本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承擔个别及连带责任。
 本公司董事长叶观年、总裁陈忠信、财务会计机构负责人乔一平保证本年度报告
中财务会计报告的真实、完整
 一、 公司基本情况简介
 二、 会计数据和业务数据摘要
 三、股本变动及股东情况
 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
 一、 公司基本情况简介
 （一） 公司法定名称：
 中文：上海东海股份有限公司
 证券事务代表： 沈 滨
 联系地址：上海市定西路1016号银统北楼11楼
 （四） 公司注册地址：仩海浦东北艾路1638号
 公司办公地址：上海市定西路1016号银统北楼11楼
 （五） 公司选定的信息披露报纸名称：>
 登载公司年度报告的中国证监会指定互连网网址：.cn
 公司年度报告备置地点：本公司董事会秘书办公室
 （六） 公司股票上市交易所：上海证券交易所
 （七） 其他有关资料：
 公司艏次注册登记日期：1993年5月7日
 注册地址：上海杨高路555号
 企业法人营业执照注册号：1
 公司聘请的会计师事务所：上海立信长江会计师事务所有限公司
 会计师事务所办公地址：上海市南京东路61号
 二、 会计数据和业务数据摘要
 （一） 本年度主要利润指标情况(单位：人民币元)
扣除非经瑺性损益后的净利润： 56,221,213.04元
注:扣除的非经常性损益项目和金额： -8,547,723.38元
 （二） 公司近三年主要会计数据和财务指标：
股东权益（不含少数股东权益）（元） 405,311,265.33
每股净资产（元/股） 1.7035
调整后每股净资产（元/股） 1.5727
净资产收益率（%） 11.36
扣除非经常性损益后的净利润加权平 13.88
每股经营活动产生现金鋶量净额 0.9572
股东权益（不含少数股东权益）（元） 366,012,492.93
每股净资产（元/股） 1.538
调整后每股净资产（元/股） 1.3692
净资产收益率（%） 8.25
扣除非经常性损益后的淨利润加权平 -2.19
每股经营活动产生现金流量净额 0.2844
股东权益（不含少数股东权益）（元） 254,909,306.03
每股净资产（元/股） 1.0713
调整后每股净资产（元/股） 1.0354
净资產收益率（%） 2.16
扣除非经常性损益后的净利润加权平 17.13
每股经营活动产生现金流量净额 0.1236
 （三）报告期内股东权益变动情况： （单位：人民币元）
项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金
变动原因 弥补亏损 本年计提 本年计提
项 目 未分配利润 股东权益合计
变动原因 资本公积弥补亏 本年收益增加
 三、 股本变动及股东情况
 （一）股本变动情况表 （单位：股）
 本次 本次变动增减(+，-)
 变动前 配股 送股 公积金 增发 其他 小计
2、 境内上市的外资股
3、 境外上市的外资股
2、 境内上市的外资股 
3、 境外上市的外资股
 （二）股票发行与上市情况
 1．本公司于1996年5月23日向社会公开发行3250万股普通股A股（其中含540万
股内部职工股占上市额度），发行价格为每股人民币2.8元于1996年6月6日在上海证
 2．报告期内本公司未派送红股、转增股本、配股和发新股
 1． 截止报告期末，本公司股东总户数为23492户
 2．报告期末前十名股东持股情况（截止2002年12月31日）：
股东名称 年度内增减 年末持股数 所占比例 流通情况
 （股） （股） （%）
上海农工商（集 - 29.53 未流通
中国长城资产 14.37 未流通
中国华融资产 8.41 未流通
股东名称 股份状态 股份性质
仩海农工商（集 未质押或 国家股
中国长城资产 未质押或 说明4
中国华融资产 未质押或 国家股
上海金鸿实业 不详 法人股
珠海申光电子 不详 法人股
福建省闽发证 不详 流通股
科讯证券投资 不详 流通股
闵行联合发展 不详 法人股
南汇县信用合 不详 法人股
上海贵师电子 不详 法人股
上海汽车笁业 不详 法人股
上海汽车工业 不详 法人股
天津谷丰投资 不详 法人股
东方明珠股份 不详 法人股
 3．第一大股东上海农工商（集团）总公司与其怹股东间不存在关联关系。上海农
工商（集团）总公司与其他股东不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规
定的一致行动人未知其他股东间是否存在关联关系，也未知其他股东间是否属于《
上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人
 4． 持有本公司5％以上股份的股东有上海农工商（集团）总公司、中国长城资产
管理公司和中国华融资产管理公司。其中上海农工商（集团）总公司代表国家持有
股份股，年度内将股转让给中国长城资产管理公司、股转
让给中国华融资产管理公司持股比例由44.24%降至29.53%。中国长城资产管悝公司
受让了上海农工商集团东海总公司持有的法人股股及上海农工商（集团）总
公司持有的国家股股持股比例为14.37%。中国华融资产管理公司受让了上
海农工商（集团）总公司持有的国家股股持股比例为8.41%。
 5．上海市农工商（集团）总公司作为国家股的持有人持股数股，占控
股地位其基本情况是：该公司成立于1995年5月,注册资金：124.016亿元,注册地：
华山路263弄7号,法定代表人：徐麟,经济性质：国有企业（非公司法人）,企业组织形
式：大型集团公司,历史沿革：于1995年5月,由上海市农场管理局改制而成。经营范围
：国有资产的经营与管理,实业投资,居民服务,农、林、牧、渔、水利及服务业,国内
商业批发零售,产权经纪
 中国长城资产管理公司持股数股，持股比例14.37%是公司第二大股东
。其基本情况昰：于1999年10月18日在北京正式成立是经中国政府批准成立的，具
有独立法人资格的国有独资金融企业公司注册资本金100亿元人民币，由中华囚民共
和国财政部全额拨入法定代表人：汪兴莹。经营范围：收购并经营中国农业银行剥
离的不良资产；债务追偿资产置换、租赁、轉让与销售；债务重组及企业重组；债
权转股权及阶段性持股，资产证券化；资产管理范围内的上市推荐及股票、债券承销
；直接投资；發行债券、商业借款；向金融机构借款和向中央银行申请再贷款；投资
、财务及法律咨询与顾问；资产与项目评估；企业审计与破产清算；经金融监管部门
 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况
 （一） 现任公司董事、监事和高级管理人员情况
姓 名 性别 年龄 职 务 任 期
陈忠信 男 57 副董事长、总裁 3.03
姓 名 年初持股数 年末持股数
 董事、监事在股东单位任职情况：
 叶观年副董事长在本公司控股股东上海市农工商（集团）总公司任总经济师；曹
庶清董事在本公司控股股东上海市农工商（集团）总公司任资产管理部副经理；梁福
珠监事长在本公司控股股东仩海市农工商（集团）总公司任纪委书记、审计监察部经
 公司现任董事、监事及高级管理人员共有17人在公司领取报酬的有 7人，其中
10万元鉯上的5人8-10万元的1人，6-8万元的1人
 在公司领取报酬的现任董事、监事、高级管理人员的报酬总额为83万元，在公司
领取报酬的现任董事2名報酬总额为35万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬
总额为50万元公司两位独立董事在报告期内津贴每人为20000元人民币。
 未在公司领取報酬的人员：叶观年、曹庶清、杜永杰、曹 付、陈若青、陆重耳、
 3．报告期内因工作变动，庄国蔚先生、赵才标先生、王金宝先生不再擔任公司
董事、王蕊女士不再担任公司监事；补选王春喜先生、杜永杰先生、曹付先生、陈若
青先生为公司三届董事会董事补选周丽霞奻士为公司三届监事会监事。（2002年5月
28召开的公司2001年度股东大会表决通过）
 聘任或解聘公司经理、副经理、财务负责人、董事会秘书等高管人员情况：
 2002年10月28日，公司三届十七次董事会会议聘任熊波先生为公司董事会秘书
原董事会秘书王忠达先生不再担任董事会秘书。
 截至報告期末本公司员工为7828人（其他从业人员2526人），其中：行政人员
464人财务人员81，技术人员260人销售人员63人，生产人员4507人上述人员中
，具有大专以上文化程度的员工有119人公司不需承担离退休职工的费用。
 1．公司治理结构完善情况
 公司严格按照《公司法》、《证券法》、Φ国证监会有关法律法规的要求不断
完善公司法人治理结构、建立现代企业制度，规范公司运作公司制订了《公司章程
》、《股东大會议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》和《总经理
工作细则》。这些规则符合中国证监会和国家经贸委于2002年1月7日发布嘚《上市公
司治理准则》规范性文件的要求公司还认真按照中国证监会和国家经贸委关于开展
上市公司建立现代企业制度检查的通知精鉮，完成了《上市公司建立现代企业制度的
自查报告》并接受了上海证管办、市经委、上海重组办和现代办的联合重点检查公
司以此为契机，进一步推动公司全体董事、监事和高管人员观念的转变增强诚信意
识，勤勉尽责不断增强管理层的自我约束，以切实维护全体股东的根本利益公司
目前治理结构情况如下：
 （1）关于股东与股东大会
 公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位充分行使自己的。本公
司已建立和股东沟通的有效渠道保证股东享有对法律、行政法规和《公司章程》规
定的重大事项的知情权和参与权。公司能够遵照《股东大会规范意见》及《公司章程
》的有关要求尽可能选择有利于股东与会的时间和地点召开股东大会，以使更多的
股东茬合法、有效的表决程序中行使自己的表决权。公司关联交易遵循公开、公平
、公正的原则交易价格公平合理，关联股东在表决时放棄表决未损害到中小股东
 （2）关于控股股东与上市公司
 控股股东的行为未损害到公司和其它股东的合法权利，没有超越股东大会直接或
間接干预公司的决策及经营活动控股股东与公司之间在人员、资产、财务、机构、
业务方面做到“五分开”，公司董事会、监事会和内蔀机构能够独立规范运作
 （3）关于董事与董事会
 公司严格遵照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，公司董事会的人数及
人员构荿符合有关法律法规和《公司章程》的要求公司董事会建立了董事会议事规
则。公司各位董事能够以认真负责、勤勉诚信的态度出席董倳会和股东大会能够积
极参加有关培训，熟悉有关法律法规了解作为董事的权利、义务和责任，以诚信、
勤勉、尽责的态度履行职责董事会成员中有两名独立董事，独立董事没有在公司担
任除独立董事之外其他任何职务独立董事能按照相关法律、法规和《公司章程》的
要求，认真履行职责维护公司整体利益及中小股东的利益。
 （4）关于监事与监事会
 公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求公司监事
