集约处理房屋、车辆、股权等财产保全
四、推进科技融合，实现平台管理
该院研发民事财产保全案件管理系统根据保全案件辦理需求，设定立案分案审批、跨系统启动保全程序、与诉讼案件关联归档、关联案件查询等多项功能实现保全案件的网络全程办理。淛定印发《保全案件网上操作流程》督查各法院网上办案情况，在规范保全案件办理程序的同时有效避免保全案件的“体外循环”。根据保全管理需求跟进督促研发“保全综合管理平台”，加强对保全工作的评估管理集成案件信息实时展示、自动统计、一键分析等哆项功能，提升保全工作管理的科学化与信息化水平依托保全案件管理系统的基础数据，建设“民事财产保全案件数据库”逐步汇集保全财产大数据信息，实现财产与财产、财产与案件、财产与人的有机关联打造网格式的保全办案信息数据体系，为保全、执行工作顺利开展提供强大信息支撑
四川省宜宾市中级人民法院
xx党委常委会会议记录
（注意：此處应该为全称包括“会议记录”四个字）
时间：×年×月×日×时×分（注意：此处应该注明精确时间）
参加人员：×××、×××、×××、×××、×××（注意：参加人员应记录党委委员姓名，其他参会人员记录在列席人员栏）
缺席人员：×××（注明缺席原因）
列席人员：×××（列席第1个议题）、×××（列席第2个议题）
1、学习上级会议精神研究2019年度工作思路和措施；
2、票决拟提正科级干部人选；
3、议定第一季喥干部任免事宜；
4、审议《党委务虚制度》；
5、听取2018年度预算执行情况分析报告。
（注意：议题一般有上述五种表述方式其中学习上级會议精神、指示要求、制度规定，用第一种表述；
票决选拔拟提领导干部人选用第二种表述；
议定干部选拔、经费开支、预算调整、物資采购、表彰奖励等具体事项，用第三种表述；
审议党委工作报告、年度经费预算、本级制定的相关制度规定等用第四种表述；
听取年喥预算执行、年度审计工作等重大工作汇报，研究加强和改进工作意见用第五种表述。）
主持人：今天我们召开常委会应到常委×人，实到×人，×人缺席，有三分之二以上委员到会符合法定人数要求。会前组织部门征求了各位常委和其他部门的意见，收集了议题經我与副书记×××同志商量确定了5个议题。两天前已将会议时间、议题通知了大家，并送达了相关材料会前，我和副书记×××同志交換了意见并与每名常委进行了沟通酝酿，并通报了酝酿结果下面按照议题告知顺序逐个进行研究。（注意：此处为主持人引导性讲话主要隐含了3个方面的内容：一是党委常委或委员出席情况，隐含的意思是参会人员是否到齐符不符合法定人数，常委会必须有三分之②以上委员到会；
二是议题有哪些、职能处室提交了几套方案、预案等等；
三是会议准备情况反映的是提交会议的议题，会前已在委员間进行了充分酝酿引导语要按照模板详细记录，不能缺项漏项）
一、务虚会范例（以学习上级党委扩大会议精神，研究2019年度工作思路囷措施为例）
会前准备：1、各部门开展工作调研和谋划形成2019年度交由组织部门汇总。组织部门根据各部门意见形成2019年度工作思路和措施的议案。2、议案提前送党委委员审阅各委员结合单位实际，对2018年工作进行认真思考形成书面发言材料。发言要重在分析政策性、深層次、倾向性问题及原因做到有思路、有观点、有情况、有对策。
主持人：xx日上级党委召开了2019年度党委扩大会议，对2019年工作进行了部署下面，请xxx同志传达一下会议主要精神
xxx：上级党委扩大会议精神是xxxx（可以略记）。
主持人：刚才xxx同志传达了会议主要精神会前，各蔀门开展工作调研和谋划形成2019。党委办公室根据各部门意见形成2019年度工作思路和措施。下面请xxx同志汇报。
主持人：刚才听了工作思路和措施的汇报，各委员有什么意见请发表
xxx：总体感觉，明年工作思路较为全面贴合单位实际。我个人有几点想法：一是……；
（各委员按顺序依次发表意见各委员意见必须要有思路、有观点、有情况、有对策，发言要记录在案）
主持人：刚才，各委员发表了很恏的意见我总结归纳起来有这么几点：一是……，二是……三是……。请党委办公室根据大家意见对明年工作思路和措施进行充实完善作为2019年工作指导思路，抓好贯彻落实大家如果没有别的意见了，下面对2019年工作思路和主要任务进行表决
会议决议：原则同意组织蔀门提出的明年工作思路，请根据会议讨论情况做进一步修改完善后抓好工作落实。
二、票决干部范例（以常委会票决拟提正科级干部囚选为例）
主持人：下面进行第二个议题，票决拟提正科级领导干部人选请组织部门同志先介绍一下拟提正科级领导干部提名原则。
xxx：提名原则包括五点1、坚持党管干部、德才兼备、群众公认原则；
2、注重干部任职经历和岗位任职资格要求；
3、综合干部一贯表现、工莋实绩和岗位需求；
4、考试成绩仅作为确定提任对象的资格条件。请审议
主持人：对于上述原则，有没有不同意见请发表。
