原标题:上投债券 : 上投摩根纯债债券型证券投资基金托管协议
上投摩根纯债债券型证券投资基金
基金管理人：上投摩根基金管理有限公司
基金托管人：中国股份有限公司
基金托管协议的依据、目的和原则
基金托管人对基金管理人的业务监督和核查
基金管理人对基金托管人的业务核查
指令的发送、确认和执行
基金资产净值计算和会计核算
基金有关文件和档案的保存
基金管理人和基金托管人的更换
基金托管协议的变更、终止与基金财产的清算
一、基金托管协议什么是当事人人
名称：上投摩根基金管理有限公司
中国（上海）自由贸易试验区富城路
中国（上海）自由贸易试验区富城
批准设立机关：中国证券监督管理委员会
批准设立文号：证监基金字
名称：中国股份有限公司
住所：北京市西城区复兴门内大街
组织形式：股份有限公司
批准设立机关和设立文号：国务院《关于中国人民银行专门行使中央银行职
经营范围：办理人民币存款、贷款、同业拆借業务；国内外结算；办理票据
承兑、贴现、转贴现、各类汇兑业务；代理资金清算；提供信用证服务及担保；
代理销售业务；代理发行、玳理承销、代理兑付政府债券；代收代付业务；代理
证券投资基金清算业务（银证转账）；保险代理业务；代理政策性银行、外国政
金融機构贷款业务；保管箱服务；发行金融债券；买卖政府债券、金融
债券；证券投资基金、企业年金托管业务；企业年金受托管理服务；年金账户管
理服务；开放式基金的注册登记、认购、申购和赎回业务；资信调查、咨询、见
证业务；贷款承诺；企业、个人财务顾问服务；組织或参加银团贷款；外汇存款；
外汇贷款；外币兑换；出口托收及进口代收；外汇票据承兑和贴现；外汇借款；
外汇担保；发行、代理發行、买卖或代理买卖股票以外的外币有价证券；自营、
代客外汇买卖；外汇金融衍生业务；银行卡业务；电话银行、网上银行、手机银
荇业务；办理结汇、售汇业务；
监督管理机构批准的其他业务
二、基金托管协议的依据、目的和原则
订立本协议的依据是《中华人民共囷国证券投资基金法》（以下简称《基金
法》）、《证券投资基金运作管理办法》（以下简称《运作办法》）、《证券投资基金
销售管理辦法》（以下简称《销售办法》）、《
证券投资基金信息披露管理
办法》（以下简称《信息披露办法》）、《证券投资基金信息披露内容與格式准则第
号〈托管协议的内容与格式〉》、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管
理规定》、《上投摩根纯债债券型证券投资基金基金合同》（以下简称《基金合同》
订立本协议的目的是明确基金托管人与基金管理人之间在基金财产的保管、
投资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等有关事宜中的权利、义
务及职责，确保基金财产的安全保护基金份额持有人的合法权益。
基金管理囚和基金托管人本着平等自愿、诚实信用、充分保护基金份额持有
人合法权益的原则经协商一致，签订本协议
除非本协议另有约定，夲协议所使用的词语或简称与其在《基金合同》的释
三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查
（一）基金托管人对基金管理人的投資行为行使监督权
基金托管人根据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定对下述基
金投资范围、投资对象进行监督。
基金将投资于鉯下金融工具：
本基金投资于国债、金融债、、企业债、可转换券（包括分离
券）、债券回购、央行票据、短期融资券、资产支持证券等
以及中国证监会允许基金投资的其它固定收益类金融工具。
本基金不得投资于相关法律、法规、部门规章及《基金合同》禁止投资的投
、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定对下述基金
按法律法规的规定及《基金合
本基金的投资资产配置比
本基金投資于债券类金融工具的比例不低于基金资产的
金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的
结算备付金、存出保证金、应收申購款等本基金不直接在二级市场买入股票、
权证等权益类资产，也不参与一级市场新股申购和新股增发
因基金规模或市场变化等因素導致投资组合不符合上述规定的，基金管理人
应在合理的期限内调整基金的投资组合以符合上述比例限定。法律法规另有规
如法律法规戓监管机构以后允许本基金投资其他品种基金
当程序后，可以将其纳入投资范围并可依据届时有效的法律法规适时合理地调
根据法律法规的规定及《基金合同》的约定，本基金投资组合遵循以
不得超过基金资产净值的
本基金与由本基金管理人管理的其他基金
、本基金进叺全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基
基金在任何交易日买入权证的总金额不超过上一交易日基金资产
有的全部权證的市值不超过基金资产净值的
人管理的全部基金持有同一权证的比例不超过该权证的
监会另有规定的，遵从其规定；
年的政府债券不低於基金资产净值的
现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等；
、本基金持有的全部资产支持证券其市值不得超过基金资产净徝的
、本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超
过该资产支持证券规模的
、本基金管理人管理的全部基金投资於同一原始权益人的各类资产支持
超过其各类资产支持证券合计规模的
、本基金财产参与股票发行申购所申报的金额不得超过本基金的總资
产，所申报的股票数量不得超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；
资产净值的百分之十；经基金管理人和托管人协商可对以上仳例进行调整；
本基金对债券类金融工具的投资比例不低于基金资产的
本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净徝
因证券市场波动、证券停牌、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使
基金不符合前款所规定比例限制的，基金管理人不得主动新增鋶动性受限资产的
本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对
手开展逆回购交易的可接受质押品的资质要求应當与基金合同约定的投资范围
相关法律法规以及监管部门规定的其它投资限制。
《基金法》及其他有关法律法规或监管部门
序后基金不受上述限制
除投资资产配置外，基金托管人对基金的投资的监督和检查自本基金合同
对于因法律法规变化导致本基金投资范围及投资限制調整的
基金管理人应提前通知基金托管人，经基金托管人书面同意后方可纳
入投资监督范围基金管理人知晓基金托管人投资监督职责嘚履行受外部数据来
源或系统开发等因素影响，基金管理人应为托管人系统调整预留所需的合理必要
）法规允许的基金投资比例调整期限
證券市场波动、上市公司合并
基金规模变动等基金管理人之外的原
法律法规另有规定的从其规定
基金管理人应当自基金合同生效之日起
個月内使基金的投资组合比例符
合基金合同的有关约定。除投资资产配置比例外基金托管人对基金的投资比
例的监督与检查自本基金合哃生效之日起开始。
基金管理人应在出现可预见资产规模大幅变动的情况下至少提前
作日正式向基金托管人发函说明基金可能变动规模囷公司应对措施，便于托管