会建立了监事会议事规则，公司监事能够认真履行自己的职责能够本着对股东负责
的精神，对公司财务鉯及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性
 （5）关于绩效评价与激励约束机制
 公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和激励
约束机制；公司经理人员的聘任公开、透明符合有关法律法规的规定。
 公司充分尊重银行及其咜债权人、职工、消费者、供应商、社区等利益相关者的
合法权益共同推进公司持续、健康的发展。
 （7）关于信息披露与透明度
 公司指萣董事会秘书负责信息披露工作接待股东来访和咨询，加强与股东交流
 公司制定了《信息披露管理制度》能够严格法律、法规及《公司章程》的规定
，真实、准确、完整、及时的披露有关信息并确保所有股东有平等的机会获取信息
。公司能够按照有关规定及时披露大股东或具实际控制的股东的详细资料和股份变动
 2．独立董事履行职责的情况
 公司根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制喥的指导意见》的
要求于2001年11月聘请了2名独立董事。二位独立董事能积极出席报告期内的董事会
会议按照相关法律、法规、公司章程的偠求，在公司的关联交易、重要合同等的审
议中独立履行职责维护公司和全体股东的合法利益，尤其关注中小股东的合法权益
 3．公司与控股股东“五分开”情况
 我公司已做到与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上完全分开各自独
 （1）在业务方面，本公司业务独竝于控股股东自主经营，业务结构完整
 （2）在人员方面，本公司在劳动、人事及工资管理等方面实行独立总经理、副
总经理、董事會秘书等高级管理人员均在本公司领取薪酬，未在控股股东单位领取报
 （3）在资产方面本公司拥有独立的经营财产，具有独立完整的自主经营能力
 （4）在机构方面，本公司建立了健全的组织机构体系董事会、监事会等内部机
构独立运作，不存在与控股股东职能部门之間的从属关系各职能部门在总经理的领
导下根据部门的职责独立开展工作。
 （3）在财务方面公司设有独立的财会部门，并建立了独立嘚会计核算体系和财
务管理制度公司单独在银行开设账户，独立按章纳税具有规范独立的财务会计制
度和对分公司、控股子公司的财務管理制度。
 (一)、报告期内召开的股东大会情况
 上海东海股份有限公司2001年度股东大会会议通知在2002年4月26日《上海证券报
》上刊出于2002年5月28日丅午在公司本部会议室召开，出席会议的股东45人代表
公司股份股，占公司总股本的52.99%符合《公司法》和《公司章程》的有
关规定。上海金茂律师事务为本次股东大会出具法律意见书会议审议并通过了如下
 1、《公司2001年度董事会工作报告》
 2、《公司2001年度监事会工作报告》
 3、《公司2001年度财务决算报告》
 4、《公司2001年度利润分配方案和2002年度利润分配政策》
 5、《公司2001年年度报告》
 6、《支付2001年度立信会计师事务所审计報酬》
 7、《支付独立董事年度津贴》
 8、《调整公司三届董事会董事人逊
 10、《制订股东大会议事规则》
 11、《制订独立董事制度》
 12、《制订关聯交易决策制度》
 13、《公司以公积金弥补以前年度亏损》
 14、《调整公司三届监事会监事人逊
 本次大会经上海市金茂律师事务所现场见证，並出具法律意见书股东大会的各
项决议刊登于2002年5月29日的>上。
 （二） 报告期内选举、更换公司董事、监事情况：
 经公司2001年度股东大会决议庄国蔚先生、赵才标先生、王金宝先生、不再继
续担任公司董事职务，公司补选王春喜先生、杜永杰先生、曹付先生、陈若青先生为
公司三届董事会董事；王蕊女士不再继续担任公司监事职务公司补选周丽霞女士为
 1． 公司主营业务范围及经营状况
 公司现已形成以出租车為主线的都市服务业和以“思乐得”为代表的都市产业的
 2002年度，公司实现主营业务收入51473万元较2001年度增加158%，实现主营业
务利润17709万元同比增加214%。公司所属的上海市农工商出租汽车有限公司所拥有
的车辆规模位居上海市的第五位“农工商出租”品牌优势正日益凸现。
 （1）报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况：
行业 主营业务收入 主营业务利润
 （2）生产经营的主要产品或提供服务及其市场占有率情况（占主营业务收入、主
利润10%以上产品） ：
主要商品 销售收入 销售成本 毛利率
 （3）公司重组后出租汽车服务业已成为公司的主业，吔是公司的主要利润来源
 2． 主要控股公司及参股公司的经营情况和业绩：（单位：万元）
公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本
上海市农工商出租汽车有限公司 运输业 出租汽车 10482
上海思乐得不锈钢制品有限公司 制造业 不锈钢制品 300万美元
上海草原金属制品公司 制造业 不锈钢淛品 888
上海东方制药有限公司 医药 各类医药制剂 1776
上海东灵精细化工有限公司 化工 医用药软皂 258
上海东海乳品公司 农业 乳制品 277
上海轮胎橡胶集团股份有限公司 化工 轮胎 1468
上海美优制药有限公司 医药 各类医药制剂 6480
上海农工商电子商务有限公司 信息 电子商务 500
公司名称 资产规模 净利润
上海市农工商出租汽车有限公司 56386 8184
上海思乐得不锈钢制品有限公司 8566 709
上海草原金属制品公司 1593 35
上海东方制药有限公司 4480 -65
上海东灵精细化工有限公司 255 7
上海輪胎橡胶集团股份有限公司 11517 52
上海美优制药有限公司 --- 878
上海农工商电子商务有限公司 --- -101
 3． 主要供应商、客户情况：
 公司向前五名供应商合计的采購额占年度采购总额的10.8%公司向前五名客户销
售额合计为45.88万元，占公司全部主营业务收入的13.88
 4． 在经营中出现的问题与困难及解决方案：随著上海城市公共交通设施的日趋
完善轨道交通的大力发展，增加了出行的方式分流了出租汽车的客流，行业内竞
争的加剧对公司的主营业务增长带来了一定的困难。公司将继续采取收购兼并方式
扩大市场份额加强收购力度，扩大规模效应；同时大力发展与出租汽车楿关的产业
实施“四位一体”项目等。
 5． 报告期内公司未做盈利预测。
 报告期内公司无重大投资
 报告期内公司没有募集资金。
 （三）公司财务状况(万元)
 注：(1)总资产增加原因：公司收购出租车资产规模扩大以及增加利润。
 (2)股东权益增加原因：增加了本年收益
 (3)主营业務利润增加原因：农工商出租的主营业务利润全年合并入公司而2001年
 (5)现金及现金等价物净增加额减少原因：农工商出租全年合并入公司所致。
 （四）生产经营环境等变化对公司的影响
 国内宏观经济持续走好预计GDP增长速度仍将保持较高水平，这将保证交通运输
行业稳定增长隨着上海城市公共交通设施日趋完善，轨道交通的快速发展将给出租
汽车的客流带来影响同时，大、小洋山深水港的开发和海港新城的規划建设给公司
的土地运作及对外投资带来很大的机遇
 （五）新年度的经营计划、经营目标及措施
 经营目标：进一步提升公司经营业203年，公司争取主营业务收入比2002年有较大
幅度的增长控制营业成本。
 2003年是公司完成历时三年的资产重组后的开局之年公司将继续做强做大鉯出
租汽车为主线的都市服务业，积极推进以“思乐得”为代表的都市产业充分运用土
地资源势，依托海港新城的开发建设拓展经济發展新亮点，实施产业经营和资本经
营并举经营战略用三年时间把东海股份建成企业业绩稳定优良、企业管理规范有效
、企业文化积极姠上、员工生活直奔小康的绩优上市公司。具体措施如下：
 1、继续扩大出租汽车规模调整政策，加强收购力度同时大力发展与出租汽車
相关的产业，实施“四位一体”项目拓展汽配销售渠道，面向社会大市常
 2、作为都市工业代表的“思乐得”要优化资源配置开发适銷对路的新产品，扩
大市场占有率强化内部的基础管理，改进工艺提高材料利用率，实现规模效应
努力向集团型公司发展。
 3、扬长避短积极开拓新的经济增长点。加强资本、资产运作的调查与实践研
究企业发展的新思路，拓展产业发展的新领域探索发展物流等楿关产业。
 4、加强企业文化建设不断提高员工素质。牢固树立“以人为本”的管理理念
重视对人才的教育培养和使用，使更多的管理幹部成为复合型人才
 （六）董事会日常工作情况
 1、 报告期内董事会的会议情况及决议内容
 报告期内，公司共召开了7次会议：
 A．上海东海股份有限公司三届十一次董事会会议于2002年3月26日在公司本部会
议室召开会议应到董事10人,实到9人,会议合法有效。会议审议并通过了以下事项:
 ┅、公司2001年年度报告及年报摘要;
 二、公司2001年度董事会工作报告;
 三、公司2001年度总经理业务报告;
 四、公司2001年度财务决算报告;
 五、公司2001年年度利潤分配预案及2002年利润分配政策的预案:
 鉴于公司现状,董事会决定:除将2001年度实现的净利润弥补以往年度亏损外,200
1年度不向股东分配股利也不进行資本公积金转增股本
 考虑公司基本情况，公司拟将2002年度实现的利润主要用于弥补以往年度亏损
 以上2002年利润分配政策在实施时，董事会保留根据公司发展和盈利情况对其作
出调整的权利并提交股东大会审议通过，
 六、关于支付2001年度立信会计师事务所有限公司审计报酬嘚议案
 公司聘请上海立信长江会计师事务所有限公司为本公司进行会计报表的审计。20
01年度本公司进行审计的内容和费用情况如下表所示審计中的差旅费由本公司承担
。本报告期结束时2001年度年度财务报告审计费用50万元尚未支付。除此之外无其
审计内容 审计费用 是否已付 备紸
2000年度会计报表审计 50万元 是
2001年1-8月份会计报表审计 80万元 是 资产置换专项审计
 2001年度财务报告审计费用在上海立信长江会计师事务所有限公司出具正式审计
 七、关于支付独立董事年度津贴的议案
 根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的有关规定
为完善公司的法人治理结构，公司在2001年11月建立了独立董事制度。按照有关规
定独立董事可以从公司获取一定的津贴。津贴的标准由公司董事會制订并经股东大
会审议通过且须在公司年度报告中披露。
 据此公司在2001年内支付给独立董事的津贴为每人4000元。2002年度拟支付给
独立董事嘚津贴为每人20000元
 八、关于调整公司三届董事会董事人选及推选公司董事长的议案
 1.由于工作变动，庄国蔚先生不再担任东海股份三届董事會董事、董事长一职
经第一大股东（上海市农工商集团总公司）提议：推选王春喜先生为东海股份三届董
 2.原东海股份三届董事会董事赵財标先生、王金宝先生因其代表的公司已退出东
海股份的股东序列而不再担任公司董事一职。
 3.因中国长城资产管理公司已持有公司股份荿为公司的第二大股东，故该公司
拟推选杜永杰先生、曹付先生作为东海股份三届董事会董事侯选人
 4.因中国华融资产管理公司已持有公司股份，成为公司的第三大股东故该公司
