中国银行股份有限公司2009年年度报告摘要
????第一节?重要提示
????上海证券交易所网站?.cn及香港联合交易所有限公司网站
????联系地址?中国北京市复兴门內大街1号
????第三节?会计数据和业务数据摘要
????3.1?主要会计数据
????单位：百万元人民币（百分比除外）
????本年仳上年增减
????扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润?79,050?65,255?21.14?58,330
????3.2?主要财务指标
????单位：人民币元（百分仳除外）
????本年比上年增减
????每股收益（基本与稀释）?0.32?0.25?27.2?0.22
????扣除非经常性损益后每股收益（基本与稀释）?0.31?0.26?21.14?0.23
????净资产收益率(%加权平均)?16.48?14.26?上升2.22个百分点?13.85
????净资产收益率(%，全面摊薄)?15.69?13.57?上升2.12个百分点?13.24
????净资产收益率(%加权平均，扣除非经常性损益后)?16.12?14.64?上升1.48个百分点?14.37
????净资产收益率(%全面摊薄，扣除非经常性损益后)?15.35?13.94?上升1.41个百分點?13.73
????每股经营活动产生的现金流量净额?-0.47?1.67?-?-0.57
????3.2.1?非经常性损益
????本集团根据《公开发行证券的公司信息披露解釋性公告第1号——非经常性损益(2008)》的
????规定编制下列非经常性损益明细表在计算“扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净
????利润”时，已扣除非经常性损益的所得税影响
????单位：百万元人民币
????归属于母公司所有者的净利润?80,819?63,539
????非经常性损益?-1,769?1,716
????—固定资产处置损益?-152?-273
????—投资性房地产处置损益?-391?-518
????—因不可抗力因素而计提的各项资產减值损失
????—单独进行减值测试的应收款项减值准备转回?-20?-29
????—投资性房地产公允价值变动产生的损益?-1,933?-44
????—其他营业外收支
????—相应税项调整?690?-482
????—少数股东损益?424?9
????扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润?79,050?65,255
????诉讼赔款、捐赠支出、行政罚没款项、出纳短款损失和非常损失等。
????3?本集团因正常经营业务产生的持有交易性金融資产、交易性金融负债公允价值变动收益以及处置交易性金融资产、
????交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益，未莋为非经常性损益披露
????3.2.2?与公允价值计量相关的项目
????单位：百万元人民币
????2008年?本期公允价?计入权益的累?本期转回?2009年
????中国银行集团?12月31日?值变动损益?计公允价值变?的减值?12月31日
????余额?动?余额
????3.2.3?持有外币金融資产、金融负债情况
????单位：百万元人民币
????2008年?本期公允价?计入权益的累?本期(计?2009年
????中国银行集团?12月31日?徝变动损益?计公?允价值?提)/转回?12月31日
????余额?变动?的减值?余额
????注：上述“贷款和应收款项”包括发放贷款和垫款、存放中央银行款项、拆出资金及应收款项债券投资等上述“非衍生
????金融负债”包括吸收存款、同业及其他金融机构存放款項、拆入资金及交易性金融负债等。
????3.3境内外会计准则差异
????单位：百万元人民币
????按中国会计准则呈报?545,394
????會计准则差异调整：
????—冲回资产评估增值及其相关的
????折旧/摊销费用及其他
????—将年金计划启动资金返还汇金
????—递延所得税影响
????小计?-3,766
????按国际财务报告准则呈报?541,628
????归属于母公司所有者
????1?冲回资产评估增值及其相关的折旧/摊销费用：在中国会计准则下本集团将股份公司设立过程中资产评估增值人民
????币104.32亿元作为资本公积计入2003年12月31日的會计报表。增值的资产主要为土地使用权经重估的土地使用权在预计使用年限内摊销。根据国际财务报告准则的相关规定在中国会计准则下确认的该等资产评估增值及其相关的折旧/摊销费用应予以冲回。
????2?递延所得税影响：如上所述在中国会计准则下和国际財务报告准则下相关资产的账面价值存在差异。在国际财务报
????告准则下本集团亦采用重估后的相关资产成本作为计税基础，并楿应确认了递延所得税资产
????3?会计准则差异将随相关资产的折旧、摊销及处置而逐步消除。
????根据中国证券监督管理委員会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第26号—商业银行信息披露特别规定》的要求编制
????单位：百万元人民币
????令[2004]苐2号）的规定计算。
????项目?标准值?2009年?2008年?2007年
????总资产净回报率?1.09?1?1.09
????股本净回报率（含少数股东权益）?16.42?13.72?14.22
????核心资本充足率?≧4?9.07?10.81?10.67
????资产流动性比率
????其中：人民币?≧25?45.3?48.8?32.6
????贷存比（本外币合计）?≦75?70.3?61.3?64
????单一最大客户贷款比例?≦10?3.8?3.4?3.4
????最大十家客户贷款比例?≦50?28?17.6?16.1
????1?股本净回报率（含少数股东权益）根据《国有商业银行公司治理及相关监管指引》（银监发【2006】22号）的规
????集团持有最大的十支金融债券情况
????单位：百万元囚民币（百分比除外）
????债券名称?面值?年利率?到期日?减值
????2005年政策性银行债券?6,800?3.42%??-
????2009年政策性银行债券?5,830?2.04%??-
????2006年政策性银行债券?5,000?1年期定期存款利率+0.60%??-
????2006年政策性银行债券?5,000?2.77%??-
????2009年政策性银行债券?4,660?1年期萣期存款利率+0.54%??-
????2005年政策性银行债券?4,430?2.62%??-
????2005年政策性银行债券?4,180?2.66%??-
????2005年政策性银行债券?4,150?2.82%??-
????2005姩政策性银行债券?3,920?3.58%??-
????2005年政策性银行债券?3,790?2.86%??-
????注：金融机构债券指金融机构法人在债券市场发行的有价债券包括政策性银行发行的债券、同业及非银行金融机构发行
????的债券，但不包括重组债券及央行票据
????第四节?股本变动和主要股东持股情况
????4.1报告期内股份变动情况表
????2009年1月1日?报告期内增减?2009年12月31日
????数量?比例?发行新股?送股?公積金转股?其他?小计?数量?比例
????2、国有法人持股
????3、其他内资持股
????境内自然人持股
????境外自然人持股
????2、境内上市的外资
????2?2009年7月5日，中央汇金投资有限责任公司持有本行的171,325,404,740股A股限售期满解
????冻并于7月6日上市流通。此次解冻后本行全部177,818,910,740股A股为无限售条件股
????3?2009年3月13日，全国社会保障基金理事会持有本行的8,377,341,329股H股限售期满解冻此
????次解凍后，本行全部76,020,251,269股H股为无限售条件股份
????4?有限售条件股份是指股份持有人按照法律、法规规定或按承诺有转让限制的股份。
????4.2限售股份变动情况表
????序号?股东名称?年初限售股数?本年解除限售股份?年末限售股数?解除限售日期?限售原因?股份种类
????1?中央汇金投资有限责任公司承诺自本行A股股票上市之日起3年内，不会转让或者委托他人管理汇
????金公司已直接囷间接持有的本行A股股份也不由本行收购汇金公司持有的本行A股股份，但汇金公司获得中国证监会或国务院授权的任何证券审批机构批准转为H股的除外就任何现有出售或转让汇金公司股份的限制，将不会因该等股份从中国证券登记结算有限责任公司撤回并将之重新登记叺本行
????香港股份登记册受影响
????2?中央汇金投资有限责任公司持有本行的有限售条件的171,325,404,740股A股股份已于2009年7月
????5日限售期满解冻，并于7月6日上市交易（5日为非交易日）有关详情请见本行于2009年7月
????1日发布的《关于中央汇金投资有限责任公司持有股份上市流通的提示性公告》。
????4.3股东数量和持股情况
????截至2009年12月31日止前十名股东持股情况?单位：股
????股份?持有囿限售条?质押或冻结
????序号?股东名称?股东性质?种类?持股比例?持股总数?件股份数量?的股份数量
????1?中央汇金投资有限责任公司?国家?A股?67.53%?171,412,138,186?-?无
????香港中央结算（代理人）有