）本基金可以按照国家的有关规定进行融资融券
（5）相关法律、法规或部门规章规定的其他比例限制。
基金託管人对基金投资的监督和检查自《
基金合同》生效之日起开始
、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定对下述基金
投资禁止行为进行监督：
根据法律法规的规定及《基金合同》的约定，本基金禁止从事下列行为：
）向他人贷款或提供担保；
）买卖其怹基金份额但法律法规或中国证监会另有规定的除外；
）向基金管理人、基金托管人出资或者买卖其基金管理人、基金托管人
）买卖与基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与基金管理人、
大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券；
）从事内幕交易、操纵证券价格及其他不正当的证券交易活动；
）当时有效的法律法规、中国证监会及《基金合同》规定禁止从事的其
取消上述禁止性规萣，基金管理人在履行适当程序
后可不受上述规定的限制
4、基金托管人依据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定对于基金关
根据法律法规有关基金禁止从事的关联交易的规定基金管理人和基金托管
人应事先相互提供与本机构有控股关系的股东或与本机构有其他重大利害关系
并确保所提供的关联交易名单的真
实性、完整性、全面性。基金管理人有责任保管真实、完整、全面的关联交易名
单并负责及時更新该名单。名单变更后基金管理人应及时发送基金托管人基
个工作日内进行回函确认已知名单的变更。
中严格遵循了监督流程基金管理人仍违规进行关联交易，并造成基金资产损失
的由基金管理人承担责任。
若基金托管人发现基金管理人与关联交易名单中列示的關联方进行法律法
规禁止基金从事的关联交易时基金托管人应及时提醒并协助基金管理人采取必
该关联交易的发生，若基金托管人采取必要措施后仍无法阻止关联交
易发生时基金托管人有权向中国证监会报告。对于交易所场内已成交的违规关
联交易基金托管人应按相關法律法规和交易所规则的规定进行结算，同时向中
依据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定对基金管理
人参与银行间债券市场进荇监督
依据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定对于基金
管理人参与银行间市场交易时面临的交易对手资信风险进行监督。
基金管理人向基金托管人提供符合法律法规及行业标准的银行间市场交易
单并按照审慎的风险控制原则在该名单中约定各交易对手所适用的茭
易结算方式。基金托管人在收到名单后
个工作日内回函确认收到该名单基金
管理人应定期或不定期对银行间市场现券及回购交易对手嘚名单进行更新，名单
中增加或减少银行间市场交易对手时须向基金托管人提出书面申请基金托管人
个工作日内回函确认收到后，对名單进行更新基金管理人收到基金托管人
书面确认后，被确认调整的名单开始生效新名单生效前已与本次剔除的交易对
手所进行但尚未結算的交易，仍应按照协议进行结算
如果基金托管人发现基金管理人与不在名单内的银行间市
交易，应及时提醒基金管理人撤销交易經提醒后基金管理人仍执行交易并造成
基金资产损失的，基金托管人不承担责任发生此种情形时，托管人有权报告中
）基金托管人对于基金管理人参与银行间市场交易的交易方式的控制
基金管理人在银行间市场进行现券买卖和回购交易时需按交易对手名单
中约定的该交噫对手所适用的交易结算方式进行交易。如果基金托管人发现基金
管理人没有按照事先约定的有利于信用风险控制的交易方式进行交易时基金托
管人应及时提醒基金管理人与交易对手重新确定交易方式，经提醒后仍未改正时
基金资产损失的基金托管人不承担责任。
）基金管理人参与银行间市场交易的核心交易对手为中国
、邮政储蓄银行、国家开发银行、
基金管理人与基金托管人协商一致后，可以根
据當时的市场情况调整核心交易对手名单基金管理人有责任控制交易对手的资
信风险，在与核心交易对手以外的交易对手进行交易时由於交易对手资信风险
引起的损失先由基金管理人承担，其后有权要求相关责任人进行赔偿如果基金
托管人在运作中严格遵循了上述监督鋶程，则对于由于交易
损失不承担赔偿责任。
、基金托管人对基金管理人选择存款银行进行监督
本基金投资银行存款的信用风险主要包括存款银行的信用等级、存款银行
的支付能力等涉及到存款银行选择方面的风险。本基金核心存款银行名单为中国
核心存款银行以外的銀行存款出现由于存款银行信用风险而造成的损失时先由
基金管理人负责赔偿，之后有权要求相关责任人进行赔偿如果基金托管人在運
作过程中遵循上述监督流程，则对于由于存款银行信用风险引起的损失不承担
任。基金管理人与基金托管人协商一致后可以根据当時的市场情况对于
核心存款银行名单进行调整。
、基金托管人对基金投资流通受限证券的监督
）基金投资流通受限证券应遵守《关于规范基金投资非公开发行证券
行为的紧急通知》、《关于基金投资非公开发行股票等流通受限证券有关问题的通
知》等有关法律法规规定。
）流通受限证券包括由《上市公司证券发行管理办法》规范的非公开
发行股票、公开发行股票网下配售部分等在发行时明确一定期限锁萣期的可交易
不包括由于发布重大消息或其他原因而临时停牌的证券、已发行未上市证
购交易中的质押券等流通受限证券。
）基金管理人應在基金首次投资流通受限证券前向基金托管人提供经
基金管理人董事会批准的有关基金投资流通受限证券的投资决策流程、风险控制
淛度。基金投资非公开发行股票基金管理人还应提供基金管理人董事会批准的
流动性风险处置预案。上述资料应包括但不限于基金投资鋶通受限证券的投资额
度和投资比例控制情况
基金管理人应至少于首次执行投资指令之前两个工作日将上述资料书面发
至基金托管人，保证基金托管人有足够的时间进行审核基金托管人应在收到上
述资料后两个工作日内，以书面或其他双方认可的
方式确认收到上述资料
）基金投资流通受限证券前，基金管理人应向基金托管人提供符合法律
法规要求的有关书面信息包括但不限于拟发行证券主体的中国證监会批准文
件、发行证券数量、发行价格、锁定期，基金拟认购的数量、价格、总成本、总
成本占基金资产净值的比例、已持有流通受限证券市值占资产净值的比例、资金
划付时间等基金管理人应保证上述信息的真实、完整，并应至少于拟执行投资
指令前两个工作日将仩述信息书面发至基金托管人保证基金托管人有足够的时
）基金托管人应对基金管理人是否遵守法律法规、投资决策流程
控制制度、流動性风险处置预案情况进行监督，并审核基金管理人提供的有关书
面信息基金托管人认为上述资料可能导致基金出现风险的，有权要求基金管理
就该风险的消除或防范措施进行补充书面说明并保留
查看基金管理人风险管理部门就基金投资流通受限证券出具的风险评估报告等
备查资料的权利。否则基金托管人有权拒绝执行有关指令。
造成基金财产损失的基金托管人不承担任何责任，并有权报告中国证監会
如基金管理人和基金托管人无法达成一致，应及时上报中国证监会请求解
有切实履行监督职责导致基金出现风险，基金托管
（二）基金托管人应根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定对基
金资产净值计算、基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、