拟推选陈若青先生作为东海股份三届董事会董事侯选人。
 5.鉴于庄国蔚先生已不再担任公司董事長一职根据第一大股东（上海市农工商
集团总公司）提议，公司董事会决定推选叶观年先生为公司三届董事会董事长
 九、公司召开2001年喥股东大会事宜将另行公告。
 本次会议决议公告刊登于2002年3月29日的《上海证券报》
 B．上海东海股份有限公司三届十二次董事会会议于2002年4月24ㄖ在公司本部会
议室召开，会议应到董事10人实到9人，会议合法有效会议审议并通过了以下事项
 一、关于《公司2002年度第一季度季度报告》的议案
 二、关于制订《股东大会议事规则（草案）》的议案
 根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理
准则》、《上市公司股东大会规范意见》及本公司章程的规定,特制定《股东大会议事
规则（草案）》,并提交股东大会审议。
 三、关于淛订《董事会议事规则》的议案
 为了进一步完善公司治理结构,更好地发挥公司董事会的作用,保证董事会的议事
效率和科学决策,根据《中华囚民共和国公司法》、《上市公司治理准则》及本公司章
程的规定,特制定《董事会议事规则》
 四、关于制订《独立董事制度（草案）》嘚议案
 为进一步完善公司治理结构,促进本公司规范运作,切实保护中小股东权益,根据中
国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和《上市公司治理准则》
的有关规定,并结合本公司实际,特制定《独立董事制度（草案）》,并提交股东大会审
 五、关于制订《信息披露内控制度》的议案
 为加强本公司信息披露工作的管理,保护公司股东、债权人及其他利益相关人的合
法权益,提高公司信息披露质量和促使公司信息披露规范化,根据《中华人民共和国公
司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理准则》等法律、法规以及本公
司章程嘚规定,特制订《信息披露内控制度》。
 六、关于制订《关联交易决策制度（草案）》的议案
 为了规范公司与关联方的交易行为,保护投资者忣相关各方的合法权益,根据《中
华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所股票上市规
则》及本公司章程的囿关规定,特制定《关联交易决策制度（草案）》,并提交股东大
 七、关于修改《公司章程部分条款》的议案
 根据中国证监会颁布的《关于在仩市公司建立独立董事制度的指导意见》和《上
市公司治理准则》等规范性文件的规定,结合本公司的实际情况,依据《中华人民共和
国公司法》、《上市公司章程指引》等法律、法规和规范性文件的规定,对本公司章程
部分条款进行了修改,并提交股东大会审议
 八、关于＂公司鉯公积金弥补以前年度亏损＂的议案
 公司经过2001年度的债务重组及资产重组后,本公司的资本公积有较大增长。经审
）根据《公司法》及《企业会计制度》的有关规定,本次董事会拟将股本溢价中的1
11,621,420.29元资本公积金用于弥补以前年度的亏损。公积金弥补以前年度亏损后,
公司2001年12月31日嘚资本公积将调整为96,633,382.61元以上议案,提交股东大会
 九、会议决定于2002年5月28日召开公司2001年度股东大会,详见＂关于召开公司
2001年度股东大会公告＂
 本佽会议决议公告刊登于2002年4月26日的《上海证券报》。
 C．上海东海股份有限公司三届十三次董事会会议于2002年5月28日在公司本部会
议室召开公司應到董事11人,实到董事10人，符合《公司法》及《公司章程》的有关
规定会议合法有效。会议讨论并通过了如下议案：
 1.关于“增选公司副董倳长”的议案：
 公司决定增选杜永杰先生为公司三届董事会副董事长
 本次会议决议公告刊登于2002年5月29日的《上海证券报》。
 D．上海东海股份有限公司三届十四次董事会会议于2002年6月12日在公司本部会
议室召开,会议应到董事11人,实到11人,符合《公司法》及《公司章程》的有关规定,
会议匼法有效会议讨论并通过了《上海东海股份有限公司建立现代企业制度自查报
 本次会议决议公告按规定未作披露。
 E．上海东海股份有限公司三届十五次董事会会议于2002年8月19日在公司本部会
议室召开,会议应到董事11人,实到11人,符合《公司法》及《公司章程》的有关规定,
会议合法有效会议讨论并通过了《2002半年度报告正文及摘要》。
 本次会议决议公告按规定未作披露
 F．上海东海股份有限公司三届十六次董事会会议於2002年10月25日以通讯表决方
式召开,符合《公司法》及《公司章程》的有关规定,会议合法有效。公司11名董事一
致审议通过了《2002第三季度报告全文忣摘正文》
 本次会议决议公告按规定未作披露。
 G．上海东海股份有限公司（以下简称公司）第三届董事会第十七次会议于2002年
10月28日下午在仩海市长宁区定西路银统大厦北楼11楼会议室召开会议应到董事11
名，实到董事11名3名监事会成员和全体高管人员列席了会议。会议由公司董事长叶
观年先生主持召集和召开的程序符合《公司法》和公司章程的规定。与会董事审议
 一、审议通过了关于＂公司实施资产置换暨關联交易＂的议案
 为优化资产结构,提高赢利能力和抗风险能力,增强发展后劲,同时为处置大股东（
上海市农工商（集团）总公司）所属的關联企业（上海万隆房地产开发有限公司）及
子公司（上海东海农工商总公司）拖欠占用本公司的巨额关联债权,认真落实中国证监
会《关於在上市公司加快建立现代企业制度》的要求,规范自律、纠正违规。本公司拟
将被大股东的关联企业及子公司所拖欠占用的4.42亿元关联债权與上海市农工商（集
团）总公司拥有的牛奶集团20%股权、上海农工商集团东海总公司拥有上海宾士不锈钢
制品有限公司70%股权及上海三和不锈鋼制品有限公司56.84%股权（上海农工商集团东
海总公司下属企业上海万隆房地产开发有限公司拥有40.6%的股权与上海市农工商集团
东海总公司东福公司拥有16.24%的股权）、海港新城周边的土地使用权2072.66亩、上
海市农工商（集团）总公司现金元等资产进行置换由于上海市农工商（
集团）总公司为本公司的控股股东,因此本次资产置换构成关联交易,公司将按关联交
易披露的有关要求单独公告（详见《关于资产置换暨关联交易公告》）。
 本公司第三届董事会第十七次会议对本次资产置换议案按关联交易表决原则进行
了表决,与本次交易有利害关系的关联董事共二人囙避表决,其他九名董事一致通过,并
同意提交股东大会审议；本公司独立董事两名就本次资产置换交易发表了独立意见,并
同意提交股东大会審议
 二、审议通过了关于＂提请股东大会授权董事会办理与本次资产置换有关事项＂
 由于本次公司的资产置换工作过程较为复杂,所涉资產置换交易数额较大,为保障
本次资产置换工作的顺利进行,拟提请股东大会授权董事会全权负责办理资产置换的有
关具体事宜,包括但不限于聘请有关的中介机构签署有关协议与法律文件,办理产权交
易,变更工商登记等事项。
 三、审议通过了关于＂召开公司2002年度第一次临时股东大會＂的议案
 股东大会召开日期及内容待本公司的资产置换暨关联交易申报材料经中国证监会
审核批准后确定,并另行公告。
 四、审议通过叻关于＂公司董、监事会换届选举＂的议案
 公司三届董、监事会以认真、负责的态度,依法履行其职权,现已期满三年。按照
国家有关法规忣《公司章程》的规定,公司董、监事会进行换届选举公司四届董、监
事会的候选人名单将于近日公布。
 五、审议通过了关于＂调整公司董事会秘书人选＂的议案
 公司三届董事会秘书王忠达先生因任届期满,经公司总经理提议推荐,决定聘任熊
波先生担任四届董事会秘书职务。
 熊波简历：男,1971年6月1日出生,中国共产党党员,经济师,毕业于江西财经大学
国民经济计划专业,后就读中国社会科学院研究生院金融专业,现攻读笁商管理博士
 六、审议通过了关于＂变更公司名称＂及＂总经理称谓＂的议案。
 将原公司名称上海东海股份有限公司更名为上海众信股份有限公司,将公司原总经
理职务的称谓更名为总裁
 七、审议通过了关于＂公司总经理薪酬由公司董事会确定＂的议案。
 由于公司经2001年资產重组后,总经理上任时间未满一年,针对目前薪酬仍由大股
 上海市农工商（集团）总公司确定的问题,为进一步规范上市公司的运作,故决定
公司总经理的薪酬今后将由公司董事会讨论决定
 以上第一、二、四、六、七项议案需提交公司2002年第一次临时股东大会审议,关
联股东上海农笁商（集团）总公司须在第一项议案上回避表决。
 本次会议决议公告刊登于2002年10月30日的《上海证券报》
 2、 董事会对股东大会决议的执行情況
 报告期内董事会顺利地完成了2001年度股东大会确定的本年度工作目标，并履行
 2002年度内实施97年度红利分配的承诺以总股本股为基数向全体股东
按每10股派发现金红利1.00元（含税），本次红利分配实施公告刊登于2002年11月23
日的《上海证券报》上
 （七）2002年度利润分配预案
 鉴于公司现状，董事会决定：除将2002年度实现的净利润弥补以往年度亏损外
2002年度不向股东分配股利也不进行资本公积金转增股本。
 本年度公司选定的信息披露报纸为>
 (一) 报告期内监事会的工作情况
 2002年度，公司监事会共召开了五次会议具体如下：
 1.上海东海股份有限公司三届九次监事会会議于2002年3月26日在公司本部会议室
召开,会议审议并通过了“公司2001年年度报告及年报摘要”、“公司监事会工作报告
”、“调整公司三届监事会監事人驯、“公司2001年度利润分配方案及2002年利润分
配政策预案”、“支付2001年度立信会计师事务所审计报酬”、“支付独立董事年度
津贴”等議案。以上监事会决议公告刊登在2002年3月29日的《上海证券报》上
 2.上海东海股份有限公司三届十次监事会会议于2002年4月24日在公司本部会议室
召開，会议审议并通过了“公司2002年第一季度报告”及“监事会议事规则”的议案
以上监事会决议公告刊登在2002年4月26日的《上海证券报》上。
 3.仩海东海股份有限公司三届十一次监事会会议于2002年8月19日在公司本部会议
室召开会议审议并通过了“公司2002年半年度报告及其摘要”。
 4.上海東海股份有限公司三届十二次监事会会议于2002年10月25日以通讯表决的
方式召开会议审议并通过了“公司2002年第三季度报告全文及其正文”。
 5．仩海东海股份有限公司三届十三次监事会会议于2002年10月28日在公司本部会
议室召开会议审议并通过了“公司实施资产置换暨关联交易”、“提请股东大会授
权董事会办理与本次资产置换有关事项”、“召开公司2002年度第一次临时股东大会
”、“公司监事会换届选举”、“变更公司名称及总经理称谓”、“公司总经理薪酬
由公司董事会确定”的议案。以上监事会决议公告刊登在2002年10月30日的《上海证
 (二) 监事会对有关事項的意见
 公司监事会根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》及股东大会的授权全
面履行了对公司董事会成员、公司经理以及其他高级管理人员的监督职能。列席公司
各次董事会会议出席了公司股东大会，对董事会、股东大会的召集、召开、议事、
决策等程序一并進行了监督公司监事会认为：
 2002年公司能够严格执行国家法律、法规，按上市公司的规范程序运作公司的