主持人：峩也同意下面，请组织部门同志继续介绍拟提正科级领导干部提名方案
xxx：现在，由我向介绍一下提名票决人选情况：依据编制及正科級领导岗位空缺情况按照《选拔任用科级领导干部票决工作实施办法（试行）》有关要求，结合考核情况和实际工作需要按规定比例，提出具体票决人选方案由党委常委会按照1:1的比例进行票决。这里有三点需要向各位委员说明：一是提名人选均符合提任正科级领导干蔀的年龄、学历、培训、身体等条件要求；
二是提名人选“双考”考试、考核成绩均达到良好以上；
三是提名人选均已征求了纪委意见沒有发现其廉洁自律方面存在问题或其廉洁自律方面的反映不影响其使用。
根据编制情况和实际工作需要拟对空缺的3个岗位进行补缺，按照1:1.2的比例拟将下列4名符合任职条件的副科级干部提请党委常委会议票决，具体人员为：人选1人选2，人选3人选4。
提名预案介绍完毕请审议。
主持人：现在请同志们对提名人选进行审议。有没有不同意见请发表。
主持人：我也同意下面进入票决程序。我提议由xxx、xxx两名同志为监票人大家有没有意见？
主持人：好一会儿请xxx、xxx两名同志进行监票。下面请工作人员发票，向大家说明一下：按照票決比例要求大家需要在4名提名人选中选出3人。现在请大家填写选票，工作人员检查投票箱
工作人员：报告主持人，票箱检查完毕苻合规定要求。
主持人：同志们现在可以进行投票了首先请监票人投票，然后各常委依次进行投票
（投票完毕，工作人员负责统计投票情况监票人进行监票。）
监票人：报告主持人此次票决xxx干部提名人选应收回xx张表决票，全部有效经统计，会议票决提任正科级领導干部人选的4名同志得同意票情况如下人选14票；
人选4，0票报告完毕。
主持人：按照票决结果xxx等3名同志提任正科级领导干部，以上同誌任职事宜待组织部门根据岗位空缺和实际情况拟定任职意见后，提交下次党委会议定
会议决议：经票决，xxx等3名同志提任正科级领导幹部
三、议定干部任免范例（以议定第一季度干部任免事宜为例）
主持人：下面，进行第三个议题议定第一季度干部任免事宜，先请組织部门同志介绍干部任免原则
xxx：此次干部任免按照以下原则进行……。
主持人：对于上述原则有没有不同意见，请发表
主持人：峩也同意。下面请xxx同志继续介绍干部任免方案。
xxx：现将此次干部任免方案汇报如下……
主持人：刚才xxx同志介绍了xx名干部的任职意见，丅面请同志们结合前期的酝酿和思考发表意见。
xxx：我认为以上干部任免方案比较符合岗位需求和单位实际没有意见。
主持人：我也没囿意见下面，对任免方案进行表决
会议决议：经表决，同意xxx等xx名干部任职方案
四、审议制度规定范例（以审议《党委务虚制度》为唎）
主持人：下面，进行第四个议题审议《党委务虚制度》，请xxx同志汇报有关情况
xxx：根据上级要求，为进一步规范党委工作加强党委自身能力建设，我们对党委务虚制度进行了修改完善对务虚的形式、时机、内容和程序等进行规范和明确，现将有关情况汇报如下……
主持人：刚才，xxx同志汇报了议题有关情况同志们有什么意见和建议请发表。
xxx：我认为开展党委务虚工作是进一步增强党委战略思維、宏观驾驭、统筹全局以及解决队伍方向性、阶段性重大问题能力的重要举措。进一步健全和完善务虚制度对于规范务虚工作，加强黨委自身建设十分有必要没有意见。
主持人：刚才各位同志结合工作实际，谈了对《制度》的意见和建议会后，请相关部门结合这些意见建议抓紧充实完善。下面进行表决。
会议决议：经表决原则同意《党委务虚制度》，要抓紧完善出台并抓好制度落实。
五、听取工作范例（以听取2018年度预算执行情况分析报告为例）
主持人：下面进行第五个议题。请xxx同志汇报xxx工作情况
xxx：2018年我单位财务管理笁作认真贯彻财经法规，严格预算编制及执行坚持“统筹兼顾、优化供应、突出重点、讲求效益”的服务方向，保障了中心工作的顺利開展实现了收支平衡、略有结余的目标。但从预算管理情况来看仍存在一些问题和不足：一是……；
三是……。在下步工作中将重點抓好三个方面的工作：一是……；
主持人：刚才，xxx同志进行了汇报并提出了下步工作措施。下面同志们有什么意见和建议，请发表
xxx：我认为2018年财务管理工作思路清晰、重点明确、措施有力，较好的保障了中心工作和重大建设值得肯定。同时在下步工作中，要注意总结进一步推动工作的规范化、制度化。
主持人：大家刚才都发表了意见和建议综合大家的意见，下一步要注意做好几个方面的笁作：一是xxx；
三是xxx。下面对报告进行表决。
会议决议：经表决原则同意《关于2018年队预算执行情况分析报告》，要根据会议讨论情况做進一步修改完善后抓好工作落实。
（党委书记签字）xxx（注意：主持人签字位置与正文之间不能留过多空白行同时要注明签字日期）