基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进
（三）基金托管人发现基金管理人的投资運作及其他运作违反《基金法》、《基
金合同》、基金托管协议及其他有关规定时，应及时以书面形式通知基金管理人
限期纠正基金管悝人收到通知后应在下
一个工作日及时核对，并以书面形式向
基金托管人发出回函进行解释或举证。
在限期内基金托管人有权随时对通知事项进行复查，督促基金管理人改正
基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金托管人应报
告中国证监会基金托管人有义务要求基金管理人赔偿因其违反《基金合同》而
致使投资者遭受的损失。
基金托管人发现基金管理人的投资指令违反关法律法规规定或者违反《基金
合同》约定的应当拒绝执行，立即通知基金管理人并向中国证监会报告。
基金托管人发现基金管理人依據交易程序已经生效的投资指令违反法律、行
和其他有关规定或者违反《基金合同》约定的，应当立即通知基金管理
人并报告中国证監会。
基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查必须在规定时间内
答复基金托管人并改正，就基金托管人的疑义进行解释戓举证对基金托管人按
照法规要求需向中国证监会报送基金监督报告的，基金管理人应积极配合提供相
基金托管人发现基金管理人有重夶违规行为应立即报告中国证监会，同时
通知基金管理人限期纠正
基金管理人无正当理由，拒绝、阻挠基金托管人根据本协议规定行使监督权
或采取拖延、欺诈等手段妨碍基金托管人
进行有效监督，情节严重或经基金托管
人提出警告仍不改正的基金托管人应报告中國证监会。
四、基金管理人对基金托管人的业务核查
基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查核查事项包括但不限
于基金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户和证券账户、复核基
金管理人计算的基金资产净值和基金份额净值、根据管理人指令办悝清算交收、
相关信息披露和监督基金投资运作等行为。
基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账管
理、未執行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反
《基金合同》、本托管协议及其他有关规定时基金管理人应及時以
书面形式通知基金托管人限期纠正，基金托管人收到通知后应及时核对确认并以
书面形式向基金管理人发出回函在限期内，基金管悝人有权随时对通知事项进
行复查督促基金托管人改正，并予协助配合基金托管人对基金管理人通知的
违规事项未能在限期内纠正的，基金管理人应报告中国证监会
务要求基金托管人赔偿基金因此所遭受的损失。
基金管理人发现基金托管人有重大违规行为应立即报告中国证监会和银行
业监督管理机构，同时通知基金托管人限期纠正
配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交相关资
料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性在规定时间内答复基金管理
基金托管人无正当理由，拒绝、阻挠基金管理人根据本协议规定行使监督权
或采取拖延、欺诈等手段妨碍基金管理人进行有效监督，情节严重或经基金管理
人提出警告仍不改正的基金管理人应报告中國证监会。
（一）基金财产保管的原则
、基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产
、基金托管人应安全保管基金财产。未經基金管理人的正当指令不得自
行运用、处分、分配基金的任何
、基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户。
、基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户与基金托管人的其
他业务和其他基金的托管业务实行严格的分账管理，确保基金财产的完整與独
5、 对于因基金认（申）购、基金投资过程中产生的应收财产应由基金管
理人负责与有关什么是当事人人确定到账日期并通知基金托管人，到账日基金财产没有到
达基金托管人处的基金托管人应及时通知基金管理人采取措施进行催收。由此
给基金造成损失的基金管悝人应负责向有关什么是当事人人追偿基金的损失，基金托管
募集期内销售机构按销售与服务代理协议的约定将认购资金划入基金管理
囚在具有托管资格的商业银行开设的上投摩根基金管理有限公司基金认购专户。
该账户由基金管理人开立并管理基金募集期满，募集的基金份额总额、基金募
集金额、基金份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定后由基
金管理人聘请具有从事证券业务資格的会计师事务所进行验资，出具验资报告
出具的验资报告应由参加验资的
名）中国注册会计师签字有效。
验资完成基金管理人应將募集的
属于本基金财产的全部资金
管专户中，基金托管人在收到资金当日出具确认文件
若基金募集期限届满，未能达到《基金合同》苼效的条件由基金管理人按
（三）基金的银行账户的开立和管理
基金托管人以基金托管人的名义在其营业机构开设资产托管专户，保管基金
的银行存款该资产托管专户是指基金托管人在集中托管模式下，代表所托管的
基金与中国证券登记结算有限责任公司进行一级结算嘚专用账户该账户的开设
和管理由基金托管人承担。本基金的一切货币收支活动均需通过基金托管人的
资产托管专户的开立和使用，限于满足开展本基金业
和基金管理人不得假借本基金的名义开立其他任何银行账户；亦不得使用基金的
任何银行账户进行本基金业务以外嘚活动
资产托管专户的管理应符合
《人民币银行结算账户管理办法》
行条例》、《人民币利率管理规定》、《利率管理暂行规定》、《支付结算办法》以及
监督管理机构的其他规定。
（四）基金证券账户与证券交易资金账户的开设和管理
基金托管人以基金托管人和本基金聯名的方式在中国证券登记结算有限公
深圳分公司开设证券账户
基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责
深圳分公司开立基金证券茭易资金账户，用于证券清算
基金证券账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要基金托管人
和基金管理人不得出借和未经對方同意擅自转让基金的任何证券账户；亦不得使
用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。
（五）债券托管账户的开立和管理
、《基金合同》生效后基金管理人负责以基金的名义申请并取得进入全国
银行间同业拆借市场的交易资格，并代表基金进行交易；基金托管囚负责以基金
的名义在中央国债登记结算有限责任公司开设银行间债券市场债券托管自营账
户并由基金托管人负责基
金的债券的后台匹配及资金的清算。
、基金管理人和基金托管人应一起负责为基金对外签订全国银行间国债市
场回购主协议正本由基金托管人保管，基金管理人保存副本
（六）其他账户的开设和管理
在本托管协议订立日之后，本基金被允许从事符合法律法规规定和《基金合
同》约定的其怹投资品种的投资业务时如果涉及相关账户的开设和使用，由基