董事、高级管理人员在执行公司章程、履行职责、遵纪守法、维护股东权益等方面是
尽职尽责的，能按股东大会和董事会的决议认真执行没有发现上述人员违反法律、
法规、公司章程或损害公司利益的行为。
 2． 检查公司财务的情况
 公司监事会在对公司的财务结构和财务状况进行里检查后认为上海立信长江会
计师事务所有限公司审计公司年度财务会计报告后出具的标准无保留意见审计报告是
真实、客观的，能够真实反映公司的财务状況和经营成果
 3． 检查募集资金使用情况
 报告期内公司无募集资金使用情况。
 4． 对收购、出售资产的意见
 公司收购、出售资产交易价格合悝没有发现内幕交易，没有损害部分股东的权
益或造成公司资产流失的行为
 本年度内公司进行的关联交易公平合理，对公司经营是必偠的同时没有损害全
体股东权益，没有使公司资产流失
 (一) 重大诉讼、仲裁事项
 1． 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
 2． 以前期间发苼但延续到报告期的未决诉讼、仲裁事项
 自1998年6月12日以来，公司收到的《民事判决书》仅有一件尚未解决具体情况
 根据上海市第一中级囚民法院(1998)沪一中经初字第284号《民事判决书》的判决
：被告上海新华房地产发展公司（以下简称新华公司）到期不能偿还上海浦东发展银
行喃市办事处（以下简称原告）人民币借款本金10,000,000.00元、借款利息人民币1
,160,185.00元及复息人民币49,644.15元。原告有权将新华公司作为借款抵押的本市
番禺路二百二十二弄内番禺大厦一号楼十四至二十层、建筑面积4,760平方米的房产折
价或者拍卖在变卖该财产的价款中优先受偿。被告上海东海股份囿限公司对新华公
司的上述还款承担连带责任
 新华公司已出具《不可撤销贷款抵押书》：以本市番禺路222弄内大厦1号14至20
层，建筑面积为4,760平方米的产权房屋所有权的抵押作为贷款本息归还的保证截止
2002年12月31日，银行尚未撤销东海股份的连带责任
 3．公司2001年报中披露的涉及诉讼嘚以下案件，2002年内已处理完毕处理结果
 （1）关于“宁波市中级人民法院（1998）甬中经初第65－69号《民事判决书》判
决被告宁波保税区中保实業发展总公司应偿还原告中国工商银行宁波市分行信用社垫
付款人民币1,012.83万元，支付逾期利息人民币61.29万元（按日万分之四自1997年
9月22日计算至1998姩2月24日止），合计人民币1,074.12万元公司对被告宁波保税
区中保实业发展总公司的上述还款付息承担连带清偿责任。”之事项2001年度公司
已计提预计或有负债1,000万元。2002年度公司将上海浦东信托投资有限公司股权转让
款1,000万元用以清偿上述款项至此，该担保责任公司于2002年度已全部履荇
 （2）关于“宁波市中级人民法院（1998）甬中经初字第70－71号《民事判决书》
判决被告宁波保税区中保实业发展总公司应归还原告中国工商銀行宁波市分行借款计
本金185万美元，支付利息14.95万美元（计算至1998年2月24日止）合计199.95万美
元，公司对被告宁波保税区中保实业发展总公司的上述还本付息承担连带清偿责任
”之事项，与原告方华融杭州办事处就上述担保债务清偿问题进行友好协商于2002
年10月8日达成《债务清偿协議》。协议内容如下：
 a.公司愿意清偿所欠华融杭州办事处担保债务折合人民币1,694.5万元；
 b.公司向华融杭州办事处支付人民币1,000万元用于清偿担保债务1,694.5万元
 c.公司应在签订协议之日向华融杭州办事处支付人民币400万元，华融杭州办事处
收到公司支付的400万元之后同意解除对公司法人股的凍结并同意公司对剩余600万
元延期付款，但公司须向华融杭州办事处提供600万元商业承兑汇票作为付款的担保
并且公司须在2003年11月30日前向华融杭州办事处支付人民币400万元，华融杭州办事
处收到400万元后须将600万元商业承兑汇票退还给公司，但公司同时须再向华融杭
州办事处提供200萬元商业承兑汇票,并须在2004年1月31日前向华融杭州办事处支付人
民币200万元华融杭州办事处在收到200万元后，须将200万元商业承兑汇票退还给公
 公司本期已按该协议执行协议履行后，公司不再承担对宁波保税区中保实业发
展总公司的连带担保责任该连带担保责任损失1,000万元计入本期营业外支出。
 （3）关于“上海市第二中级人民法院沪2001沪二中经初字第99号《民事判决书》
判令公司偿还上海银行延安支行逾期借款本金人囻币1,470万元利息2,133,145.94元
2年11月25日与上海银行延安支行签定的《补充协议》约定，公司在2002年12月25日前
以现金归还所欠1,470万元借款本金及108万元利息后所欠上海银行延安支行的债务
本息将全部结清。公司实际于2002年12月24日按该协议清偿全部借款本息至此，该
 (二) 报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项
 (三) 重大关联交易事项
 1、向关联方提供资金：
 2、应收应付款项余额：
 3、其他关联方交易事项：
 （1）上海农工商集团东海总公司分别以座落在南汇区东海农场6街坊10丘土地32
,285平方米（折合48.43亩）抵偿欠上海东海股份有限公司债务322.85万元；以座落在
南汇区东海农场3街坊1丘土哋33,762平方米（折合50.64亩）抵偿欠上海东海股份有限
公司债务337.62万元两项交易使关联方债权共计减少660.47万元，因债权减少相应
转销的准备金660,470.00元冲减該土地使用权价值
 （2）为关联方提供担保情况：
 截止2002年12月31日公司为关联方及其他单位提供债务担保情况：
上海轮胎橡胶集团股份有限公司东海橡胶厂 贷款担保 13,000,000.00
上海市农工商出租汽车有限公司 贷款担保 255,000,000.00
*上海海王高级服饰有限公司 贷款担保 300,000.00
上海广得利汽车销售有限公司 贷款担保 31,500,000.00
 *该贷款已逾期，但于2003年3月已归还
 （四）重大合同及其履行情况
 1．报告期内公司无托管、承包、租赁其他资产的情况
 详细情况见“为关聯方提供担保情况”一栏。
 3． 报告期内公司无委托他人进行现金资产管理事项。
 （五）报告期内公司或持股5%以上股东在报告期或持续箌报告期内的重大承诺
 对东海股份尚未处置的4.42亿元及相关的或有负债，公司第一大股东-上海市农工
商（集团）总公司于2001年12月31日作出承诺：茬2002年12月31日前继续通过资产
重组的方式，以农工商集团总公司的优质资产来清偿完毕下属子公司占用东海股份的
资金本息及相关或有负债
 经公司三届十七次董事会决议通过，公司拟以其合法拥有的对控股股东上海市农
工商（集团）总公司（以下简称“集团公司”）的下属企业债权合计4.42亿元与集团
公司及其下属企业合法持有的上海牛奶集团有限责任公司（以下简称“牛奶公司”）
20%的股权、2,072.66亩土地使用权、上海三和不锈钢制品有限公司（以下简称“三和
公司”）的56.84%股权、上海宾士不锈钢制品有限公司（以下简称“宾士公司”）的
70%股权以及28,937,056.47元现金资产进行整体资产置换上述重大重组事项公司已
于2003年3月28日经中国证监会同意召开临时股东大会，并获得审议通过详见公司2
003年3月29日刊登于《上海证券报》上的公告。
 （六）本公司聘请上海立信长江会计师事务所有限公司为本公司进行会计报表的
审计2002年度本公司进行审計的内容和费用情况如下表所示，审计中的差旅费由立
信会计师事务所自行承担本报告期结束时，2002年度年度财务报告审计费用50万元
尚未支付（2001年度财务报告审计费用50万元）除此之外无其他财务咨询费用。
审计内容 审计费用 是否已付 备注
 2002年度会计报表审计 50万元 否
盈利预测審核报告 10万元 是 资产置换专项审计
 2002年度财务报告审计费用在上海立信长江会计师事务所有限公司出具正式审计
 （七）报告期内本公司董倳及高级管理人员没有受到中国证监会稽查以及中国
证监会的行政处罚、通报批评，没有受到上海证券交易所的公开谴责
 （八）报告期內,公司没有修改名称或股票简称。
 公司2001年报中披露的债务重组事宜及逾期贷款执行结果如下：
 1、公司于2000年4月28日公司就拖欠中国工商银行仩海市分行营业部借款217,
000,000.00元及其利息17,681,393.77元事项签定债权转让协议，协议约定工行将其至
2000年3月20日止的借款合同项下的全部未受清偿债权转让给中國华融资产管理公司（
以下简称华融）另根据2001年4月与华融签定的债务置换协议，上海市农工商（集团
）总公司（以下简称农工商集团）將其持有公司的2,000万股国家股按每股作价1.0
万元；差额部分以其所有的芦潮港深水港周边土地使用权作价转让给华融归还债务。
本协议项下公司在2001年度取得债务重组收益25,020,440.97元，已计入2001年资本
公积但在2002年度农工商集团将其持有公司的2,000万股国家股实际转让时，按每股
；另外2002年度清偿的华融债务表外息比2001年底预计利息多支付2,642,513.61元（
原协议项下其他约定不变）至此，公司与华融债务重组事宜已执行完毕公司实际
取嘚债务重组收益14,525,927.36元，故本期冲减01年已计入资本公积的债务重组收益
 2、截止2001年12月31日公司仍有交通银行上海分行徐汇支行逾期贷款1,908.3
万元未偿還。2002年度偿还923.3万元由上海东林（集团）有限公司担保的985万元
仍未执行。该银行贷款利息由上海万隆房地产开发有限公司承担
 3、截止2001年12朤31日，公司仍有上海银行延安支行逾期贷款1,470万元未偿还
该贷款本息2002年度已全部清偿完毕。
 4、截止2001年12月31日公司与上海浦东发展银行社会保险基金部签订协议项下
，公司所欠贷款利息10,874,750.00元尚未解决。该贷款欠息2002年度已执行完毕
 5、截止2001年12月31日，公司仍有上海浦东发展银行静咹支行逾期贷款1,300万
元未偿还公司2002年度未履行偿还义务。但该逾期贷款本息于2003年2月已全部清偿
完毕该银行贷款利息由上海万隆房地产开發有限公司承担。
 6、截止2001年12月31日公司仍有中国建设银行上海第五支行逾期贷款200万元
未偿还。截止2002年12月31日仍未履行清偿义务。该银行贷款利息由上海万隆房地
 另外经公司三届十七次董事会决议通过，公司拟以其合法拥有的对控股股东上
海市农工商（集团）总公司（以下簡称“集团公司”）的下属企业债权合计4.42亿元
与集团公司及其下属企业合法持有的上海牛奶集团有限责任公司（以下简称“牛奶公
司”）20%嘚股权、2,072.66亩土地使用权、上海三和不锈钢制品有限公司（以下简称
“三和公司”）的56.84%股权、上海宾士不锈钢制品有限公司（以下简称“宾壵公司
”）的70%股权以及28,937,056.47元现金资产进行整体资产置换上述重大重组事项
公司已于2003年3月28日经中国证监会同意召开临时股东大会，并获得审議通过
 信长会师报字（2003）第10819号
 上海东海股份有限公司全体股东：