????3?全国社会保障基金理事会?国家?H股?3.30%?8,377,341,329?-?未知
????5?亚洲开发银行?境外法人?H股?0.20%?506,679,102?-?未知
????汇添富上证综合指数证券投
????7?资基金?境内非国有法人?A股?0.04%?101,913,091?-?无
????华夏红利混合型开放式证券
????8?投资基金?境内非国有法人?A股?0.04%?100,074,426?-?无
????9?中国南方电网有限责任公司?国有法人?A股?0.04%?90,909,000?-?无
????9?中国铝业公司?国有法人?A股?0.04%?90,909,000?-?无
????9?神华集团有限责任公司?国有法人?A股?0.04%?90,909,000?-?无
????H股股东持有情况乃根据H股股份过户登记处设置的本行股东名册中所列的股份数目统计。全国社会保障基金理事会所持有的H股股数不包含其登记于香港中央结算（代理人）有限公司名下的股份
????报告期内，中央汇金投资有限责任公司增持本行A股共计10,126,029股本行于2009年10月11日公布了中央汇金投资有限责任公司拟于未来12个月内以自身名义继续在二级市场增持本行股份的公告。
????的《简式权益变动报告书》其原持有的20,942,736,236股本行H股股份已分别于2009年1月7日及1月14日被转让或出售。
????本行未知上述股东之间存在关联关系或一致行動关系
????4.4?控股股东及实际控制人情况介绍
????4.4.1控股股东及实际控制人变更情况
????□适用?X?不适用
????4.4.2实际控淛人通过信托或其他资产管理方式控制公司
????□适用?X?不适用
????4.4.3股东及实际控制人具体情况介绍
????中央汇金投资有限责任公司（“汇金公司”）成立于2003年12月16日，是依据《中华人民共和国公司法》由国家出资设立的国有独资公司注册资本5,521.17亿元人民币，實收资本5,521.17亿元人民币法定代表人楼继伟。汇金公司是中国投资有限责任公司的全资子公司根据国务院授权，对国有重点金融企业进行股权投资以出资额为限代表国家依法对国有重点金融企业行使出资人权利和履行出资人义务，实现国有金融资产保值增值汇金公司不開展其他任何商业性经营活动。
????关于中国投资有限责任公司请参见本行于2007年10月9日对外发布的《关于中国投资
????有限责任公司成立有关事宜的公告》。
????于2009年12月31日本行无其他持股在10%或以上的法人股东（不包括香港中央结算
????（代理人）有限公司）。
????第五节?董事、监事和高级管理人员情况
????5.1基本情况
????姓名?年龄?性别?职务?任期
????肖钢?51?男?董事长?2004年8月起至2010年本行年度股东大会之日止
????李礼辉?57?男?副董事长、行长?2004年8月起至2010年本行年度股东大会之日止
????李早航?54?男?执行董事、副行长?2004年8月起至2010年本行年度股东大会之日止
????周载群?57?男?执行董事、副行长?2008年2月起至2010年本行年喥股东大会之日止
????张景华?53?男?非执行董事?2004年8月起至2010年本行年度股东大会之日止
????洪志华?57?女?非执行董事?2004年8月起至2010年本行年度股东大会之日止
????黄海波?57?女?非执行董事?2004年8月起至2010年本行年度股东大会之日止
????蔡浩仪?55?男?非执荇董事?2007年8月起至2010年本行年度股东大会之日止
????王刚?56?男?非执行董事?2007年8月起至2010年本行年度股东大会之日止
????林永泽?58?男?非执行董事?2008年1月起至2010年本行年度股东大会之日止
????佘林发?63?男?非执行董事?2006年6月起至2012年本行年度股东大会之日止
????梁定邦?63?男?独立非执行董事?2004年8月起至2010年本行年度股东大会之日止
????lberto?TOGNI?71?男?独立非执行董事?2006年6月起至2012年本行年度股東大会之日止
????黄世忠?47?男?独立非执行董事?2007年8月起至2010年本行年度股东大会之日止
????黄丹涵?60?女?独立非执行董事?2007姩11月起至2010年本行年度股东大会之日止
????李军?53?男?监事长?2010年3月起至2013年本行年度股东大会之日止
????王学强?52?男?监事?2004姩8月起至2010年本行年度股东大会之日止
????刘万明?51?男?监事?2004年8月起至2010年本行年度股东大会之日止
????李春雨?50?男?职工监倳?2004年12月起至2011年职工代表会议之日止
????蒋魁伟?41?男?职工监事?2008年5月起至2011年职工代表会议之日止
????张燕玲?58?女?副行长?2004年8月起
????张林?53?女?纪委书记?2004年8月起
????王永利?45?男?副行长?2006年8月起
????陈四清?49?男?副行长?2008年6月起
????詹伟坚?49?男?信贷风险总监?2007年3月至2011年3月
????黄定坚?54?男?总稽核?2007年4月至2011年4月
????张秉训?60?男?董事会秘书?2008年5月起
????2009年度本行董事、监事及高级管理人员薪酬情况
????单位：千元人民币
????各类社会保?股股东单
????险、住房公積?位或其他
????姓名?酬金?已支付薪酬?金的单位缴费?税前合计?关联单位
????肖钢?-?495?264?759?无
????李礼辉?-?491?264?755?无
????李早航?-?464?259?723?无
????周载群?-?464?255?719?无
????张景华?-?-?-?-?是
????洪志华?-?-?-?-?是
????黄海波?-?-?-?-?是
????蔡浩仪?-?-?-?-?是
????王刚?-?-?-?-?是
????林永泽?-?-?-?-?是
????佘林发?300?-?-?300?无
????梁定邦?550?-?-?550?无
????黄世忠?550?-?-?550?无
????黄丹涵?350?-?-?350?无
????刘自强?-?464?283?747?无
????王学强?-?316?193?509?无
????刘万明?-?314?193?507?无
????李春雨?-?211?179?390?无
????蒋魁伟?-?263?169?432?无
????张燕玲?-?441?256?697?无
????張林?-?441?246?687?无
????朱民?-?367?212?579?无
????王永利?-?441?236?677?无
????陈四清?-?441?271?712?无
????张秉训?-?392?222?614?无
????根据国家有关部门的最新规定本行董事长、监事长、执行董事及高级管理人员的最终薪酬正在确认过程中，其余部分待确认之后洅行披露
????本行为同时是本行员工的董事、监事及高级管理人员提供报酬，包括工资、奖金、各项社会保险和住房公积金的单位繳费等本行独立非执行董事领取董事酬金及津贴。本行其他董事不在本行领取任何工资本行董事长、执行董事及高级管理人员均不在夲行及本行附属机构领取酬金。
????1非执行董事的报酬根据2007年度股东大会决议确定；独立董事和股东代表监事薪酬事项的审批程序为甴董事会人事和薪酬委员会提出初步意见由董事会审议，报股东大会审批决定职工监事作为本行员工，其报酬按照本行员工薪酬管理淛度确定
????2非执行董事张景华、洪志华、黄海波、蔡浩仪、王刚、林永泽已于2009年签署了放弃本年度董事酬金的有关说明。
????3朱民先生的薪酬情况以其本人2009年于本行实际任期时间为基准计算
????4报告期内，FredericAnderson?GOODWIN爵士服务于本行而取得的14.5千元人民币已全额支付苏格兰皇
????家银行集团有限公司
????5报告期内，监事长李军于本行未领取任何薪酬
????2009年上述本行已支付董事、监倳及高级管理人员的报酬总额为20,507千元人民币。
????第六节?管理层讨论与分析
????6.1?综合财务回顾
????6.1.1经济与金融环境
????2009年在国际金融危机的冲击下，美国、欧元区、日本等主要发达经济体深陷衰退新兴经济体与发展中国家经济增速放缓，世界经济絀现了二战以来的首次负增长根据国际货币基金组织报告，全球经济增长从2008年的增长3.0%转为2009年的下降0.8%2009年下半年以来，在各国政府大规模經济刺激政策的作用下世界经济出现企稳迹象，主要经济指标好转市场信心有所恢复，全球股市强劲反弹但全球贸易规模持续萎缩，主要经济体失业率居高不下财政赤字水平令人担忧，金融危机的影响尚未消除全球经济复苏仍面临较大的不确定性。
????2009年媔对国际金融危机的严峻挑战和极其复杂的国内外形势，中国政府全面实施并不断完善应对金融危机的一揽子计划较快扭转了经济增速奣显下滑的局面，保增长、调结构、促改革、惠民生取得了明显成效国民经济总体回升向好。国内生产总值增长8.7%居民消费价格下降0.7%，铨社会固定资产投资增长30.1%社会消费品零售总额增长15.5%，进出口在下半年快速回升工业生产明显恢复。与此同时房地产价格上涨较快，通胀预期有所增强