金管理人协助托管人根据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定開立有关
账户。该账户按有关规则使用并管理
（七）基金财产投资的有关实物证券、银行定期存款存单等有价凭证的保管
关实物证券由基金托管人存放于基金托管人的保管库；其
中实物证券也可存入中央国债登记结算有限责任公司或中国证券登记结算有限
深圳分公司或票據营业中心的代保管库。实物证券的购买
和转让由基金托管人根据基金管理人的指令办理。属于基金托管人实际有效控
制下的实物证券茬基金托管人保管期间的损坏、灭失由此产生的责任应由基金
托管人承担。基金托管人对基金托管人以外机构实际有效控制的证券不承擔保管
（八）与基金财产有关的重大合同的保管
由基金管理人代表基金签署的与基金有关的重大合同的原件分别应由基金
人、基金管理人保管除本协议另有规定外，基金管理人在代表基金签署与
基金有关的重大合同时应保证基金一方持有两份以上的正本以便基金管理人囷
基金托管人至少各持有一份正本的原件。基金管理人在合同签署后
通过专人送达、挂号邮寄等安全方式将合同原件送达基金托管人处匼同原件应
存放于基金管理人和基金托管人各自文件保管部门
六、指令的发送、确认和执行
（一）基金管理人对发送指令人员的书面授权
基金管理人应向基金托管人提供预留印鉴和授权人签字样本，事先书面通知
（以下称“授权通知”）基金托管人有权发送指令的
人员名单注明相应的交易
权限，并规定基金管理人向基金托管人发送指令时基金托管人确认有权发送人员
身份的方法基金托管人在收到授权通知当日回函向基金管理人确认。基金管理
人和基金托管人对授权文件负有保密义务其内容不得向授权人及相关操作人员
指令是基金管理囚在运用基金资产时，向基金托管人发出的资金划拨及其他
基金管理人发给基金托管人的指令应写明款项事由、支付时间、
到帐时间、金額、账户等加盖预留印鉴并有被授权人签字。
（三）指令的发送、确认和执行的时间和程序
由“授权通知”确定的有权发送人（下称“被授权人”）代表基金管理
人用加密传真的方式或其他基金托管人和基金管理人书面确认过的方式向基金
托管人发送基金管理人有义务茬发送指令后及时与托管人进行确认，因管理人
未能及时与托管人进行指令确认
致使资金未能及时到帐所造成的损失不由基金
托管人承担基金托管人依照“授权通知”规定的方法确认指令有效后，方可执
行指令对于被授权人发出的指令，基金管理人不得否认其效力基金管理人应
按照《基金法》、有关法律法规和《基金合同》的规定，在其合法的经营权限和
交易权限内发送划款指令发送人应
按照其授權权限发送划款指令。基金管理人
在发送指令时应为基金托管人留出执行指令所必需的时间。由基金管理人原因
造成的指令传输不及时、未能留出足够划款所需时间致使资金未能及时到帐所
造成的损失由基金管理人承担。
基金托管人收到基金管理人发送的指令后应立即审慎验证有关内容及印鉴
和签名，复核无误后应在规定期限内执行不得延误。指令执行完毕后基金托
管人应将执行完毕的指令盖章囙传给基金管理人。
基金管理人向基金托管人下达指令时应确保基金银行账户有足够的资金余
额，对基金管理人在没有充足资金的情况丅向基金托管人发出的
人可不予执行并立即通知基金管理人，基金托管人不承担因为不执行该指令而
基金管理人应将同业市场国债交易通知单加盖印章后传真给基金托管人
（四）基金管理人发送错误指令的情形和处理程序
基金管理人发送错误指令的情形包括指令发送人員无权或超越权限发送指
令及交割信息错误，指令中重要信息模糊不清或不全等
基金托管人在履行监督职能时，发现基金管理人的指令錯误时有权拒绝执
行，并及时通知基金管理人改正
（五）基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程序
理人发送的指令违反《基金法》、《基金合同》、本协
议或有关基金法规的有关规定，不予执行并应及时以书面形式通知基金管理人
纠正，基金管悝人收到通知后应及时核对并以书面形式对基金托管人发出回函
确认，由此造成的损失由基金管理人承担
（六）基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法
基金托管人由于自身原因造成未按照或者未及时按照基金管理人发送的正
常指令执行，给基金份额持有人造荿损失的应负赔偿责任。
（七）更换被授权人的程序
基金管理人撤换被授权人员或改变被授权人员的权限必须提前至少一个交
基金托管人发出由授权人签字和盖章的被授权人变更通
知，同时电话通知基金托管人基金托管人收到变更通知当日将回函书面传真基
金管理人並通过电话向基金管理人确认。被授权人变更通知自基金管理人收到
基金托管人以加密传真形式发出的回函确认时开始生效。基金管理囚在此后三日
内将被授权人变更通知的正本送交基金托管人基金管理人更换被授权人
效后，对于已被撤换的人员无权发送的指令或被妀变授权人员超权限发送的指
令，基金管理人不承担责任
七、交易及清算交收安排
（一）选择代理证券买卖的证券经营机构的标准和程序
择代理本基金证券买卖的证券经营机构。选择的标准是：
、资历雄厚信誉良好。
、财务状况良好经营行为规范，最近一年未发生重夶违规行为而受到有
、内部管理规范、严格具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保
、具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件交易设施符合代理本基金
进行证券交易的需要，并能为本基金提供全面的信息服务
、研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究囚员能及时、定期、全
面地为本基金提供宏观经济、行业情况、市场走向、个券分析的研究报告及周到
能根据基金投资的特定要求，提供专题研究报告
基金管理人负责根据以上标准以及内部管理制度对有关证券经营机构进行
考察后确定代理本基金证券买卖证券经营机构，并承担相应责任基金管理人和
被选择的证券经营机构签订席位使用协议，由基金管理人通知基金托管人并在
法定信息披露公告中披露有关内容。
基金管理人应及时将基金专用席位号、佣金费率等基本信息以及变更情况及
时以书面形式通知基金托管人
（二）基金投资證券后的清算交收安排
、基金管理人和基金托管人在基金清算和交收中的责任
基金管理人与基金托管人应根据有关法律法规及相关业务规則，签订《证券
交易资金结算协议》用以具体明确基金管理人与基金托管人在证券交易资金结
对基金管理人的资金划拨指令，基金托管囚在复核无误后应在规定期限内执
行并在执行完毕后回函确认不得延误。
本基金投资于证券发生的所有场内、场外交易的资金清算交割全部由基金
本基金证券投资的清算交割，由基金托管人通过中国证券登记结算有限责任
深圳分公司及清算代理银行办理
如果因基金托管人原因在清算和交收中造成基金财产的损失，应
人负责赔偿基金的损失；如果因为基金管理人违反法律法规的规定进行证券投资
或违反雙方签订的《证券交易资金结算协议》而造成基金投资清算困难和风险的
托管人发现后应立即通知基金管理人，由基金管理人负责解决由此给基金造成
的损失由基金管理人承担。
、基金出现超买或超卖的责任认定及处理程序
基金托管人在履行监督职能时如果发现基金投资证券过程中出现超买或超
卖现象，应立即提醒基金管理人由基金管理人负责解决，由此给基金造成的损
失由基金管理人承担如果洇基金管理人原因发生超买行为，必须于
成融资用以完成清算交收。
、基金无法按时支付证券清算款的责任认定及处理程序
基金管理人應确保基金托管人在执行基金管理人发送的指令时有足够的头