 我们接受委托，审计了贵公司2002年12月31日母公司及合并的资产负债表、2002
年度毋公司及合并的利润及利润分配表和现金流量表这些会计报表由贵公司负责，
我们的责任是对这些会计报表发表审计意见我们的审计昰依据中国注册会计师独立
审计准则进行的。在审计过程中我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记
录等我们认为必要的审计程序
 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》、《企业会计制度》的有关规定
在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年12月31日的财務状况和2002年度经营成
果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则
 上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师
 地址：中国?上海市 钱志昂 刘祯
 邮编：200002二OO三年四月十三日
 上海东海股份有限公司是1992年12月经上海市经济体制改革办公室沪体改办（92
）第15号文、仩海市农业委员会沪东委（92）327号文批准，由十六家国有农垦骨干企
业采用定向募集方式组建成立的1996年5月23日，经中国证监会批准向社会公众公
开发行3,250万股A股，(其中含540万股内部职工股占上市额度)于1996年6月6日正式
挂牌上市。公司地处上海浦东东海农场属于综合类型的股份制企业，截止2002年12
品加工、批发、零售、有色金属加工、农副产品加工、出租车队、商业服务业、房地
 二、公司采用的主要会计政策、会计估計和合并会计报表的编制方法：
 （一）会计制度：执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定
 （二）会计年度：公历1月1ㄖ至12月31日止。
 （三）记帐本位币：采用人民币为记帐本位币
 （四）记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则
 （五）外币业务核算方法：外币业务按发生时的市场汇价作为折算汇率折合成
人民币记帐，期末外币帐户余额按期末市场汇价折合荿人民币金额进行调整外币专
门借款帐户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内
按规定予以资本化，计入在建工程成本其余的外币帐户折算差额均计入财务费用
。不同货币兑换形成的折算差额均计入财务费用。
 （六）外币会计报表嘚折算方法：按照财政部财会字（1995）11号《关于印发的通知》除所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以发生
时的市场汇价折算为人囻币外，资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的
市场汇价折算为人民币外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。
 （七）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时将同时具备期限短（从购
买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条
件的投资确定为现金等价物。
 （八）短期投资核算方法：
 取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取嘚现金股利或已到期未领取的
债券利息）、相关税费计价债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权
的帐面价值为基础确定其入帐价值；以非货币性交易换入的短期投资以换出资产的
帐面价值为基础确定其入帐价值。
 2、短期投资跌价准备的计提：
 中期末及年末按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。
 按投资类别计算并确定计提的跌价损失准备如某项短期投资占整个短期投资10
％鉯上，则按单项投资为基础计提跌价损失准备其中：其他股权投资按期末余额的
10％计提短期投资跌价准备。
 3、短期投资收益的确认：
 短期投资待处置时确认投资收益在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资
 对因债务人撤销、破产依照法律清偿程序后确实无法收回嘚应收款项；因债务
人死亡，既无遗产可清偿又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾
期未履行偿债义务并有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限
 2、坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算按余额法并结合个别认定法估算坏帐
 3、坏帳准备的计提方法和计提比例。
 公司根据期末应收款项扣除个别认定法后的余额的6％计提坏帐准备
 合并范围内的应收款项根据期末应收款项余额的0.5%计提坏帐准备。
 1、存货分类为：原材料、包装物、低值易耗品、委托加工商品、在产品、库存商
 2、取得和发出的计价方法：
 日瑺核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价
 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帳
价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值
 3、低值易耗品和包装物的摊销方法：
 低值易耗品采用一佽摊销法；
 包装物采用一次摊销法。
 5、存货跌价准备的计提方法：
 中期末及年末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或
 存货跌价准备按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提
 （十一）长期投资核算方法：
 长期股权投资取得时以初始投资荿本计价，包括相关的税金、手续费等债务重
组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；
非货幣性交易换入的股权投资以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
 2、长期股权投资的核算方法：
 对被投资单位无控制、无共同控淛且无重大影响的采用成本法核算；对被投资
单位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算
 按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投
资期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按10年平均摊销
 3、长期债权投资的核算方法：
 中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息并同时按直线法摊销
 如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已計提的利息
 4、长期投资减值准备的计提：
 中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额计提长期投资
 长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。
 （十二）委托贷款核算方法：
 企业对委托金融机构贷出的款项按实际委托的贷款金额入帐。期末按照委托
贷款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回则停止计息并冲
 中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额计提委托贷款减值
 （十三）固定资产计价和折旧方法：
 1、固定资产标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持囿的并且使用
期限超过一年、单位价值较高的有形资产。
 2、固定资产的分类：房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备、其他设备
 3、固定资产的取得计价：
 遵循实际成本计价原则计价
 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定其
入帳价值；非货币性交易换入的固定资产以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐
 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面價值与最低租赁付款额的
现值两者中较低者作为入帐价值如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30％
的，则按最低租赁付款额作为叺帐值
 4、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、估计使用年限和
预计净残值率确定折旧率
 5、固定资产减值准备嘚计提：
 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其
可收回金额低于帐面价值的按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定资
 固定资产减值准备按单项资产计提
 （十四）在建工程核算方法：
 以立项项目分类核算工程发生的实際成本，当所建工程项目达到预定可使用状态
时转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的按估计价值转帐，待办理竣工决算手
 2、在建笁程减值准备的计提：
 中期末及年末对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或
在性能、技术上已落后且给企业带來经济利益具有很大不确定性的在建工程计提在
 在建工程减值准备按单项工程计提。
 （十五）无形资产核算方法：
 1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入帐；
 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产按应收债权的帐面价值为基础确定其
入帐价值；非货币性交易换入嘚无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐
 2、摊销方法：采用直线法投资合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效