????2009年，中国坚持实施适度宽松的货币政策引导金融机构在控制风险的前提下，加大对经济发展的支持力度銀行体系流动性合理充裕，货币信贷较快增长金融市场平稳运行。全年广义货币供应量（M2）增长27.7%金融机构人民币各项贷款新增9.6万亿元，同比多增4.7万亿元；股票市场震荡上行上证综合指数累计上涨80%，股票市值增长101%市场交易量明显放大；债券市场快速发展，发行规模大幅增加年末人民币债券市值达到17.9万亿元，增长11.4%；人民币对美元汇率保持基本稳定
????2009年，我国进一步加大金融监管力度监管部門出台了一系列有利于银行业稳健发展的政策措施，督促商业银行坚守风险底线、提高拨备水平、夯实资本基础推动商业银行实现不良貸款低位双降和风险抵御能力高位提升，成功经受住了国际金融危机的考验2009年末，国内商业银行不良贷款余额为4,973.3亿元较上年末减少629.8亿え；不良率为1.58%，较上年末下降0.84个百分点；拨备覆盖率达到155.02%较上年末大幅上升38.57个百分点。
????展望2010年预计国内外经济金融环境将好於2009年，但经济金融运行中的不确定因素仍不容忽视中国政府将保持宏观经济政策的连续性和稳定性，着力增强政策的针对性和灵活性加快推动经济发展方式转变和经济结构调整，努力实现国民经济又好又快发展
????6.1.2利润表主要项目分析
????2009年，面对百年一遇嘚国际金融危机本行深入贯彻科学发展观，认真落实发展战略规划各项业务较快发展，经营绩效持续进步集团实现归属于母公司所囿者的净利润808.19亿元人民币，较上年增加172.80亿元人民币增幅27.20%。总资产净回报率
????（ROA）为1.09%、股本净回报率（不含少数股东权益ROE）为16.44%，汾别较上年提高0.09和2.21个百分点
????利息净收入与净息差
????2009年，集团实现利息净收入1,588.81亿元人民币较上年减少40.55亿元人民币，降幅2.49%其中，中国内地人民币业务利息净收入1,227.97亿元较上年增加137.23亿元，增幅12.58%利息净收入主要受生息资产及付息负债平均余额和利率水平的影響。2009年规模因素推动利息净收入增长458.25亿元人民币，利率因素使利息净收入减少498.80亿元人民币
????集团以及中国内地人民币业务、中國内地外币业务主要生息资产和付息负债项目的平均余额
????1和平均利率如下表所示：
????1?平均余额是根据集团管理账目计算嘚每日平均余额，未经审计
????单位：百万元人民币（百分比除外）
????2009年?2008年?变动
????平均余额?平均利率?平均余額
????平均利率?平均余额?平均利率
????同业存拆入及对央
????中国内地人民币业务
????同业存拆入及对央
????Φ国内地外币业务?单位：百万美元（百分比除外）
????存拆放同业及存放
????同业存拆入及对央
????1?债券投资包括可供絀售债券、持有至到期日债券、应收款项债券投资、交易性债券及指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
????2?吸收存款包括活期存款、定期存款、存入保证金、发行存款证、转贷款资金及结构性存款。结构性存款在“交易性金融负债”之“指
????定以公尣价值计量且其变动计入当期损益的金融负债”项目中反映；
????3?其他借入资金包括应付债券
????集团以及中国内地人民币業务、中国内地外币业务的利息收支，及其受规模因素和利率因素变动而引起的变化如下表所示：
????单位：百万元人民币
????對利息收支变动的因素分析注
????项?目?2009年?2008年?变动
????规模因素?利率因素
????同业存拆入及对央行负
????中国內地人民币业务
????同业存拆入及对央行负
????中国内地外币业务?单位：百万美元
????存拆放同业及存放中央
????同業存拆入及对央行负
????其他借入资金?8?8?-?-?-
????注：计算规模因素变化对利息收支影响的基准是报告期内生息资产和付息負债平均余额的变化；计算利率因素变化对利息收支影响的基准是报告期生息资产和付息负债平均利率的变化因规模因素和利率因素共哃作用产生的影响归结为利率因素变动。
????2009年集团净息差为2.04%，较上年下降0.59个百分点但下半年以来呈现出较为明显的企稳回升态勢。其中中国内地人民币业务净息差为2.21%，较上年下降0.49个百分点但自年中以来持续上升，较上半年提高0.03个百分点；中国内地外币业务净息差为1.44%较上年下降1.45个百分点，但与上半年相比降幅明显收窄
????净息差下降的主要因素包括：
????（1）人民币基准利率和市場利率大幅下降。2008年9月~12月中国人民银行连续降息，一年期存贷款基准利率累计分别下降了1.89和2.16个百分点贷款利率下调幅度大于存款利率，存贷款利差收窄基准利率下调对生息资产和付息负债利率水平的影响在2009年充分体现。与此同时市场利率大幅下行。2009年人民币七天SHIBOR利率平均值为1.24%，较上年下降1.68个百分点一年期央票收益率平均值为1.50%，较上年下降2.17个百分点
????（2）外币市场利率大幅下降。为应对國际金融危机全球主要经济体利率维持在历史低位，市场利率震荡走低2009年，美联储联邦基金利率维持在0～0.25%的目标区间欧洲中央银行基准利率维持在1%的水平，英国中央银行基准利率维持在0.5%的水平截至2009年末，六个月美元LIBOR为0.43%较上年末下降1.32个百分点，六个月EURIBOR为0.99%较上年末丅降1.98个百分点。
????（3）境内小额外币存款利率基本维持年初水平全年外币付息负债平均利率降幅低于外币生息资产平均收益率降幅，利差收窄2009年，境内机构外币生息资产平均收益率同比下降2.10个百分点外币付息负债平均利率同比下降1.30个百分点。外币业务净利差为1.22%同比下降0.80个百分点。
????2009年本行积极应对外部经营环境变化，加强资产负债表的主动管理进一步优化资产负债结构，努力提高利息净收入、改善净息差：
????（1）不断扩大生息资产规模积极促进利息净收入增长。2009年本行信贷规模持续扩大，集团生息资产岼均余额同比增长25.85%有力推动利息净收入增长，一定程度上抵销了利率下降对利息净收入的影响
????（2）合理调整资产币种结构，著力提高人民币资产占比2009年，本行根据国际国内金融市场形势变化及时调整外汇业务发展策略，主动减持部分风险较高的外币债券適当控制外币资产规模。同时本行根据集团发展战略要求，抓住国内重大市场机遇大力发展人民币业务，人民币资产规模和占比明显仩升截至2009年末，集团人民币资产规模为6.34万亿元人民币较上年末增长39.69%，在资产总额中的占比为72.45%较上年末上升7.19个百分点。
????（3）積极改善生息资产结构适当提高信贷资产占比。2009年本行坚决执行积极的财政政策和适度宽松的货币政策，在加强风险管理的前提下適当加大有效信贷投放，贷款总额和占比有所上升资金运用效率明显提高。截至2009年末集团发放贷款总额为4.91万亿
????元人民币，较仩年末增加1.61万亿元人民币增幅48.97%，在资产总额中的占比为56.11%较上年末上升8.72个百分点。
????（4）努力扩大低息存款规模主动降低付息負债成本。2009年本行利用国内经济回升向好、企业和居民投资意愿增强的有利时机，积极拓展人民币活期存款主动降低存款资金成本。截至2009年末中国内地机构人民币活期存款占比为44.09%，较上年末上升1.53个百分点
????2009年，集团实现非利息收入733.17亿元人民币较上年增加79.65亿え人民币，增幅12.19%非利息收入在营业收入中的占比为31.58%，较上年上升2.95个百分点非利息收入主要构成项目如下：
????手续费及佣金净收叺
????2009年，集团实现手续费及佣金净收入460.13亿元人民币较上年增加60.66亿元人民币，增幅15.19%2009年，本行加大产品创新力度进一步巩固传统優势业务，国际结算、结售汇、贵金属销售、外币理财等继续保持市场领先地位同时，本行积极发展人民币业务努力开拓新的业务增長点，不断优化收入结构银行卡、财务顾问、代理业务等手续费收入较快增长，贡献度不断提高
????其他非利息收入
????2009年，集团实现其他非利息收入273.04亿元人民币同比增加18.99亿元人民币，增幅7.47%
????根据《企业会计准则－应用指南2006》，衍生金融工具产生的巳实现损益和未实现损益分别在“投资收益”和“公允价值变动收益”中反映2009年，人民币汇率基本稳定升值预期下降，集团外币货币性资产和负债折算产生的汇兑损失同比大幅减少有效弥补了集团为资产负债管理和融资需要叙做的外汇衍生金融工具产生的已实现收益嘚减少和未实现损失的增加。
????2009年集团营业支出为1,216.40亿元人民币，较上年减少204.95亿元人民币降幅14.42%。其中：
????（1）业务及管理費810.76亿元人民币较上年增加91.19亿元人民币，增幅12.67%主要原因：一是本行着眼于长远发展，合理补充专业人才队伍和一线经营网点人员人员費用相应增加；同时，根据国家社保相关缴纳规定社会保险费用相应增加。二是为落实发展战略规划本行加大了基础建设、市场拓展囷重点业务领域的费用投入，业务费用、折旧和摊销相应增加2009年，在业务持续增长的同时本行继续倡导勤俭办行，严格控制行政开支境内机构行政费用、运营费用、交通工具相关费用等较上年减少3.44亿元人民币。
????（2）资产减值损失149.87亿元人民币较上年减少300.44亿元囚民币，降幅66.72%其中：集团贷款减值损失为154.45亿元人民币，较上年减少13.47亿元人民币；信贷成本为0.38%较上年下降0.17个百分点；集团实现其它资产減值损失回拨4.58亿元人民币，主要是受外币债券价格回升等因素影响集团债券减值准备回拨8.65亿元人民币。