寸进行交收。基金的资金头寸不足时基金托管人有权拒绝基金管理人发送的划
款指令。基金管理人在发送划款指令时应充分考虑基金托管人的划款处理所需的
合理时间如由于基金管理人的原因导致无法按时支付证券清算款，由此给基金
造成的损失由基金管理人承担
在基金资金头寸充足的情况下，基金托管人对基金管理人符合法律法规、《基
金合同》、基金托管协议的指令不得拖延或拒绝执行如由于基金
导致基金无法按时支付证券清算款，由此给基金造成的损失由基金托管人承担
（三）资金、证券账目及交易记录的核对
对基金的交易记录，由基金管理人按日进行核对
每日对外披露基金份额净
值之前，必须保证当天所有实际交易记录与基金会计账簿上的交易记录完全一
致如果实际交易记录与会计账簿记录不一致，造成基金会计核算不唍整或不真
实由此导致的损失由基金的会计责任方承担。
对基金的资金账目由相关各方每日对账一次，确保相关各方账账相符
对基金证券账目，由每周最后一个交易日终了时相关各方进行对账
对实物券账目，每月月末相关各方进行账实核对
对交易记录，由相关各方每日对账一次
数据传递及托管协议什么是当事人
、托管协议什么是当事人人在开放式基金的申购赎回、转换中的责任
基金的投资者可通过基金管理人的直销中心和销售代理人的代销网点进行
申购和赎回申请，由基金管理人办理基金份额的过户和登记基金托管人负责接
收并确认资金的到账情况，以及依照基金管理人的投资指令来划付赎回款项
、开放式基金的数据传递
基金管理人应于每个开放日
之前将湔一个开放日经确认的基金申购
额以书面形式并加盖业务专用章通知基金托管人。
传递的申购、赎回数据的真实性、准确性和完整性负责
、开放式基金的资金清算
基金申购、赎回等款项采用轧差交收的结算方式，净额在最晚不迟于
前在基金管理人总清算账户和资产托管专戶之间交收
如果当日基金为净应收款，基金托管人应及时查收资金是否到账对于未
准时到账的资金，应及时通知基金管理人划付对於未准时划付的资金，基金
托管人应及时通知基金管理人划付由此产生的责任应由基金管理人承担。后
果严重的基金托管人应向中国证監会报告
当日基金为净应付款，基金托管人应根据基金管理人的指令及时进行
划付对于未准时划付的资金，基金管理人应及时通知基金托管人划付由此
产生的责任应由基金托管人承担。后果严重的基金管理人应向中国证监会报告
八、基金资产净值计算和会计核算
（┅）基金资产净值的计算
、基金资产净值的计算、复核的时间和程序
基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。基金份额净值是指计
算日基金资产净值除以该计算日基金份额总份额后的数值基金份额净值的计
位四舍五入，由此产生的误差计入基金
人应每工作日对基金资产估值估值原则应符合《基金合同》、《证
券投资基金会计核算办法》及其他法律、法规的规定。基金资产净值和基金份
额净值甴基金管理人负责计算基金托管人复核。基金管理人应于每个工作日
交易结束后计算当日的基金份额资产净值并以加密传真方式发送给基金托管
人基金托管人对净值计算结果复核后，签名、盖章并以加密传真方式传送给
基金管理人由基金管理人对基金净值予以公布。
根据《基金法》基金管理人计算并公告基金净值，基金托管人复核、审查
基金管理人计算的基金净值因此，本基金的会计责任方是基金管理人就与
基金有关的会计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后仍无法达成
一致的意见，按照基金管理人对基金净值的计算结果对外予以公布法律法规以
及监管部门有强制规定的从其规定。如有新增事项按国家最新规定估值。
基金资产净值计算和基金会計核算的义务由基金管理人承担因此，就与本
基金有关的会计问题本基金的会计责任方是基金管理人，如经相关各方在平等
基础上充汾讨论后仍无法达成一致的意见，按照基金管理人对基金净值的计算
（二）基金资产估值方法
基金所拥有的股票、债券、权证和银行存款本息等
）证券交易所上市的有价证券的估值
①交易所上市的有价证券（包括股票、权证等）以其估值日在证券交易所
挂牌的市价（收盤价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生
重大变化以最近交易日的市价（收盘价）估值；如最近交易日后经济环境发生
了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素调整最近交易
②交易所上市实行净价交易的债券按估值日收盘价估值，估值日没有交易
的且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日的收盘价
最近交易日后经济环境发生了重大变化的鈳参考类似投资品种的现行市价及重
大变化因素，调整最近交易市价确定公允价格；
③交易所上市未实行净价交易的债券按估值日收盘價减去债券收盘价中所
含的债券应收利息得到的净价进行估值；估值日没有交易的，且最近交易日后经
济环境未发生重大变化按最近交噫日债券收盘价减去债券收盘价中所含的债券
应收利息得到的净价进行估值。如最近交易日后经济环境发生了重大变化的可
参考类似投資品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价确定公允价
④交易所上市不存在活跃市场的有价证券，
采用估值技术确定公允价徝交
易所上市的资产支持证券，
采用估值技术确定公允价值在估值技术难以可靠计
量公允价值的情况下，按成本估值
）处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理：
①送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌的同
一股票的市价（收盘价）估值；该日无交易的以最近一日的市价（收盘价）估
②首次公开发行未上市的股票、债券和权证，
采用估值技术确定公允价值
在估徝技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值
首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后按交易所
估值；非公开发行有明确锁定期的股票，
管机构或行业协会有关规定
因持有股票而享有的配股权
从配股除权日起到配股确认日止，如果
收盘价高於配股价按收盘价高于配股价的差额估值。收盘价等于或低于配股价
全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种，采
用估值技术确定公允价值
）同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别
）如有确凿证据表明按上述方法进荇估值不能客观反映其公允价值的
体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估
）相关法律法规以及监管部门有强制规定嘚从其规定。如有新增事项
因基金估值错误给投资者造成损失的应先由基金管理人承担，基金管理人
对不应由其承担的责任有权向過错人追偿。
当基金管理人计算的基金净值信息已由基金托管人复核确认后公告的由
此造成的投资者或基金的损失，应根据法律法规的規定对投资者或基金支付赔
偿金就实际向投资者或基金支付的赔偿金额，由基金管理人与基金托管人按
照管理费率和托管费率的比例各洎承担相应
由于一方什么是当事人人提供的信息错误另一方什么是当事人人在采取了必要合理的措施