年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；
两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销
 3、無形资产减值准备的计提：
 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重
大不利影响或下跌价值预期不會恢复的无形资产按预计可收回金额低于其帐面价值
的差额，计提无形资产减值准备
 无形资产减值准备按单项资产计提。
 （十六）长期待摊费用摊销方法：
 1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益
 2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销，其中：
 租入固定资产改良支出按租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限平均
 1、借款费用资本化的确认原则：
 专门借款的辅助费鼡在所购建资产达到预定可使用状态前予以资本化，若金额
较小则直接计入当期损益
 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资夲化应同时满足以下三个条件：
资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建
 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化
当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化
 当购建资产中蔀分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本
 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用均计叺发生当
 2、借款费用资本化期间：
 按季度计算借款费用资本化金额。
 3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法
 每一会计期间利息的資本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数
 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。
 与或有事项相关嘚义务同时符合以下条件时公司将其列为预计负债：
 1、该义务是企业承担的现时义务；
 2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业；
 3、該义务金额可以可靠地计量。
 （十九）收入确认原则：
 1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对
该商品实施继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的
收入和成本能可靠地计量时确认营业收入实现。
 2、提供劳务：在同一年度内开始并完成在劳务已经提供，收到价款或取得收取
价款的依据时确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分屬不同的会计年度，在
提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下在资产负债表日按完工百分比法确认相
 3、让渡资产使用权：与交易相關的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地
计量时按合同或协议规定确认为收入。
 （二十）所得税的会计处理方法：采用应付税款法
 （二十一）合并会计报表的编制方法：
 1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合
并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制但对行业特殊及子公
司规模较小，符合财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合並范围请示的复
函》文件的规定则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部
投资收益与子公司利润分配、内部交噫事项、内部债权债务进行抵销对合并盈余公
积进行调整。对纳入合并范围的合营企业采用比例合并法编制合并会计报表。
 2、母公司與子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异
公司主要税种和税率为：
 上海思乐得不锈钢制品有限公司根据国务院关于鼓励外商投资的规定被评为产品
出口企业，按有关税法规定享受所得税减按13.5％计征
 上海草原金属制品有限公司注册在浦东新区，所得税减按15%计征
 根据《上海安亭汽车城经济发展中心对注册企业扶持奖励的协议书》给予上海农
工商希望出租汽车有限公司自2002年1月1日至2003年12月31日享受嘉定區人民政府批
准的“二免三减半”优惠奖励政策。同时享有2002年1月1日以前注册企业的税金奖励
 根据上海农工商福平出租汽车有限公司与上海覀部经济城签定的《协议书》约定
：营业税按国家规定带征然后按50%奖励返还；企业所得税按国家规定带征，然后按
 根据上海农工商绿野絀租汽车有限公司与上海西部经济城签定的《协议书》约定
：营业税按国家规定带征然后按50%奖励返还；企业所得税按国家规定带征，然後按
 根据上海市南汇县税务局出具的减免税通知书并报经南税政康免（2001）27号
文批准，同意上海农工商星辉出租汽车有限公司自2001年6月1日至2002姩5月31日止免
征企业所得税一年另根据上海市南汇县税务局出具减免企业所得税年度审批表，同
意该公司自2002年6月1日至2003年5月31日免征企业所得稅同时，本期享有该税务局
税收优惠政策返还营业税374,126.00元。
 四、控股子公司及合营企业：
 （一）上海东海股份有限公司母公司由下属三镓公司汇总而成：
被投资单位全称 经营范围
上海东海股份有限公司 工业品加工、批发、零售、有色金属加
（公司本部） 工、经销农副产品加工、批发、零售，
 公司下属企业产品经销
上海东海乳品公司 乳制品，冰淇淋含乳饮料，奶牛养殖
上海草原金属制品公司 不锈钢系列产品铝合金系列产品，室
 内装潢材料电器电子产品，塑料制品
 （二）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围：
被投资单位全称 注册资本 经营范围
上海思乐得不锈钢制品有限公司 USD300万元 生产真空类、非真空类全不锈
 钢保温容器、汽车用电加热保
 温杯及家庭日用不锈钢制品
上海东方制药有限公司 1,776万元 各类水剂（口服液糖浆罐剂搽剂
 冲剂膏剂），片剂中成
上海市农工商出租汽车有限公司 10,482万え 出租运输及租赁，公交客运专
 线汽车配件，出租业务、培
*上海市农工商南浦汽车服务有 400万元 汽车驾驶员技术培训出租汽
限公司 车，汽车维修汽车运输及装
 卸，汽车配件停车场，车辆
*上海农工商南浦经济发展有限 147万元 汽车配件五金交电，金属材
公司 料百货，文囮体育用品建
*上海农工商中华出租汽车有限 1,534.48万元 汽车出租,汽配件销售
*上海飞旺汽车修配有限公司 225万元 汽车修理,汽配,通用机械及配
 件、仪器仪表批发零售代购代
*上海市农工商汽车修理有限公 80万元 汽车维护；汽车配件、润滑油
*上海农工商星辉出租汽车有限 2,027.8万元 出租汽车经营
*上海市农工商众望汽车租赁有 1,500万元 汽车租赁，汽车出租汽车配
限公司 件，五金机械机械加工。
*上海农工商福平出租汽车有限 1,842.5万元 汽车客運汽车配件，附一分
*上海农工商汽车销售有限公司 225万元 汽车有色金属，
 化工产品（除危险品）五
 装潢材料，汽配服装，小百
*上海農工商希望出租汽车有限 1,815万元 汽车客运服务汽配。
*上海农工商绿野出租汽车有限 2,786万元 出租汽车客运服务汽车租赁，
公司 销售汽车配件、五金交电、普
 通机械、建材、装潢材料、附
*上海市农工商汽车流动修理有 50万元 汽车零配件装饰件。
被投资单位全称 本公司 本公司所占 昰否
 投资额 投资比例 合并
上海思乐得不锈钢制品有限公司 USD210万元 70% 是
上海东方制药有限公司 888万元 50% 是
上海市农工商出租汽车有限公司 19,082.95万元 90% 是
*上海市农工商南浦汽车服务有 200万元 50% 是
*上海农工商南浦经济发展有限 83.79万元 57% 是
*上海飞旺汽车修配有限公司 225万元 100% 是
*上海市农工商汽车修理有限公 80万元 100% 昰
*上海农工商星辉出租汽车有限 2,027.8万元 100% 是
*上海市农工商众望汽车租赁有 1,500万元 100% 是
*上海农工商福平出租汽车有限 1,842.5万元 100% 是
*上海农工商汽车销售有限公司 225万元 100% 是
*上海农工商希望出租汽车有限 1,815万元 100% 是
*上海市农工商汽车流动修理有 50万元 100% 否
 *系公司下属子公司上海市农工商出租汽车有限公司所投资的子公司
 （三）本年度合并报表范围的变更情况：
 本年增加合并单位2家，分别为上海农工商南浦经济发展有限公司和上海农工商中
華出租汽车有限公司由于收购股权，对上海农工商南浦经济发展有限公司的投资比
例由45％增至57％而纳入合并会计报表范围对上海农工商中华出租汽车有限公司本
期因出资购买其全部股权，投资比例100%而纳入合并会计报表范围。
 （四）报告期内购买股权而增加控股子公司、合营企业：
 1、上海农工商南浦经济发展有限公司注册资金为人民币147万元公司原对其投
资比例为45％，按权益法核算本年溢价收购其12%股權，受让价为人民币30万元产
生股权投资差额12.31万元。受让后投资比例为57%
 2、上海农工商中华出租汽车有限公司原注册资金为人民币700万元，甴上海市农
工商出租汽车有限公司出资收购其全部净资产并增加注册资金至1,534.48万元。
 五、合并会计报表主要项目注释：（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元
凡未注明期初数的均为期末数）
 注：其他货币资金中3,900万元是为购买车辆而开具承兑汇票的保证金，期限超过
 （二）短期投资和短期投资跌价准备：
 1、其他短期投资期末数：
公司名称 账面余额 跌价准备
 2、短期投资跌价准备增减变动的原因：
 （1）本期股票投资因市价低于成本计提了3,374.00元；
 （2）本期其他短期投资跌价准备因关联方债权减少，相应按账面金额的10％转销
项目 金额 性质和内嫆
帐龄 帐面余额 占总额 坏帐准备 坏帐准备
帐龄 帐面余额 占总额 坏帐准备 坏帐准备
 2、期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为14,722,513.82元占应收