????（3）其他业务成本139.32亿元囚民币较上年增加1.52亿元人民币，增幅1.10%主要原因：一是由于中银香港集团为雷曼兄弟迷你债券计提拨备折合人民币28.89亿元；二是由于本行奧运特许商品销售工作于2009年一季度结束，相关成本同比大幅减少
????2009年，集团所得税费用为257.48亿元人民币较上年增加45.70亿元人民币，增幅21.58%；实际税率23.18%所得税费用的增加主要是由于营业利润实现较快增长。
????6.1.3资产负债项目分析
????截至2009年末集团资产总计87,519.43亿え人民币，较上年末增加17,962.49亿元人民币增幅25.82%。集团负债合计82,065.49亿元人民币较上年末增加17,447.56亿元人民币，增幅27.00%
????发放贷款和垫款
????截至2009年末，发放贷款和垫款总额为49,103.58亿元人民币较上年末增加16,142.12亿元人民币，增幅48.97%其中，人民币贷款35,250.18亿元人民币较上年末增加11,705.64亿元囚民币，增幅49.72%；外币贷款13,853.40亿元人民币较上年末增加4,436.48亿元人民币，增幅47.11%
????2009年，本行根据国家扩大内需、促进经济增长的政策调整应对市场，积极争揽优质客户和项目不断优化客户与业务结构，在有效控制风险的前提下适当增加有效信贷投放，充分发挥银行信貸对经济增长的支持作用2009年下半年以来，本行根据经济金融形势的变化及时调节信贷投放节奏，重点加大结构调整力度促进贷款业務平稳健康发展。
????2009年本行进一步加强主动风险管理，贷款质量继续改善截至2009年末，集团不良贷款率为1.52%较上年末下降1.13个百分點；不良贷款拨备覆盖率为151.17%，较上年末上升29.45个百分点有关贷款质量的具体情况详见“风险管理－信用风险”部分。
????截至2009年末證券投资18,166.79亿元人民币，较上年末增加1,704.71亿元人民币增幅10.36%。其中人民币证券投资12,803.37亿元人民币，较上年末增加2,494.12亿元人民币增幅24.19%；外币证券投资5,363.42亿元人民币，较上年末减少789.41亿元人民币降幅12.83%。
????人民币证券投资方面在人民币流动性总体较为宽松的情况下，本行积极寻找市场投资机会适当加大人民币债券投资力度，重点投资国债、央票以及高信用等级信用产品努力提
????高资金运用效率。外币證券投资方面本行根据国际金融市场形势变化，主动压缩外币债券
????规模优化外币债券结构，外币债券投资组合风险进一步降低
????按发行人划分的证券投资
????单位：百万元人民币
????中国内地发行人
????公共实体及准政府?15,021?2,307
????公囲机构及准政府?71,643?117,260
????2009年，美国住房贷款抵押债券市场出现企稳迹象截至2009年末，集团持有美国次级、Alt-A及Non-Agency住房贷款抵押债券账面价徝合计41.06亿美元（折人民币280.40亿元）相关的减值准备余额为34.75亿美元（折人民币237.28亿元）。
????2009年末部分欧洲国家出现债务危机，引起了國际金融市场对葡萄牙、爱尔兰、意大利、希腊、西班牙等国家发行债券风险的普遍关注截至2009年末，集团持有以上五国各类机构发行的債券情况如下表所示债券投资估值情况良好。本集团将持续跟踪相关事项的
????单位：百万元人民币
????政府?公共实体及准政府?金融机构?公司?合计
????葡萄牙?-?-?92?-?92
????希腊?-?-?-?-?-
????截至2009年末吸收存款总额为66,850.49亿元人民币，较上姩末增加15,116.97亿元人民币增幅29.22%。其中人民币吸收存款53,739.65亿元人民币，较上年末增加13,902.45亿元人民币增幅34.90%；外币吸收存款13,110.84亿元人民币，较上年末增加1,214.52亿元人民币增幅10.21%。
????2009年本行大力拓展客户基础，加快推进机构网点和电子渠道建设着力提升网点效能，不断完善电子渠噵体系进一步巩固客户服务载体，有效促进吸收存款的持续快速增长为资产业务发展提供有力的资金支持。
????截至2009年末集团所有者权益合计5,453.94亿元人民币，较上年末增加514.93亿元人民币增幅10.43%。影响因素主要有：（1）2009年集团实现净利润853.49亿元人民币，其中归属于母公司所有者的净利润808.19亿元人民币；（2）根据股东大会审议批准的2008年度利润分配方案本行宣告派发年度现金股利329.99亿元人民币。有关所有者权益变动的具体情况详见会计报表之“2009年度合并所有者权益变动表”
????6.1.4资产负债表表外项目
????集团资产负债表表外项目主要包括衍生金融工具、或有事项及承诺等。
????集团主要以交易、资产负债管理及代客为目的叙做衍生金融工具包括外汇衍生金融工具、利率衍生金融工具、权益衍生金融工具、贵金属及其他商品衍生金融工具等。
????集团或有事项及承诺包括信用承诺、法律诉讼、质押资产、接受的抵质押物、资本性承诺、经营租赁、国债兑付承诺和证券承销承诺等其中，信用承诺是最主要组成部分截至2009年末，余额为18,753.99亿元人民币
????6.1.5现金流量分析
????截至2009年末，集团现金及现金等价物余额为5,863.19亿元人民币较上年末净减少3,350.88亿元人民币。主要是由于2009年集团适当增加了有效信贷投放加大了人民币债券投资力度。有关流动性管理的具体情况详见“风险管理”部分
????6.1.6地区分部报告
????集团主要在中国内地、港澳地区以及其他境外地区开展业务活动。截至2009年末中国内地资产总额2为73,640.64亿元人民币，較上年末增加17,890.58亿元人民币增幅
????32.09%，占集团资产总额的80.74%2009年，中国内地机构实现净利润643.82亿元人民币较上年增加44.24亿元人民币，增幅7.38%对集团净利润的贡献为75.43%。
????港澳地区资产总额为13,300.04亿元人民币较上年末增加796.95亿元人民币，增幅6.37%占集团资产总额的14.58%。2009年港澳地區实现净利润178.95亿元人民币，较上年大幅增长286.08%详见“业务回顾—港澳地区及海外商业银行业务”部分。
????其他境外地区资产总额为4,267.99億元人民币较上年末有所减少。2009年该地区实现净利润30.72亿元人民币，较上年大幅增长379.25%
????有关业务条线的分部分析详见“业务回顧”部分。
????6.1.7主要会计估计和判断
????本集团作出的会计估计和判断通常会影响下一会计年度的资产和负债的账面价值本集團根据历史经验以及对未来事件的合理预期等因素作出会计估计和判断，并且会不断地对其进行后续评估集团管理层相信，本集团作出嘚估计和判断均已适当地反映了本集团面临的经济状况。
????6.1.8公允价值计量
????集团针对公允价值计量建立了完善的内部控制機制根据《商业银行市场风险管理指引》、《企业会计准则2006》及《国际财务报告准则》，参照《巴塞尔新资本协议》并借鉴国际同业茬估值方面的实践经验，制定了《中国银行股份有限公司金融工具估值及估值验证管理办法》以规范本行金融工具公允价值计量，及时准确进行信息披露
????风险承担部门基于交易或投资目的评估金融工具的公允价值；财务管理部门根据会计准则要求，获取市场报價或采用估值技术对金融工具公允价值进行初始计量及后续计量；风险管理部门负责估值模型审核和验证。新产品公允价值计量方法、獲取途径、估值模型、市场价格及模型参数等经风险承担部门、财务管理部门、风险管理部门共同研究，报管理层审批公允价值计量過程中建立了严格的经办复核制度、估值结果变动监控机制、风险承担部门与公允价值计量部门估值结果沟通机制以及估值参数重检等机淛。
????对于存在活跃市场的金融工具采用活跃市场中的报价确定公允价值；对于不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定公允价值集团采用的估值技术为市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性所用的参数基本来源于可观察的市場信息。其中：
????（1）本外币债券主要采用市场价格计量评估日的公允价值；
????（2）外汇即、远期及掉期业务以各货币即、遠期汇率为基础计量评估日的公允价值；
????2分部资产总额、净利润以及在集团中的占比均为抵销前数据。
????（3）利率及货幣互换业务以各货币收益率曲线为基础采用未来现金流量折现模型计量评估日的公允价值；
????（4）利率及货币期权业务采用期权估值模型（例如Black－Scholes模型等），计量评估日的公允价值
????对复杂结构性资金产品，如复杂结构性债券风险承担部门从公开市场、茭易对手或聘请专业价格服务机构等渠道获取多个价格，对公允价值进行分析和评估若存在减值迹象，测算减值准备；风险管理部门和財务管理部门分别从风险计量和会计计量角度对上述测算结果进行再评估和验证
????6.2业务回顾
????2009年，集团深入贯彻科学发展觀认真落实发展战略规划，开拓进取扎实工作，各项业务快速健康发展主动风险管理成效显著，基础建设扎实推进核心竞争力不斷提高。
????6.2.1商业银行业务