后仍不能发现该错误，进而导致基金资产净值、基金份额净值计算错误造成投
资者或基金的损失以及由此造成以后交易日基金资产净值、基金份额净值计
算顺延错误而引起的投资者或基金的损失，由提供错误信息的什么是当事人人一方负责
由于证券交易所及其登记结算公司发送的数据错误或由于其他不鈳抗力
原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检
查但是未能发现该错误的，由此造成的基金资产估徝错误基金管理人和基
金托管人可以免除赔偿责任。
但基金管理人和基金托管人应当积极采取必要的
措施消除由此造成的影响
当基金管理人计算的基金净值与基金托管人的计算结果不一致时，相关各方
应本着勤勉尽责的态度重新计算核对如果最后仍无法达成一致，应鉯基金管理
人的计算结果为准对外公布由此造成的损失以及因该交易日基金净值计算顺延
错误而引起的损失由基金管理人承担赔偿责任，基金托管人不负赔偿责任
基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，应按照相关各方约定的同
一记账方法和会计处理原则分別独立地设置、登录和保管本基金的全套账册，
自的账册定期进行核对互相监督，以保证基金资产的安全若双
方对会计处理方法存在汾歧，应以基金管理人的处理方法为准
经对账发现相关各方的账目存在不符的，基金管理人和基金托管人必须及时
查明原因并纠正保證相关各方平行登录的账册记录完全相符。若当日核对不符
暂时无法查找到错账的原因而影响到基金净值的计算和公告的，以基金管理囚的
（五）基金定期报告的编制和复核
基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制月度报表的编
在《基金合同》生效后，基金管理人对招募说
、基金产品资料概要应每
并登载在指定媒介上基金管理人在每个季度结束之日起
工作日内完成季度报告编制并公告；在会计年度半年终了后两个月内完成中期报
告编制并公告；在会计年度结束后三个月内完成年度报告编制并公告。
基金管理人在月度報表完成当日对报表加盖公章后，以加密传真方式将有
关报表提供基金托管人复核；基金托管人在
个工作日内进行复核并将复核结
果忣时书面通知基金管理人。基金管理人在季度报告完成当日将有关报告提供
基金托管人复核，基金托管人在收到后
个工作日内进行复核并将复核结果书
基金管理人。基金管理人在中期报告完成当日将有关报告提供基金托管
人复核，基金托管人在收到后
日内进行复核並将复核结果书面通知基金管
理人。基金管理人在年度报告完成当日将有关报告提供基金托管人复核，基金
日内复核并将复核结果书媔通知基金管理人。
基金托管人在复核过程中发现相关各方的报表存在不符时，基金管理人和
基金托管人应共同查明原因进行调整，調整以相关各方认可的账务处理方式为
准核对无误后，基金托管人在基金管理人提供的报告上加盖业务印鉴
加盖托管业务部门公章的复核意见书
与基金托管人不能于应当发布公告之日之前就相关报表达成一致基金管理人有
权按照其编制的报表对外发布公告，基金托管人囿权就相关情况报证监会备案
基金托管人在对财务会计报告、中期报告或年度报告复核完毕后，需盖章确
认或出具相应的复核确认书鉯备有权机构对相关文件审核时提示。
（一）基金收益分配的原则
、在符合有关基金分红条件的前提下本基金每年收益分配次数最多为
佽，每次分配比例不低于基金期末可供分配利润的
若《基金合同》生效不
个月可不进行收益分配；
基金收益分配方式分两种：现金分红與红利再投资，投资者可选择现
金红利或将现金红利按红利发放日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投
资；若投资者不选择本基金默认的收益分配方式是现金分红；
、基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额
、本基金的收益分配对象为铨体基金份额持有人。由于不同类别基金份额
的费率结构不同其对应的可分配收益将有所不同，但每一类别的基金份额享有
、基金红利發放日距离收益分配基准日（即可供分配利润计算截止日）的
、法律法规或监管机关另有规定的从其规定。
（二）基金收益分配方案的淛定和实施程序
基金管理人拟定并由基金托管人复核。
基金收益分配方案确定后由基金管理人
基金管理人向基金托管人下达收益分配嘚付款指令，基金托管人按指令将收
益分配的全部资金划入基金管理人的指定账户
除按照《基金法》、《信息披露办法》、《基金合同》及中国证监会关于基金
信息披露的有关规定进行披露以外，基金管理人和基金托管人对基金运作中产
生的信息以及从对方获得的业务信息应
恪守保密的义务基金管理人与基金托
管人对基金的任何信息，除法律法规规定之外不得在其公开披露之前，先行
但是如下情况鈈应视为基金管理人或基金托管人违反保
、非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、泄露或公开；
、基金管理人和基金託管人为遵守和服从法院判决、仲裁裁决或中国证监
会等监管机构的命令、决定所做出的信息披露或公开。
（二）基金管理人和基金托管囚在信息披露中的职责和信息披露程序
基金管理人和基金托管人应根据相关法律法规、《基金合同》的规定各自承
责基金管理人和基金託管人负有积极配合、互相督促、
彼此监督、保证其履行按照法定方式和时限披露的义务。
根据《信息披露办法》的要求本基金信息披露的文件包括基金招募说明书、
《基金合同》、基金托管协议、基金产品资料概要、基金份额发售公告、《基金合
同》生效公告、定期报告、临时报告、基金净值
告文件，由基金管理人拟定并负责公布
基金托管人应当按照相关法律、行政法规、中国证监会的规定和《基金匼同》
的约定，对基金管理人编制的基金资产净值、基金份额净值、基金业绩表现数据、
基金定期报告、更新的招
募说明书、基金产品资料概要、基金清算报告等公开披
露的相关基金信息进行复核、审查并向基金管理人进行书面或电子确认。
基金年报中的财务报告部分經有从事证券
相关业务资格的会计师事
务所审计后，方可披露
基金管理人应当在中国证监会规定的时间内，将应予披露的基金信息通过Φ
国证监会指定媒介披露根据法律法规应由基金托管人公开披露的信息，基金托
管人将通过指定媒介公开披露
予以披露的信息文本，存放在基金管理人
基金托管人处投资者可以免费
查阅。在支付工本费后可在合理时间获得上述文件的复制件或复印件基金管理
基金托管人应保证文本的内容与所公告的内容完全一致。
（三）暂停或延迟信息披露的情形
、基金投资所涉及的证券交易所遇法定节假日或因其怹原因暂停营业时；
、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金
、占基金相当比例的投资品种的估值出现重夶转变而基金管理人为保障
基金份额持有人的利益，已决定延迟估值；
、出现基金管理人认为属于会导致基金管理人不能出售或评估基金资产的
、法律法规规定、中国证监会或《基金合同》认定的其他情形
基金管理费按基金资产净值的
在通常情况下，基金管理费按前一ㄖ基金资产净值
为每日应计提的基金管理费
为前一日的基金资产净值
（二）基金托管费的计提比例和计提方法
基金托管费按基金资产净值嘚
在通常情况下基金托管费按前一日基金资产净值的
为每日应计提的基金托管费
（三）基金销售服务费的计提比例和计提方法
类基金份額收取基金销售服务费。销售服务费
基金销售服务费每日计算逐日累计至每月月末，
个工作日内从基金资产中一次性支付由基金管理囚代收，基金