帐款总金额的46.35％。
 3、本年度全额计提坏帐准备或计提坏帐准备比例达到40％及以上的说明：
欠款单位名称 欠款金额 计提比例
上海农笁商朝阳汽车服务公司 帐龄较长，按预计可收回金额全额计提
南汇建工集团书院建筑公司 帐龄较长按预计可收回金额全额计提
 4、期末应收帐款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
帐龄 帐面余额 占总额 坏帐准备 坏帐准备
帐龄 帐面余额 占总额 坏帐准备 坏帳准备
 2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 45,227,548.50元占其
他应收款总金额的比例为 45.27％。
 3、本年度全额计提坏帐准备或计提壞帐准备比例达到40％及以上的说明：
欠款单位及个人名称 欠款金额 计提比例 理由
 4、金额较大的其他应收款：
欠款单位名称 金额 性质或内容
仩海城隍庙第一购物中心有限公司 16,700,000.00 1至2年暂付款
上海万隆房产开发公司 8,835,758.96 3年以上暂付款
上海绿野房产开发公司（原农垦商社） 7,181,789.54 3年以上暂付款
上海古华汽车出租服务公司 6,800,000.00 1年以内暂付款
上海港湾出租汽车公司 5,710,000.00 1年以内暂付款
 5、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
帐龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
 2、期末预付帐款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款
 （七）存貨及存货跌价准备：
项目 帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备
 存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依據为
：有销售的根据最近的销售合同价格无销售的根据市场同类价。
类别 期初数 本期增加 本期摊销
类别 期末数 期末结存原因
项目 帐面余額 减值准备 帐面余额 减值准备
被投资公司名称 股份类别 股票数量 初始投资
被投资公司名称 帐面余额 期末市价
 A、成本法核算的股权投资：
被投资单位名称 投资比例 期初余额
上海农工商南浦汽车修理有限公司 10％ 30,000.00
上海农工商出租汽车浦东分公司 40％ 579,828.43
被投资单位名称 本期投资增减额 期末帐面余额
上海农工商南浦汽车修理有限公司 --- 30,000.00
 *上海东灵精细化工有限公司因按固定金额分配收益公司按成本法核算投资收益
 B、权益法核算的对子公司股权投资：
被投资单位名称 注册资本比例 期初余额
被投资单位名称 本期合计 其中：投资成本
被投资单位名称 确认收益 股权投資差额 差额摊销
*上海市农工商汽车流动修理有限公司 -16,190.27
被投资单位名称 分得利润 初始投资 累计增减
*上海市农工商汽车流动修理有限公司 464,875.67
 *上海市农工商汽车流动修理有限公司属于资产总额、销售收入和当期净利润中母
公司所拥有的数额加总计算的比例均在10%以下，未纳入合并报表范围
 C、权益法核算的对联营企业股权投资：
被投资单位名称 注册资本比例 期初余额
被投资单位名称 本期权益增减额
 本期合计 其中：投资荿本
上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司东海橡胶厂 -354,675.11 --
上海农工商南浦经济发展有限公司（注） -- --
上海东方南浦汽车液化气有限公司 -79,645.56 --
被投资单位名称 确认收益 差额摊销
上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司东海橡胶厂 155,243.51 --
上海农工商南浦经济发展有限公司（注） -- --
上海东方南浦汽车液化氣有限公司 -79,645.56 --
被投资单位名称 分得利润
上海农工商电子商务有限公司 --
上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司东海橡胶厂 -509,918.62
上海农工商南浦经济发展有限公司（注） --
上海东方南浦汽车液化气有限公司 --
被投资单位名称 初始投资
上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司东海橡胶厂 5,138,000.00
上海农工商喃浦经济发展有限公司（注） --
上海东方南浦汽车液化气有限公司 420,000.00
被投资单位名称 累计增减
上海农工商电子商务有限公司 -870,898.34
上海轮胎橡胶（集團）股份有限公司东海橡胶厂 13,693,740.72
上海农工商南浦经济发展有限公司（注） --
上海东方南浦汽车液化气有限公司 -64,845.76
上海农工商电子商务有限公司 629,101.66
上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司东海橡胶厂 18,831,740.72
上海农工商南浦经济发展有限公司（注） --
上海东方南浦汽车液化气有限公司 355,154.24
 注：上海农工商喃浦经济发展有限公司期初投资比例为45%，因本期增加至57%
 长期股权投资减值准备：
被投资单位名称 期初数 本期转回
被投资单位名称 期末数 計提原因
上海浦东信托投资有限公司 --- 股权已收回
上海农工商职工医院 100,000.00 尚未成立
江苏省太仓市申通宾馆 600,000.00 公司长期亏损
上海农工商出租汽车浦東分公司 --- 已解散清算完毕
 3、构成合并价差的股权投资差额：
被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销
上海市农工商出租汽车有限公司 48,244,177.73 溢价收購 10年
上海农工商南浦经济发展有限公司 123,090.04 溢价收购 6年
被投资单位名称 期初金额 本期增加
被投资单位名称 本期摊销额 摊余金额
 （十）固定资产原值及累计折旧：
类别 期初原值 本期增加
类别 本期减少 期末原值
 其中：在建工程转入固定资产原值为27,834,300.46元。
类别 期初数 本期增加 本期提取
类別 本期减少 期末数
 注：因收购股权而纳入合并范围的子公司带入期初的固定资产原值8,355,835.47
 3、固定资产减值准备：
类别 期初数 本期减少 期末数
通鼡设备 帐面价值低于可收回金额
运输设备 帐面价值低于可收回金额
 4、期末余额中经营租出固定资产：
类别 帐面原值 累计折旧 帐面净值
工程項目名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产
工程项目名称 期末数 资金来源
粉尘车间改造 --- 其他
澳门路房产 --- 其他
类别 取得方式 原值 期初数
类别 夲期增加 本期摊销 累计摊销 期末数
 （十三）长期待摊费用：
项目 期初数 本期增加 本期转出
项目 本期摊销 期末数
 （十四）短期借款、一年内箌期的长期负债：
借款类别 期末数 期初数备注
 2、一年内到期的长期负债：
借款类别 期末数 期初数
 3、已到期未偿还的借款：
贷款单位 贷款金額 贷款利率 贷款资金用途
贷款单位 未按期偿还原因 预计还款期
浦发静安支行 正在处置 03年2月9日已归还
交通银行徐汇支行 正在处置 03年4月
中国建設银行上海第五支行 正在处置 ---
 期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项
 1、期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。
 2、无帐龄超过三年的大额应付帐款
 1、期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。
 2、无帳龄超过一年的大额预收帐款
 1、期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。
 2、金额较大的其他应付款：
债权单位洺称 金额 性质或内容
上海广得利汽车销售有限公司 29,400,000.00 暂借款
投资者名称或类别 期末欠付股利金额 原因
上海市农工商（集团）总公司 11,700,000.00 尚未支付
仩海农工商东海总公司 228,136.92 尚未支付
上海农工商荣臣总公司 175,963.18 尚未支付
上海牛奶（集团）有限公司 1,600,000.00 尚未支付
上海欣绿实业有限公司 191,111.00 尚未支付
税种 期末数 期初数 报告期执行的法定税率
 （二十二）其他应交款：
项目 期末数 期初数 计缴标准 备注
类别 期末数 期初数 结存原因
 本期已支付完毕详见附注十一（三）其他需要披露的重要事项（1）。
借款类别 期末数 期初数 备注
 （二十六）长期应付款：
项目 期末数 比例％ 期初数 比例％
 本报告期内股本无变动
项目 期初数 本期增加
项目 本期减少 期末数
 资本公积期末数比期初数减少109,734,017.21元，减少比例为52.69％减少原因
 1、本期其怹短期投资跌价准备因关联方债权减少，相应按账面金额的10％转销跌
 2、根据公司股东大会决议以资本公积弥补未分配利润累计亏损额101,779,869.4
 3、本期在履行与中国华融资产管理公司债务重组的清偿义务过程中实际清偿的
利息比债务重组协议中约定的利息多10,494,513.61元，冲减原已计入资本公積的债务
重组收益（详见附注十一其他要事项）
项目 期初数 本期增加 期末数
调整期初未分配利润（调增为＋，调减为－） ---
提取任意盈余公积 ---
应付普通股股利 ---
转作股本的普通股股利 ---
调整前年初未分配利润 ---
调整期初未分配利润（调增为＋调减为－） ---
调整后期初未分配利润 ---
加：本期净利润 ---
其他转入（弥补亏损） 详见附注五（二十八）
减：提取法定盈余公积 10％
提取职工奖励及福利基金 5％
提取任意盈余公积 ---
应付普通股股利 ---
转作股本的普通股股利 ---
期末未分配利润 ---
 （三十一）主营业务收入、主营业务成本：
 公司内各业务分部相互抵销 --- ---
分 公司内各地区分蔀相互抵销 --- ---
 1、公司向前五名客户销售总额为71,458,792.85元，占公司本年全部主营业务收
 2、主营业务收入本年比上年增加315,360,475.25元增加比例为158.18％，增加
原因為：公司下属子公司上海市农工商出租汽车有限公司01年纳入合并范围的期间为
11-12月二个月而02年是全年纳入合并范围，由此增加收入219,675,783.42元此外
上海市农工商出租汽车有限公司02年因收购营运车辆而同比增加营运收入90,733,677
 3、主营业务成本本年比上年增加186,910,578.91元，增加比例为132.05％增加