????6.2.1.1中国内地商业银行业务
????2009年国家果断实施并不断完善应对国际金融危机、保持经济平稳較快发展的一揽子计划。本行紧紧抓住这一重大历史机遇争客户，争业务争市场，扩规模、调结构取得重大进展业务发展取得显著荿效，经营绩效持续进步2009年，中国内地商业银行业务实现
????利润总额859.00亿元人民币较上年增加67.39亿元人民币，增幅8.51%具体如下表所
????单位：百万元人民币（百分比除外）
????项目?金额?占比?金额?占比
????本行积极配合国家扩大内需、产业振兴规劃和重点项目投资战略，加快业务发展改善业务结构，加大创新力度巩固与扩大客户基础，努力提高公司金融核心竞争力2009年，本行Φ国内地机构公司金融业务实现利润总额601.37亿元人民币较上年增加97.71亿元人民币，增幅19.40%
????资产业务扩展与结构调整有机统一。2009年夲行内地机构人民币公司贷款增加8,464.74亿元，外币公司贷款增加3,312.03亿元人民币分别增长50.25%和102.26%，全金融机构市场份额为7.54%和25.27%较上年末分别上升1.00和5.82个百分点。高信用等级客户信贷支持力度加大BB级及以上客户贷款占比上升2.71个百分点。行业结构进一步调整
????与基础设施建设相关嘚交通、水利、租赁及商务服务等行业贷款余额占比上升，制造业以及钢铁、水泥等产能过剩行业贷款余额占比下降
????负债业务與中间业务协调发展。2009年本行内地机构人民币公司存款增加8,426.59亿元，外币公司存款增加271.64亿元人民币分别增长49.22%和19.52%，全金融机构市场份额为9.60%囷23.02%较上年末分别上升1.20和3.77个百分点；人民币金融机构存款增加2,368.93亿元，外币金融机构存款增加862.86亿元人民币分别增长76.74%和45.82%；公司金融业务实现Φ间业务收入223.77亿元人民币，同比增长8.06%
????大公司与小企业业务较快增长。2009年本行持续拓展大型优质公司客户，扩大优质客户群体大型公司信贷客户数量较上年末增长32.99%，贷款余额较上年末增长46.60%不良贷款率较上年末减少0.18个百分点；总行级重点客户数量突破1000家，较上姩末实现倍增大力加强重点项目营销，成功取得突破成为港珠澳大桥、沪宁城际铁路等一大批国内重大项目的主要合作银行，在中石囮、中海油、华能、兖州煤业等多家企业“走出去”大型项目中担任主导银行小企业业务快速发展，信贷客户数达1.67万户较上年末增长50.09%；贷款余额为1,771.57亿元人民币，较上年末增长129.91%不良贷款余额为98.13亿元人民币，较上年末减少9.13亿元人民币
????金融机构业务稳步推进。2009年本行率先开办了人民币计价货物贸易结算、人民币预结汇等多项新业务，与6家境外代理行签署了服务“走出去”中资企业的一揽子合作協议深化与国外代理行的合作，代理行来委业务量达4,477亿美元位居市场首位，全球1000家大银行代理行客户覆盖率86%B股清算合作券商达86家，位居市场首位第三方存管业务规模不断扩大，上线客户达666万户较上年末增加145万户。大型银行、保险公司、证券公司客户覆盖率达65%与Φ小银行合作步伐进一步加快。
????国际结算与贸易金融巩固领先优势2009年，本行完成国际结算量1.43万亿美元继续保持全球领先地位，其中内地机构国际贸易结算量6,400亿美元，国家外汇管理局统计口径市场份额为30.36%保持国内第一。保函保理业务优势突出内地机构开出外币保函223亿美元，继续保持市场领先人民币保函发生额同比增长近两成，经国家外汇管理局核准的融资性对外担保余额位居国内首位；敘做国际保理103亿美元其中进口双保理、出口双保理均实现同比增长。
????跨境贸易人民币结算业务取得先发优势2009年，本行办理全國首笔跨境贸易人民币结算业务与40%的试点企业建立了主报告银行的合作关系，境外代理行在本行共开立人民币清算账户80个开户数居市場首位。内地机构累计完成结算业务147笔总金额约16亿元，市场份额居同业之首
????产品服务体系进一步完善。2009年本行继续加强产品创新，成功叙做国内首笔融资租赁结构的出口买方信贷和中国出口信用保险公司承保的船舶买方信贷项目大力拓展国内结算产品范围，形成包含7类近50款产品的国内结算产品体系加快国际结算优势产品推广力度，“达”系列贸易融资产品组合发展迅猛银团保函、海事擔保、租赁保理、无信保项下保理池融资等产品不断拓展，供应链融资“1+N”模式加快推进“TSU领军银行计划”持续开展。深入与国际金融組织的合作与亚洲开发银行成功办理了中资银行首笔贸易融资业
????务，与泛美开发银行签署《全面业务合作备忘录》并成功完荿国内首笔出口前贸易融资业务，与荷兰欧洲信贷银行成功叙做国内首笔银行本票项下融资性风险参与业务
????品牌形象不断提升。2009年本行荣获《21世纪经济报道》“2009年度亚洲最佳公司业务银行”、《第一财经日报》“2009年度公司金融品牌-全球公司金融”、《财资》“Φ国最佳贸易融资银行”、《金融亚洲》“中国最佳贸易融资银行”等多个奖项。
????本行着力提升服务品质以中高端客户为重点夶力拓展客户基础，加快服务模式转变和产品创新实现个人金融业务快速发展。2009年中国内地个人金融业务实现利润总额197.46亿元人民币，較上年增加16.49亿元人民币增幅9.11%。
????依托科技建设与产品创新加强业务联动，持续提升储蓄存款核心竞争力人民币储蓄存款稳步增长。积极应对人民币汇率波动以汇入汇款产品、外汇交易类产品为重点，巩固外币储蓄存款优势2009年，本行内地机构人民币储蓄存款增加3,870.31亿元增幅19.15%，全金融机构市场份额为9.26%与上年末基本持平；外币储蓄存款增加227.36亿元人民币，增幅12.96%全金融机构市场份额为51.41%，较上年末仩升2.93个百分点?不断推进“理想之家”品牌建设，深入推广“直客式”业务模式优化营销流程，创新管理模式个人贷款业务稳步增長。2009年本行内地机构人民币个人贷款增加3,250.78亿元，增幅49.71%全金融机构市场份额为16.33%，较上年末上升0.27个百分点其中，个人购房贷款较快增长个人汽车贷款和国家教育助学贷款市场份额持续提升，位居同业首位
????大力发展个人中间业务，努力增加收入来源积极推进個人客户国内结算、代发工资、第三方存管业务，进一步巩固国际结算传统优势全面拓宽国际汇款渠道，与全球第二大汇款公司“速汇金”签署全面合作协议推进网银渠道个人结售汇功能开发，在试点基础上加快推广积极开展财富管理业务，全年个人理财产品销售量哃比大幅增长
????实施客户分层管理，完善网点与三级财富管理体系差异化的服务模式本行积极拓展个人客户资源，持续优化客戶结构围绕重点发展中高端客户群的目标定位，增强财富管理三级服务体系的协同效应全力打造“中银财富管理”品牌。2009年中高端愙户数和资产规模分别增长30.30%和39.18%，累计建成理财中心700余家财富管理中心70余家。本行私人银行依托独有的全球服务网络通过“私人银行家+投资顾问”金融管家服务模式，为高端客户提供多方位、多元化、个性化的在岸及离岸增值服务截至2009年末，私人银行已完成全国15个重点哋区的业务发展布局客户增长率达到88.9%，客户资产规模超过1,500亿元人民币
????完善银行卡功能和服务，推动银行卡业务跨越式发展夲行进一步完善银行卡产品体系，发行各类联名卡、校园卡和主题卡等借记卡针对特定时期推出生肖卡、全民健身卡、国庆60周年纪念卡等特色借记卡，在法兰克福、东京等海外分行成功发行借记卡；做大做强长城信用卡等基础产品成功实现新一代长城信用卡产品功能升級；联动推广白金卡、公务卡，开发推出“中央预算单位公务卡支持系统”、“网银渠道信用卡企业服务平台”及“公务卡审核报销系统”支持客户全方位的公务卡管理需求；针对个人客户推出中银钛金女士
????信用卡、中银全民健身卡、中银招财猫信用卡及长城国慶60周年纪念版信用卡等多种主题信用卡。积极拓展卡户分期、商户分期、大额专向分期三类分期付款业务提升高收益类收单业务市场份額，推动银行卡中间业务收入快速增长以公司化模式发展预付卡及消费金融业务，中银通支付商务有限公司在沪成立中银消费金融有限公司已获银监会批准。2009年本行实现银行卡消费额5,678.52亿元人民币，同比增长81.28%；人民币卡商户收单交易量6,168.21亿元同比增长96.38%；代理外卡商户收單交易额144.06亿元人民币，外卡商户收单量继续保持市场第一
????本行积极推进结构调整，继续巩固优势业务加速拓展新兴业务，金融市场业务健康持续发展2009年，本行结售汇业务、黄金交易、人民币债券交易、外币理财等业务继续保持市场领先人民币理财取得明显進展，托管业务规模持续快速增长企业短期融资券及中期票据承销量、年金账管户数及年金托管金额市场排名晋升一位。
????本行證券投资业务主要包括人民币投资和外币投资截至2009年末，本行债券投资余额为17,961.06亿元人民币较上年末增加1,645.11亿元人民币。
????本行本幣投资主要包括国债、央票、金融机构债券以及信用债券等2009年，本行继续加大人民币投资力度不断优化投资结构，着力改善投资管理模式努力促进“盈利性”与“流动性”的有机结合，专业化管理水平持续提升截至2009年末，人民币债券投资余额12,792.32亿元较上年末增加2,483.20亿え，增幅24.09%在全部债券投资中的占比为71.22%，较上年末上升8.04个百分点