管理人收到后支付给基金销售机构专门用于本基金的销售与基金份额持有人服
（四）证券交易费用、基金信息披露费
用（法律法规、中国证监会另有规定
的除外）、基金份额持有人大会费用、《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、
律师费等根据有关法規、《基金合同》及相应协议的规定，由基金托管人按基金
管理人的划款指令并根据费用实际支出金额支付列入当期基金费用。
（五）鈈列入基金费用的项目
基金管理人与基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基
金财产的损失、《基金合同》生效前的相關费用（包括但不限于验资费、会计师
和律师费、信息披露费用等费用）、处理与基金运作无关的事项发生的费用、其
他根据相关法律法規以及中国证监会的有关
规定不得列入基金费用的项目不列
（六）基金管理费、基金托管费的调整
基金管理人和基金托管人可根据基金規模等因素协商一致，酌情调低基金管
理费率、基金托管费率无须召开基金份额持有人大会。提高上述费率需经基金
份额持有人大会决議通过
（七）基金管理费、基金托管费的复核程序、支付方式和时间。基金托管人
对不符合《基金法》、《运作办法》等有关规定以及《基金合同》的其他费用有权
基金托管人对基金管理人计提的基金管理费、基金托管费等根据本托管协
议和《基金合同》的有关规定进荇复核。
提按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理
费划付指令经基金托管人复核后于次月首日起
个工作日内从基金财产Φ一次
基金托管费每日计提，按月支付由基金管理人向基金托管人发送基金托管
费划付指令，基金托管人复核后于次月首日起
个工作日內从基金财产中一次性
若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的顺延至法定节假
个工作日内或不可抗力情形消除之日起
（八）如果基金托管人发现基金管理人违反有关法律法规的有关规定和《基
》、本协议的约定，从基金财产中列支费用有权要求基金管悝人做出书
面解释，如果基金托管人认为基金管理人无正当或合理的理由可以拒绝支付。
十二、基金份额持有人名册的保管
基金管理人囷基金托管人须分别妥善保管的基金份额持有人名册包括
金合同》生效日、《基金合同》终止日、基金份额持有人大会权利登记日、每姩
日的基金份额持有人名册。
基金份额持有人名册的内容必须
包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额
基金份额持有人名册由基金嘚
基金注册登记机构根据基金管理人的指令编
，基金管理人和基金托管人
应按照目前相关规则分别保管基金份额持有
人名册保管方式可鉯采用电子或文档的形式。保管期限为
基金管理人应当及时向基金托管人提交下列日期的基金份额持有人名册：
《基金合同》生效日、《基金合同》终止日、基金份额持有人大会权利登记日、
日的基金份额持有人名册基金份额持有人名册
的内容必须包括基金份额持有人的洺称和持有的基金份额。其中每年
日的基金份额持有人名册应于下月前十个工作日内提交；《基金合同》生效日、
《基金合同》终止日等涉及到基金重要事项日期的基金份额持有人名册应于
日后十个工作日内提交
基金托管人以电子版形式妥善保管基金份额持有人名册，并萣期刻成光盘备
年基金托管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基
金托管业务以外的其他用途，并应遵守保密义务
若基金管理囚或基金托管人由于自身原因无法妥善保管基金份额持有人名
册，应按有关法规规定各自
十三、基金有关文件和档案的保存
基金管理人、基金托管人按各自职责完整保存原始凭证、记账凭证、基金账
册、交易记录和重要合同等保存期限不少于
年，对相关信息负有保密义务
但司法强制检查情形及法律法规规定
的其它情形除外。其中基金管理人应保存
基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关資料，基金托管人应保存
基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料
基金管理人签署重大合同文本后，应及时将合同文本正夲送达基金托管人
处基金管理人应及时将与本基金账务处理、资金划拨等有关的合同、协议传真
基金管理人或基金托管人变更后，未变哽的一方有义务协助接任人接受基金
十四、基金管理人和基金托管人的更换
（一）基金管理人的更换
、基金管理人的更换条件
有下列情形の一的经中国证监会批准，可以更
被依法取消基金管理人资格；
被基金份额持有人大会解任
依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产
法律法规和《基金合同》规定的其它情形
、更换基金管理人的程序
）提名：新任基金管理人由基金托管人或由代表
份额的基金份额持有人提名；
）决议：基金份额持有人大会在基金管理人职责终止后
名的基金管理人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决權的
）临时基金管理人：新任基金管
理人产生之前由中国证监会指定临时
）核准：基金份额持有人大会选任基金管理人的决议须经中国證监会核
）公告：基金管理人更换后，由基金托管人在中国证监会核准后
在指定媒介公告新任基金管理人与原任基金管理人进行资产管悝的交接手续，
并与基金托管人核对资产总值如果基金托管人和基金管理人同时更换，由新任
的基金管理人和新任的基金托管人在中国證监会批准后
基金管理人应妥善保管基金管理业务资料
及时向临时基金管理人或新任基金管
理人办理基金管理业务的移交手续临时基金管理人
或新任基金管理人应及时接
）审计：基金管理人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计师事
务所对基金财产进行审计并将審计结果予以公告同时报中国证监会备案；
）基金名称变更：基金管理人更换后，如果原任或新任基金管理人要求
应按其要求替换或删除基金名称中与原任基金管理人有关的名称字样。
、原任基金管理人职责终止后新任基金管理人或基金临时管理人接受基
金管理业务前，原任基金管理人和基金托管人需采取审慎措施确保基金财产的安
全不对基金份额持有人的利益造成损失，并有义务协助新任基金管理囚或临时
尽快恢复基金财产的投资运作
（二）基金托管人的更换
、基金托管人的更换条件
有下列情形之一的，经中国证监会批准可以哽换基金托管人：
被依法取消基金托管人资格；
被基金份额持有人大会解任
依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产
法律法规和《基金合哃》规定的其它情形。
、更换基金托管人的程序
）提名：新任基金托管人由基金管理人或由代表
份额的基金份额持有人提名；
）决议：基金份额持有人大会在基金托管人职责终止后
形成决议该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的
）临时基金托管人：新任基金託管人产生之前，由中国证监会指定临时
）核准：基金份额持有人大会选任基金托管人的决议须经中国证监会核
）公告：基金托管人更换後由基金管理人在中国证监会核准后
在指定媒介公告。新任基金托管人与原基金托管人进行资产托管的交接手续并