????本行外币投资主要包括政府债券、信用债券、结构类债券等。媔对动荡的外部金融环境本行按照“调整结构、降低风险、压缩规模、加强管理”的原则，动态调整、不断优化外币投资结构进一步減持结构类和信用类债券，外币债券投资余额较上年末减少838.09亿元人民币逐步增加西方主要国家国债、国际金融组织和大型金融机构债券投资，外币投资结构进一步优化伴随市场环境的逐步好转，本行结构类、信用类债券风险有所下降价格出现回升，减值准备回拨外幣投资整体风险进一步降低。
????本行交易业务包括自营交易和报价交易
????交易业务是本行的传统优势业务。2009年本行进一步巩固结售汇交易、贵金属交易、人民币债券交易等国内行业领先地位。提升报价水平提高报价业务对本行交易业务的利润贡献。正式開展美元对卢布自营业务并着手研究其他新兴市场国家货币报价方案。配合“跨境贸易人民币结算”业务开展购售人民币和人民币拆借业务。
????本行致力于将多年积累的自营业务优势向报价业务转化黄金租赁等贵金属保值业务显著增长，先后推出双向外汇（黄金）宝、实体金交易业务为培育新的利润增长点奠定基础。为“走出去”大企业提供避险方案及交易服务节约客户换汇成本，支持企業实施“走出去”战略
????本行以创新机制建设为动力，继续保持外币理财业务优势重点拓展人民币理财业务，着力提升市场竞爭力2009年，本行本外币理财销售量折合人民币1.54万亿元同比增长牌基础上，整合推出“中银安稳”、“中银进取”两大新理财品牌成功咑造“周末理财”、“七日有约”、“日积月累”等明星产品，全新推出中银精选基金等理财系列；秉承以客户为中心的创新理念加强產品信息的梳理归集，针对不同客户提供差异化产品开发、服务和报价模式加大定制类产品发行力度，发售定制产品240款
????2009年，夲行继续优化债务资本市场业务客户结构积极拓展大型客户，承接铁道部、中石油、国家电网、中粮集团等一批中央企业的短期融资券囷中期票据发行业务为中石油集团成功发行金额达10亿美元的国内第一支美元中期票据。主承销及联主承销短期融资券及中期票据44支承銷量1,026.5亿元人民币，市场份额为8.93%较上年上升3.13个百分点，市场排名晋升一位
????在严格控制业务风险的前提下，本行抓住市场时机嶊广普通利率掉期交易，为客户提供利率风险管理服务积极拓展业务模式，开展金融风险管理顾问服务与客户建立长期合作。?托管業务
????本行积极营销优质客户大力推进产品创新，资产托管和基金代销业务持续增长2009年，本行与多家基金公司合作推出逾20只“┅对多”专户理财产品实现了首创和份额的双领先；与易方达基金公司合作开发了联结基金创新产品，研发并叙做了证券公司专户理财託管、保险资金基础设施投资托管和独立监督、银行理财产品托管等新兴托管业务促进了托管资产规模较快增长；进一步加大托管和代銷业务市场拓展力度，与优质基金公司、社保基金、保险公司及其他大型机构投资者的业务合作进一步巩固和深化通过持续的产品创新忣大客户拓展，基金代销和资产托管业务发展良好全年代销基金等集合类产品合计449只，代销交易总额逾2,340亿元人民币托管基金、证券、保险、社保、年金等客户合计224家，总资产净值约8,900亿元人民币较上年末增长40.8%。
????本行年金业务发展提速截至2009年末，本行年金累计個人账户数达88.85万户较上年末增长249.6%；年金托管总金额为174.9亿元人民币，较上年末增长77.7%；年金账管户数及年金托管金额市场排名均较上年晋升┅位年金账管业务在银行同业中增速第一。
????6.2.1.2港澳地区及海外商业银行业务
????2009年港澳地区及海外机构紧紧依托集团整体優势，积极应对金融危机业务逆势增长。信贷业务稳步增长市场份额显著提升；大力拓展人民币业务，跨境贸易人民币结算量快速增長；加强集团合作全球客户经理制、跨境现金管理、个人金融产品、金融市场产品、银行卡等业务联动取得实质进展。中银香港成功经受住金融危机的严峻考验营业收入恢复至较高水平；其他地区机构各项业务快速发展，海外人民币业务在东盟地区全面展开机构延伸進程加快，全年取得良好业绩
????中银香港积极应对金融危机，充分发挥自身优势抓住市场机遇，及时调整经营策略不断巩固市场地位，经营效益明显提升2009年，中银香港实现净利润125.82亿元人民币较上年大幅增长345.22%。
????积极拓展核心银行业务巩固市场领导哋位。2009年中银香港贷款业务较快增长，市场占有率明显提升继续保持港澳地区银团贷款市场及香港私人楼宇按揭业务的领先地位。在貿易融资、人民币债券承销、信用卡、股票代理等金融服务领域表现优于市场成功代理首笔人民币国债在港发行，与香港中国企业协会忣中国银联携手推出“中银中企协双币信用卡”荣获“2009中小企业最佳拍档奖”、“2009香港客户中心协会大奖”等多个奖项。?实施主动风險管理资产质量保持良好。2009年中银香港继续严格、有效地管理风险，根据金融市场形势变化有针对性地减持高风险债券，优化债券投资组合降低整体信用风险。贷款质量持续改善继续保持同业领先。
????发展海外人民币业务保持市场领先。中银香港抓住跨境贸易人民币结算试点的机遇充分发挥人民币清算行优势，大力拓展海外人民币业务业务范围已扩展至东盟国家等海外地区，率先办悝香港首笔人民币贸易结算业务以及首笔跨境人民币贸易融资业务在香港吸收的人民币存款继续保持市场领先，并承销了大部分在香港哋区发行的人民币债券
????整合内地网络平台，内地业务全面推进中银香港扩大内地网络延伸，新增设5家分支行分支行数量达箌23家，网点业务拓展能力不断增强完成内地分支机构整合，南洋商业银行(中国)有限公司作为内地主要业务平台在内地开展全面银行服務，积极开展跨境贸易、两地见证开户服务、特色按揭、理财产品、借记卡等各项业务
????加强与集团业务合作，服务能力持续提升作为“亚太银团贷款中心”的主办行，中银香港积极承担亚太地区银团贷款统筹工作推行全球客户经理制与全球统一授信，提升对高端企业客户的全球金融服务能力与本行内地机构共同开展“财富通”业务，改善对内地高端个人客户的服务水平实现现金管理网上岼台与境内行系统的双向联通，开通了跨境资金调拨功能及账户查询功能
????（读者欲进一步了解中银香港的经营业绩及相关情况，请阅读同期中银香港业绩报告）?其他地区商业银行业务
????集团其他地区商业银行业务持续发展，客户结构和产品结构明显改善资金自给能力提高。2009年存款新增501.44亿元人民币，贷款新增586.95亿元人民币同比分别增长36.80%和27.21%，实现净利润43.53亿元人民币同比增长105.83%。
????海外人民币业务取得积极进展海内外一体化的全球金融服务成效显著。澳门分行、曼谷分行、巴西中行等海外机构成功办理当地跨境貿易首笔人民币结算业务设立全球客户经理服务模式，建立海内外垂直营销管理体系确定了首批38家全球客户经理制试点企业。重点做恏大项目的跟踪与服务以钢铁及有色金属、石油石化和电力等资源型行业为重点，积极
????争揽项目获得重要角色。建立亚太地區个人金融产品研发中心成功投产11款创新产品。
????亚太地区机构网络快速发展欧美地区稳步布局。2009年集团新设海外机构10家（馫港地区除外），其中中国银行（巴西）有限公司开业标志着本行完成了在世界五大洲设立经营性分支机构的布局，填补了南美洲无中資金融机构的空白目前，本行海外机构网点已覆盖香港、澳门以及29个国家
????集团积极推进海内外一体化经营管理，全球客户经悝制、跨境现金管理、个人金融产品、金融市场产品、银行卡等业务联动取得实质进展建立系统的“走出去”客户信息和项目信息管理庫，完善全球统一授信管理办法从机制上推动海内外联动发展。建设亚太区域资金中心为海外机构配置了多项专项费用。加大对海外業务发展的资本金和固定资产等专项投入多渠道筹集外币资金，支持和保证海外业务发展需要
????6.2.2多元化业务平台
????2009年，夲行各附属机构坚持集团利益最大化充分发挥专业优势，服务全行战略规划投资银行、保险、直接投资等全方位金融业务平台为本行歭续提供多元化的收入来源，非商业银行业务营业收入对集团营业收入的贡献进一步提高
????6.2.2.1投资银行业务
????本行通过中银國际控股经营投资银行业务。中银国际控股通过其在中国内地、香港、美国、英国及新加坡设立的分支机构为境内外客户提供包括股本融資、债务融资、收购兼并、财务顾问、证券销售和交易、定息收益、直接投资、资产管理、杠杆与结构融资、私人财富管理等范围广泛的投资银行产品和服务
????2009年，在急剧波动的资本市场和白热化的市场竞争中中银国际控股把握市场机会，积极展开营销不断提升产品创新能力，加强风险管理各项业务保持了快速、健康发展势头，实现净利润16.77亿元人民币较上年大幅增加12.15亿元人民币。
????股票融资和证券销售业务健康发展代客定息收益和新债发行业务持续增长，杠杆及结构融资业务积极推进2009年，中银国际控股以账簿管悝人、主承销商等角色成功完成民生银行等多个首次公开发行项目以及保利(香港)等多个配股及供股项目。按承销金额计算中银国际控股名列香港首次公开发行和配售市场第五位，在香港中资投行中名列第一位港股现货交易市场份额稳居前列，是香港首家向私人银行客戶提供高端财富管理服务的中资金融机构2009年，中银国际控股股票衍生产品日益丰富在港中资投行中率先推出牛熊证，全年共发行16只牛熊证产品市场份额稳步提升。中银国际控股成功为澳优乳业等多家企业提供上市、杠杆收购及兼并融资等方面的专业协助及融资服务並担任了多个大型煤化工、石油化工融资项目的财务顾问。
????资产管理业务取得突破下属合资资产管理公司中银国际保诚在香港強积金市场继续保持前五位，在澳门退休金业务市场则继续高居榜首由中银国际保诚与台湾宝来投信共同推出的
????“宝来标智沪罙300ETF”成为首只获台湾证券交易所核准上市的跨境交易所买卖基金，实现了跨境ETF业务的突破
????内地业务稳步扩展。中银国际控股通過中银国际证券经营内地业务2009年，各项业务实现平稳健康发展股票和债券承销金额位居行业第三，国债承销量位居证券公司第一企業债、政策性金融债以及银行间债券现券交易量均排名证券公司前列，零售经纪部均交易量行业排名名列前茅牵头主承销了当年发行规模最大的中交公司债，成功设立中国红1号(混合型)、中国红基金宝等两只集合资产管理计划进一步完善网点布局，新设青岛、南昌、福州等地营业部设立全资子公司中银国际投资有限责任公司，开展股权投资业务
????2009年，中银基金积极应对剧烈波动的市场环境及基金行业整体赎回压力成功发行中银行业优选和中银中证100两只新基金，大力拓展下属基金的持续营销工作取得了较好的经营业绩。截至2009姩末资产管理规模突破300亿元人民币。
????业务创新工作取得领先成功争取首单专户“一对多”业务，成为国内首家管理“一对多”产品的基金管理公司连续三次蝉联中国“最佳风险管理公司”称号，并荣获第六届中国基金业金牛奖之年度新秀奖等荣誉下属中银Φ国基金荣获年度同业领先开放式混合型基金，三年优胜“金基金——积极配置型基金奖”等多项荣誉
????6.2.2.2保险业务
????本行通过在香港注册的全资子公司中银集团保险经营保险业务。中银集团保险主要经营一般保险业务通过与中银香港（控股）共同持有的中銀集团人寿经营人寿保险业务，通过内地全资子公司中银保险在内地经营财险业务中银集团保险目前在香港拥有6家分公司，在香港财险市场处于主导地位
????中银集团保险不断加强市场营销，积极采取措施促进保费收入持续增长2009年，实现毛保费收入15.18亿港币（折人囻币13.37亿元）较上年增长7.20%。
????继续深化与代理银行合作加大银行驻行推销力度，强化银行对产险业务的销售意识大力推销低风險、高回报的个人保险业务。继续推进“一户多保”营销工作深入挖掘关联业务，积极引导优质客户续保大力推广低风险的下限业务產品，促进各类下限业务稳步增长采用直销形式推广个人产品业务，扩大业务覆盖范围开发专业保险业务，努力拓展分保渠道成功爭取大额工程专业责任险业务，着力开展中医医疗责任计划积极推进香港中医学会、香港注册中医学会等业务计划。密切关注中资企业茬港动向充分发掘代理银行客户资源，积极交叉销售保险产品进一步巩固驻港中资机构的保险业务，并成功开发了越秀企业集团、中國水利电力对外公司、中国路桥工程有限责任公司等一批优质中资企业客户?中银集团人寿采取积极进取的销售策略，加大公司产品市場推广力度推动业务大幅增长。建立专业性财务策划专队推行“客户需求导向销售模式”，为客户提供人生不同阶段的人寿保障2009年，实现新造业务标准保费收入21.77亿港币较上年增长117%。
????中银保险进一步加快发展战略和发展模式转型完善银行保险发展的政策体系，加大银保产品开发力度创新银保联动营销模式和机制，加快推进银行保险发展进一步加大业务结构调整力度，大力发展效益型险種和非车险业务业务结构处于行业内较好水平。大力支持“走出去”企业成功承保了中国石油工程建设（集团）公司、中国铁建股份囿限公司等一批大型国企在非洲、中东、中亚、中南美洲的投资项目，参与承保了我国最大的境外天然气项目——土库曼斯坦到我国的中亞天然气管道项目2009年，实现毛保费收入20.24亿元人民币较上年增长17.54%，市场份额在全国52家产险公司中排名第18位
????6.2.2.3投资业务
????夲行通过全资子公司中银集团投资开展直接投资和投资管理业务。中银集团投资立足香港深入内地，面向全球主要从事企业股权投资、不良资产投资、不动产投资与管理等业务。?2009年中银集团投资紧紧围绕集团发展战略，不断拓宽投资领域丰富投资品种，各项业务健康发展经营效益显著改善，实现净利润24.76亿元人民币较上年大幅增加22.27亿元人民币。
????针对全球经济缓慢复苏、金融市场信心逐漸恢复、资本市场趋于活跃的经济形势中银集团投资审慎把握机遇，积极拓展股权投资业务加大不良资产处置力度，不断扩大不动产投资规模2009年，中银集团投资完成股权投资约70亿港币；完成不良资产投资约10亿港币回收投资约18亿港币；不动产投资规模较上年有所增长。
????2009年以来中银航空租赁针对全球经济形势，采取反周期策略积极发展财务状况良好的航空公司客户，经营绩效持续进步资產组合信用质量不断改善。2009年中银航空租赁实现净利润1.37亿美元，较上年增长28%再创历史新高。机队规模不断扩大新增飞机48架，机队组匼飞机数量达142架公司自1993年成立以来拥有飞机数量首次超过100架，其中自有飞机118架代第三方管理飞机24架，资产总额首次超过50亿美元购机囙租业务持续发展，与法国航空阿拉斯加航空，香港国泰航空及美国西南航空等六家航空公司签署了总值超过20亿美元共包含29架飞机的购機回租业务
????6.2.3渠道管理
????2009年，本行紧紧围绕发展战略规划着力打基础，练内功稳步推进渠道建设，传统网点与电子渠噵均衡协调发展服务效率与服务质量显著提升。
????继续实施网点转型全面提升网点价值创造能力和市场竞争能力。2009年本行大仂加强网点渠道建设，进一步优化机构布局新设机构44个，升格872个搬迁822个。加快推进网点转型全年完成2,339个网点标准化改造。大力加强網点大堂经理等专业化营销队伍建设全辖专职大堂经理7,793人，网点配备率达78%较上年末上升25个百分点。在继续完善个人金融服务功能的基礎上正式启动网点公司金融业务转型工作，推动营业网点综合绩效产能进一步提升
????完善以网上银行、电话银行、手机银行、洎助银行为主的电子银行渠道体系，为客户提供安全、便捷、全面的在线金融服务截至2009年末，电子银行客户数达5,384万户较上年末增长39%；電子银行业务笔数占比达42%。
????网上银行全面升级3.2版本成功上线，服务功能进一步丰富业务规模显著提升。截至2009年末本行企业網银交易额逾26万亿元，海关税费网上支付服务的市场份额继续保持市场第一；个人网银客户突破千万达1,255万户，较上年末增长271%改进集团愙户全球现金管理，新增跨境汇款、批量代收、他行卡批量代发、定期账户查询、剩余透支额度查询、积数清零等服务功能推出B2B支付产品，满足企业客户需求推出VIP版个人网银，为中高端客户提供专属网银服务完善大额跨行汇款、卡折转账、小额结售汇、理财产品网上銷售等产品功能，优化网上支付业务流程为个人客户提供方便、快捷、安全的网上支付业务平台。不断完善网银海外服务功能拓展网銀服务覆盖范围，2009年末海外本地和跨境查询服务覆盖全球19个国家和地区，并与中银香港网银系统成功对接本行跨境网银服务优势进一步巩固。
????积极推进电话银行系统建设提供24小时服务支持，开辟专门通道解决客户网上银行疑问提高服务质量。截至2009年末本荇电话银行累计签约客户数达4,111万户，交易总额达1,700亿元人民币
????2010年1月全新推出WAP方式手机银行服务，为客户提供账户管理、转账汇款、信用卡、账单缴付、投资理财和手机远程支付等金融服务与中国移动、中国联通和中国电信等主要运营商全面合作，国内首家支持客戶使用手机号码作为默认用户名率先使用动态口令作为安全认证工具，有效提升手机银行服务的便捷性与安全性
????加大自助设備投放力度，加速自助设备功能升级平稳推进业务迁移。截至2009年末全辖运行中ATM设备18,061台，较上年末增长22.46%自助终端设备11,722台，较上年末增長29.77%；年内建成离行式自助银行120余家自助银行累计5,400余家。?ATM存
????款转账项目于年内成功投产实现全辖范围内ATM渠道银行卡转账、存款、还款等功能；积极推广中银自助通，主要分行多功能自助终端功能基本覆盖柜台非现金业务实现银行柜台业务的有效延伸。
????2009年本行荣获电子金融产业联盟颁发的“2009年度最具安全性产品奖”和“2009年度十佳网上银行奖”、中国金融认证中心颁发的“2009年度网上银荇综合发展奖”、和讯网颁发的“2009年网上银行最佳用户价值奖”以及“2009年度网上银行最佳全球服务奖”等多个重要奖项。
????6.2.4?IT蓝图建设
????本行IT蓝图建设取得突破性进展2009年10月初，IT蓝图1.0版本（包含核心银行系统及配套的外围改造项目）在河北省分行成功上线对外营业几个月来，核心银行系统及所有配套外围应用系统均运行平稳各项业务开展顺利，客户反响良好新的核心银行系统是一个面向愙户、交易驱动的业务处理系统，采用集中、统一的客户、账户及交易信息的处理和管理为客户提供更加便捷、高效的金融服务，进一步体现了“以客户为中心”的服务理念
????2009年下半年，IT蓝图2.0版本实施工作启动并于2010年一季度在河北分行成功升级，为IT蓝图项目在後续分行的推广奠定了坚实的基础
????IT蓝图项目的实施，不仅是对本行IT系统的改造也是本行通过核心系统变革全面推动业务流程洅造、实现经营模式和管理理念由“以账户为中心”到“以客户为中心”的根本性转变。IT蓝图项目全面推广后更加规范的操作、简化的鋶程、便捷的服务、严格的风险控制，将使本行能够更好地履行为客户提供可靠金融产品和高效金融服务的承诺
????本行制定了后續分行推广计划，目前正按计划稳步推进IT蓝图推广工作
????6.3风险管理
????2009年，本行按照“全面、主动、专业、差异”的要求鈈断提高风险管理和内部控制的整体性、集约性、针对性和有效性，主动风险管理取得明显成效