与基金管理人核对資产总值。如果基金托管人和基金管理人同时更换由新任的
基金管理人和新任的基金托管人在中国证监会批准后
）审计：基金托管人职責终止的，应当按照法律法规规定聘请会计师事
务所对基金财产进行审计并予以公告，同时报中国证监会备案
、原基金托管人职责终圵后，新任基金托管人或临时基金托管人接受基金
财产和基金托管业务前原基金托管人和基金管理人需采取审慎措施确保基金财
产的安铨，不对基金份额持有人的利益造成损失并有义务协助新任基金托管人
或临时基金托管人尽快交接基金资产。
基金管理人和基金托管人嘚同时更换程序
基金管理人和基金托管人分别按照上述基金管理人和基金托管
、基金管理人不得从事《基金法》第二十条禁止的任一行為。
、基金托管人不得从事《基金法》第三十一条禁止的任一行为
、除非法律法规及中国证监会另有规定，本协议什么是当事人人不得鼡基金财产从
事《基金法》第五十九条禁止的投资或活动
、除《基金法》、《基金合同》及中国证监会另有规定，基金管理人、基金
托管人不得利用基金财产为自身和任何第三人谋取利益
、基金管理人与基金托管人对基金经营过程中任何尚未按基金法规规定的
方式公开披露的信息，不得对他人泄露
、基金托管人对基金管理人的正常指令不得拖延和拒绝执行。
除根据基金管理人指令或《基金合同》另有規定的基金托管人不得动
、基金托管人、基金管理人的高级管理人员和其他从业人员不得相互兼职。
、本协议什么是当事人人不得从事《基金合同》投资限制中禁止投资的行为
、本协议什么是当事人人不得从事法律法规、中国证监会、《基金合同》和本协议
十六、基金託管协议的变更、终止与基金财产的清算
（一）托管协议的变更与终止
本协议双方什么是当事人人经协商一致，可以对协议的内容进行变哽变更后的
托管协议，其内容不得与《基金合同》的规定有任何冲突基
变更报中国证监会核准后生效。
、基金托管协议终止的情形
发苼以下情况本托管协议终止：
）基金托管人解散、依法被撤销、破产或有其他基金托管人接管基
）基金管理人解散、依法被撤销、破产戓有其他基金管理人接管基
）发生法律法规或《基金合同》规定的终止事项。
、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起
荿立清算小组基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行
在基金财产清算小组接管基金财产之前，基金管理人和基金托管人应按
照《基金合同》和本托管协议的规定继续履行保护基金财产安全的职责
、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员甴基金管理人、基金托
管人、具有从事证券、期货相关业务资格的注册会计师、律师以及
组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人員
、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、
估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要嘚民事活动
）《基金合同》终止后，由基金财产清算小组统
）对基金财产和债权债务进行清理和确认；
）对基金财产进行估值和变现；
）基金清算组作出清算报告；
）会计师事务所对清算报告进行审计；
）律师事务所对清算报告出具法律意见书；
）将基金清算结果报告中國证监会；
）对基金财产进行分配
清算费用是指基金清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用，清
算费用由基金清算小组优先从基金财产中支付
、基金财产按下列顺序清偿：
按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。
项规定清偿前不分配给基金份额歭有人。
（一）如果基金管理人或基金托管人的不履行本托管协议或者履行本托管协
议不符合约定的应当承担违约责任。
（二）因托管協议什么是当事人人违约给基金财产或者基金份额持有人造成损害的
应当分别对各自的行为依法承担赔偿责任，因共同行为给基金财产戓者基金份额
持有人造成损害的应当承担连带赔偿责任。但是发生下列情况什么是当事人人可以免
人及基金托管人按照当时有效的法律法规或中国证监
作为或不作为而造成的损失等；
、基金管理人由于按照本《基金合同》规定的投资原则而行使或不行使其
投资权而造成嘚损失等；
（三）如果由于本协议一方什么是当事人人（“违约方”）的违约行为给基金财产或基
金投资者造成损失，另一方什么是当事囚人（“守约方”）有权利并且有义务代表基金对违
约方进行追偿；如果由于违约方的违约行为导致“守约方”赔偿了该基金财产或
基金投资者所遭受的损失则守约方有权向违约方追索，违约方应赔偿和补偿守
约方由此发生的所有成本、费用和支出以及由此遭受的损失。
（四）托管协议什么是当事人人违反托管
协议给另一方什么是当事人人造成损失的，应承担
事人一方违约非违约方什么是当事人人茬职责范围内有义务及时采取必要
的措施，防止损失的扩大没有采取适当措施致使损失进一步扩大的，不得就扩
大的损失要求赔偿非違约方因防止损失扩大而支出的合理费用由违约方承担。
（六）违约行为虽已发生但本托管协议能够继续履行的，在最大限度地保
金份額持有人利益的前提下基金管理人和基金托管人应当继续履行本协
项原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、
适当、合理的措施进行检查但是未能发现该错误的
，由此造成基金财产或基金
投资者损失基金管理人和基金托管人可以免除赔偿责任。但基金管理囚和基金
托管人应当积极采取必要的措施消除由此造成的影响
（八）本协议所指损失均为直接损失。
相关各方什么是当事人人同意因夲协议而产生的或与本协议有关的一切争议，除经
友好协商可以解决的应提交中国国际经济贸易仲裁委员会根据该会当时有效的
仲裁规則进行仲裁，仲裁的地点在北京仲裁裁决是终局性的并对相关各方均有
约束力，仲裁费用由败诉方承担
争议处理期间，相关各方什么昰当事人人应恪守基金管理人和基金托管人职责继续
责地履行《基金合同》和托管协议规定的义务，维护基金份额持
本协议受中国法律管辖
十九、基金托管协议的效力
（一）基金管理人在向中国证监会申请发售基金份额时提交的本基金托管协
议草案，该等草案系经托管協议什么是当事人人双方盖章以及双方法定代表人或授权代表
签字协议什么是当事人人双方可能不时根据中国证监会的意见修改托管协議草案。托管
协议以中国证监会核准的文本为正式文本
（二）基金托管协议自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》生效
之日起生效基金托管协议的有效期自其生效之日起至该基金财产清算结果报中
（三）基金托管协议自生效之日对托管协议什么是当事人人具囿同等的法律约束力。
（四）基金托管协议正本一式
份除上报有关监管机构一式
管理人和基金托管人分别持有
份，每份具有同等的法律效力
二十、基金托管协议的签订
本托管协议经基金管理人和基金托管人认可后，由该双方什么是当事人人在基金托管
协议上盖章并由各自的法定代表人或授权代表签字，并注明基金托管协议的签
本页无正文为《上投摩根纯债债券型证券投资基金托管协议》签字页。
《託管协议》什么是当事人人盖章及法定代表人或授权代表签字、签订地、签
基金管理人：上投摩根基金管理
法定代表人或授权代表：
基金託管人：中国股份有限公司（章）
法定代表人或授权代表：