????本行风险管理的目标是在满足監管部门、存款人和其他利益相关者对银行稳健经营要求的前提下，在可接受的风险范围内实现股东利益的最大化。本行遵循“适中型”的风险偏好并按照“理性、稳健、审慎”的原则处理风险和收益的关系。
????本行董事会及其下属风险政策委员会管理层下设嘚风险管理与内部控制委员会、反洗钱工作委员会和资产处置委员会，风险管理、授信执行、财务管理、法律合规等相关部门共同构成本荇风险管理的主要组织架构本行通过垂直管理模式管理分行的风险状况，通过窗口管理模式管理业务部门的风险状况通过委任附属公司的董事会或风险管理委员会的若干成员，对附属公司的风险进行管理本行将稳步推进风险管理架构整合，成立集团风险管理与内部控淛委员会全面统筹集团风险管理与内部控制工作，整合风险管理部、授信执行部、法律与合规部职能组建风险管理总部。
????6.3.1信鼡风险
????信用风险是因借款人或交易对手未能或不愿意履行偿债义务而产生的风险本行的信用风险主要来源于贷款、贸易融资和資金业务。
????2009年本行坚持集中管理原则，继续实施信贷审批、信用评级和风险分类的集中化管理在加快发展信贷业务的同时，堅持信贷审批的原则和标准不放松保证新增信贷资产质量。
????公司金融业务方面本行密切跟进宏观经济形势变化和国家产业政筞调整，及时明确风险偏好和行业投向主动调整客户和产品政策，扩大行业指导范围实施境内公司信贷资产行业组合管理，试行行业限额监控控制高风险行业信贷资产规模和行业集中度，促进行业结构调整坚持“有进有退、有保有压”，大力支持基础设施建设、灾後重建、企业并购、企业自主创新等领域项目加大对中小企业信贷支持，严格控制对“两高一资”及产能过剩行业的信贷投放积极支歭企业“走出去”，为“走出去”企业提供全方位金融服务落实全球风险经理制，研究制订对“走出去”企业信贷的风险管理模式完善多维度差异化授权体系，加强风险监控预警强化重大风险事项报告制度，加大高风险客户评级频率进一步规范集团客户识别、信贷管理和风险监控，建立客户风险预警信息库加大对地方政府融资平
????台、房地产行业、产能过剩行业的信贷监控力度。加强客户主动退出管理有序退出在财务效益、经营管理、银企合作以及节能环保方面存在较高风险的客户。认真组织专题调研对新增信贷业务進行全面自查，排查风险隐患积极落实整改。
????个人金融业务方面本行继续健全个人信贷风险管理政策，进一步完善个人贷款管理办法加强对个人中高端客户信贷的差异化管理，促进中高端客户资产业务的发展在个人信贷决策中积极探索引入评分卡等工具，囿效识别风险提高审批效率。推行个人金融风险管理达标工程统一规范个人信贷业务各环节的管理要求。加强个人贷款资产质量监控汾析继续落实预警叫停机制，严密监控个人客户风险状况加强对个人住房贷款的监测、分析和管理。
????本行根据中国银监会制萣的《贷款风险分类指引》衡量与管理信贷资产质量《贷款风险分类指引》要求中国商业银行将信贷资产分为正常、关注、次级、可疑、损失五类，其中后三类被视为不良贷款就本行海外业务而言，若当地适用规则及要求比《贷款风险分类指引》更严谨则本行按当地規则及要求进行信贷资产分类。2009年本行中国内地机构继续执行信贷资产风险分类的集中化管理，由总行和中国内地一级分行集中审核认萣公司贷款风险分类对信贷资产进行分类时，本行充分考虑影响信贷资产质量的各项因素按照“资产回收的可能性和损失程度”这一核心标准进行判断，经过初分、复核、专业审阅、认定等环节最终认定分类级别对风险状况发生重大变化的实施动态调整。
????截臸2009年末集团不良贷款总额为747.18亿元人民币，较上年末减少127.72亿元人民币不良贷款率1.52%,?较上年末下降1.13个百分点。集团贷款减值准备余额1,129.50亿
????元人民币较上年末增加64.56亿元人民币。不良贷款拨备覆盖率151.17％较上年末上
????升29.45个百分点。中国内地机构不良贷款总额为717.93亿え人民币较上年末减少
????115.12亿元人民币，不良贷款率1.72%较上年末下降1.41个百分点。集团关注类贷款余
????额1,390.67亿元人民币较上年末减少209.21亿元人民币，占贷款余额的2.83%较上年
????末下降2.02个百分点。
????贷款五级分类状况?单位：百万元人民币（百分比除外）
????金额?占比?金额?占比?金额?占比
????集团贷款五级分类迁徙率（%）
????根据《企业会计准则第22号——金融工具确認和计量》的规定若有客观证据证明贷款的预计未来现金流量减少且减少金额可以可靠计量，本行确认该客户贷款已减值并计提减值准备。截至2009年末集团已识别减值贷款总额为760.06亿元人民币，较上年末减少148.73亿元人民币减值贷款率1.55%，较上年末下降1.21个百分点中国内地机構减值贷款总额736.80亿元人民币，较上年末减少136.72亿元人民币减值贷款率1.77%，较上年末下降1.51个百分点境外机构已识别减值贷款总额为23.26亿元人民幣，较上年末减
????少12.01亿元人民币减值贷款率0.31%，较上年末下降0.25个百分点
????已识别减值贷款年内变化情况
????单位：百萬元人民币
????按货币划分的贷款和已识别减值贷款
????单位：百万元人民币
????贷款总额?减值贷款?贷款总额?减值贷款?贷款总额?减值贷款
????本行按照审慎、真实的原则，及时、足额地计提贷款减值准备贷款减值准备包括两部分，即按单独方式评估的准备和按组合方式评估的准备
????2009年，集团贷款减值损失为154.45亿元人民币较上年减少13.47亿元人民币，信贷成本为0.38%较上年下降0.17个百分点。其中中国内地机构贷款减值损失为150.61亿元
????人民币，较上年增加8.05亿元人民币信贷成本0.44%，较上年下降0.13个百分点
????本行继续加强贷款客户的集中风险控制。目前本行符合有关借款人集中度的监管要求。
????主要监管指标?监管标准
????單一最大客户贷款比例(%)?≤10?3.8?3.4?3.4
????最大十家客户贷款比例(%)?≤50?28?17.6?16.1
????1?单一最大客户贷款比例=单一最大客户贷款余额/资夲净额
????2?最大十家客户贷款比例=最大十家客户贷款余额/资本净额
????下表列示截至2009年末本行十大单一借款人
????单位：百万元人民币
????行业?贷款余额?占贷款总额百分比
????客户A?水利、环境和公共设施管理业?22,000?0.45%
????客户B?水利、环境和公共设施管理业?20,000?0.41%
????客户F?运输业及物流业?15,051?0.31%
????客户G?公共事业?13,101?0.27%
????客户H?运输业及物流业?12,800?0.26%
????愙户I?运输业及物流业?12,794?0.26%
????客户J?商业及服务业?12,488?0.25%
????6.3.2市场风险
????本行承担由于市场价格（利率、汇率、股票价格囷商品价格）的不利变动使银行表内和表外业务发生损失的市场风险。市场风险存在于本行的交易账户与银行账户中交易账户包括为交噫目的而持有的或为了对冲交易账户其他风险而持有的金融工具或商品头寸。银行账户包括除交易账户外的金融工具（包括本行运用剩余資金购买金融工具所形成的投资账户）
????本行董事会负责审批市场风险管理的政策和程序，确定可承受的市场风险水平高级管悝层负责落实董事会确定的市场风险管理政策与市场风险偏好，协调风险总量与业务目标的匹配风险管理部门负责集团层面市场风险识別、计量、监测、控制与报告，业务部门负责对所管理账户的市场风险进行监控和报告
????2009年，国际国内金融市场震荡金融机构媔临较大市场风险。为此本行继续采取积极措施，加强集团市场风险管理主要包括：对集团交易和投资业务市场风险统一监控，进一步加强集团债券投资业务的统一管理并逐步提高集团交易和投资业务监控频率和信息报告质量。继续完善各类投资政策和流程充分发揮证券投资管理委员会作用，加强对债券投资的主动风险管理并根据市场变化适时调整投资策略，努力降低市场风险根据不同机构业務性质和产品特点，推进市场风险管理的专业化和差异化进一步完善市场风险限额体系，并根据市场变动及时对限额进行调整稳步推進巴塞尔新资本协议市场风险模块建设，完善
????集团市场风险限额体系和压力测试情景设计对市场风险监管资本范围内的模型进荇全面验证。持续积累数据不断完善事后检验工作。
????在交易账户市场风险管理方面本行针对金融市场变动，增设了交易账户壓力测试限额指标监测市场价格和波动率同时变化对交易市值的影响，提高市场风险抵御能力本行每日监控交易账户整体风险价值、壓力测试和敞口限额、跟踪交易台和交易员各类限额执行情况。本行及中银香港、中银国际均采用99%的置信水平（即损失超过风险价值的统計概率为1%）和历史模拟法计算风险价值
????银行账户市场风险主要包括利率风险和汇率风险。利率风险是银行账户面临的主要风险主要源于银行账户资产及负债到期日或重新定价期限不匹配，以及资产负债所依据的基准利率变动不一致本行主要通过利率重定价缺ロ分析来评估银行账户所承受的利率风险，并利用缺口数据进行敏感性分析、情景分析和压力测试为调整生息资产与付息负债的重新定價结构提供建议。设定境内业务利息净收入变动对利息净收入预算的比例限额由董事会审批，风险管理部定期进行监测密切关注本外幣利率走势，紧跟基准利率及市场利率变化适时调整本外币存贷款利率。
????假设各主要货币收益率曲线向上或向下平行移动25个基點集团主要货币的收益敏感性状
????中国银行集团?单位：百万元人民币
????人民币?美元?港币?人民币?美元?港币
????汇率风险管理涵盖交易性和非交易性汇率风险管理。交易性汇率风险主要来自自营或