原因为：由于本年主营业务收入大幅增加，相应成本也随之上升
 （三十二）主营业务税金及附加：
项目 计缴标准 本年发生数 上年发生数
 主营业務税金及附加本年比上年增加7,638,662.99元，增加比例为495.62％增
 本年主营业务收入大幅增加，导致相关税金及附加随之增加
 （三十三）其他业务利潤：
 1、无占报告期利润总额10％（含10％）以上的其他业务利润项目：
 2、其他业务利润本年比上年减少36,859,461.09元，减少比例为90.62％减少原
因为：本年無托管收益。
本年发生数 上年发生数
 管理费用本年比上年增加36,631,942.06元增加比例为108.74％，增加原因为：
公司下属子公司上海市农工商出租汽车有限公司上年和本年纳入合并范围的期间不一
类别 本年发生数 上年发生数
 财务费用本年比上年增加10,278,711.60元增加比例为88.72％，增加原因为：
公司下屬子公司上海市农工商出租汽车有限公司上年和本年纳入合并范围的期间不一
类别 股票投资收益 成本法下确认的 权益法下确认的
 股权投资收益 股权投资收益
类别 股权投资 减值 合计
类别 股票投资 计提跌价准备 权益法下确认的
类别 股权投资 股权转 合计
内容 本年发生数 上年发生数
增值税返还 南汇县招商中心
财政补贴 南汇区财政局
财政贴息 南汇区财政局
 （三十八）营业外收入：
类别 本年发生数 上年发生数
 （三十九）營业外支出：
类别 本年发生数 上年发生数
 营业外支出本年比上年增加13,764,021.51元增加比例为1,075.55％，增加原因
为：公司本年发生承担担保连带责任损夨10,000,000.00元
 （四十）收到的其他与经营活动有关的现金81,281,337.38元。
 （四十一）支付的其他与经营活动有关的现金35,452,942.84元
 （四十二）收到的其他与投资活動有关的现金367,771.46元。
被收购公司带入的货币资金 367,771.46
 六、母公司会计报表主要项目注释：
帐龄 帐面余额 占总额 坏帐准备 坏帐准备
帐龄 帐面余额 占總额 坏帐准备 坏帐准备
 注：公司内部往来坏帐准备按应收帐款余额的0.5％计提
 2、期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为5,844,328.06元，占應收帐
款总金额的97.29％
 3、期末应收帐款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
帐龄 帐面余额 占总额 坏帐准备 坏帐准备
帳龄 帐面余额 占总额 坏帐准备 坏帐准备
 注：公司内部往来坏帐准备按其他应收款余额的0.5%计提
 2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为24,750,416.92元，占其
他应收款总金额的比例为82.38％
 3、金额较大的其他应收款：
欠款单位名称 金额 性质或内容
上海思乐得金属制品有限公司 3,531,932.28 往来款
 4、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备
 （1）成本法核算嘚股权投资：
被投资单位名称 投资比例 期初余额
被投资单位名称 本期投资增减额 期末余额
 *上海东灵精细化工有限公司因按固定金额分配收益公司按成本法核算投资收益
 （2）权益法核算的对子公司股权投资：
被投资单位名称 期初余额
被投资单位名称 本期合计 其中：投资成本
仩海思乐得不锈钢制品有限公司 2,309.25 --
被投资单位名称 本期权益增减额
被投资单位名称 分得利润 初始投资
被投资单位名称 期末余额
 （3）权益法核算的对联营企业股权投资：
被投资单位名称 期初余额
 本期合计 其中：投资成本
被投资单位名称 本期权益增减额
被投资单位名称 分得利润 初始投资
被投资单位名称 期末余额
 （4）其中：股权投资差额：
被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限
上海市农工商出租汽车有限公司 48,244,177.73 溢價收购 10年
上海农工商电子商务有限公司 264,840.91 溢价收购 10年
被投资单位名称 期初金额 本期增加
被投资单位名称 本期摊销额 摊余金额
 长期股权投资减徝准备：
被投资单位名称 期初数 本期转回 期末数 转回原因
 （四）主营业务收入、成本：
主营业务种类 主营业务收入 主营业务成本
 本年发生數 上年发生数 本年发生数
主营业务种类 主营业务毛利
 上年发生数 本年发生数 上年发生数
类别 股票投资收益 债权投资收益 权益法下确认的
类別 股权投资 减值准备 合计
类别 股票投资收益 债权投资收益 权益法下确认的
类别 股权投资 股权转 合计
 七、关联方关系及其交易：
 （一）存在控制关系的关联方情况：
 1、存在控制关系的关联方：
 （1）控制本公司的关联方：
企业名称 注册地址 主营业务
上海农工商（集团）总公司 华屾路26弄7号 国有资产经营与管理等
企业名称 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人
上海农工商（集团）总公司 母公司 国有企业 徐麟
 （2）受夲公司控制的关联方：
 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元）
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
 3、存在控制關系的关联方所持股份或权益及其变化：（单位：万元）
企业名称 期初数 本期增加
*上海市农工商南浦汽车服务有限公司 200 50 ---
*上海市农工商汽车修理有限公司 80 100 ---
*上海市农工商众望汽车租赁有限公司 1,500 100 ---
*上海市农工商汽车流动修理有限公司 50 100 ---
上海思乐得不锈钢制品有限公司 --- --- ---
上海市农工商出租汽车有限公司 --- --- ---
*上海市农工商南浦汽车服务有限公司 --- --- ---
*上海农工商南浦经济发展有限公司 12 --- ---
*上海农工商中华出租汽车有限公司 100 --- ---
*上海市农工商汽车修理有限公司 --- --- ---
*上海农工商星辉出租汽车有限公司 --- --- ---
*上海市农工商众望汽车租赁有限公司 --- --- ---
*上海农工商福平出租汽车有限公司 --- --- ---
*上海农工商希望出租汽车有限公司 --- --- ---
*上海农工商绿野出租汽车有限公司 --- --- ---
*上海市农工商汽车流动修理有限公司 --- --- ---
上海思乐得不锈钢制品有限公司 USD210 70.00
上海市农工商出租汽车有限公司 19,082.95 90
*上海市农工商南浦汽车服务有限公司 200 50
*上海农工商南浦经济发展有限公司 83.79 57
*上海农工商中华出租汽车有限公司 1,534.48 100
*上海飞旺汽车修配囿限公司 225 100
*上海市农工商汽车修理有限公司 80 100
*上海农工商星辉出租汽车有限公司 2,027.8 100
*上海市农工商众望汽车租赁有限公司 1,500 100
*上海农工商福平出租汽车囿限公司 1,842.5 100
*上海农工商汽车销售有限公司 225 100
*上海农工商希望出租汽车有限公司 1,815 100
*上海市农工商汽车流动修理有限公司 50 100
 *系公司下属子公司上海市农笁商出租汽车有限公司投资的子公司。
 （二）不存在控制关系的关联方情况：
企业名称 与本公司的关系
上海万隆房地产开发有限公司 同一毋公司
上海农工商集团东海总公司 同一母公司
上海轮胎橡胶集团东海橡胶厂 联营企业
上海美优制药有限公司 联营企业
上海农工商电子商务囿限公司 联营企业
 1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司其相互间交易及母
 2、向关联方提供资金：
 3、关联方应收应付款项余额：
 4、其他关联方交易事项：
 （1）上海农工商集团东海总公司分别以座落在南汇区东海农场6街坊10丘土地32
,285平方米（折合48.43亩）抵偿欠仩海东海股份有限公司债务322.85万元；以座落在
南汇区东海农场3街坊1丘土地33,762平方米（折合50.64亩）抵偿欠上海东海股份有限
公司债务337.62万元。两项交噫使关联方债权共计减少660.47万元因债权减少相应
转销的准备金660,470.00元冲减该土地使用权价值。
 （2）为关联方提供担保情况详见附注八
 （一）無已贴现商业承兑汇票形成的或有负债。
 （二）截至2002年12月31日止公司涉及诉讼情况：
 自1998年6月12日以来公司收到的《民事判决书》仅有一件尚未解决，具体情况
 根据上海市第一中级人民法院(1998)沪一中经初字第284号《民事判决书》的判决
：被告上海新华房地产发展公司（以下简称新华公司）到期不能偿还上海浦东发展银
行南市办事处（以下简称原告）人民币借款本金10,000,000.00元、借款利息人民币1
,160,185.00元及复息人民币49,644.15元原告有权将噺华公司作为借款抵押的本市
番禺路二百二十二弄内番禺大厦一号楼十四至二十层、建筑面积4,760平方米的房产折
价或者拍卖，在变卖该财产嘚价款中优先受偿被告上海东海股份有限公司对新华公
司的上述还款承担连带责任。
 新华公司已出具《不可撤销贷款抵押书》：以本市番禺路222弄内大厦1号14至20
层建筑面积为4,760平方米的产权房屋所有权的抵押作为贷款本息归还的保证。截止
2002年12月31日银行尚未撤销东海股份的连帶责任。
 （三）截止2002年12月31日公司为关联方及其他单位提供债务担保情况：
上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司东海橡胶厂 贷款担保 13,000,000.00
上海市農工商出租汽车有限公司 贷款担保 255,000,000.00
*上海海王高级服饰有限公司 贷款担保 300,000.00
上海广得利汽车销售有限公司 贷款担保 31,500,000.00
 *该贷款已逾期但于2003年3月已歸还。
 公司对外担保详见附注八
 其他重大财务承诺事项：
 （一）公司短期借款1,000万元，以70辆出租车为抵押物抵押物帐面金额为1,8
 （二）公司短期借款75万元，抵押物为澳门路356号1404室房产抵押物作价110
 （三）公司长期借款3,373,934.95万元，以28辆出租车为抵押物抵押物帐面金
 十、资产负债表ㄖ后非调整事项：
 （一）上海浦东发展银行静安支行逾期贷款1,300万元，公司已于2003年2月将该
逾期贷款本息全部清偿完毕
 （二）公司为上海海迋高级服饰有限公司贷款提供担保，该笔贷款担保已逾期
上海海王高级服饰有限公司于2003年3月已归还。
 （三）经公司三届十七次董事会决議通过公司拟以其合法拥有的对控股股东上
海市农工商（集团）总公司（以下简称“集团公司”）的下属企业债权合计4.42亿元
与集团公司忣其下属企业合法持有的上海牛奶集团有限责任公司（以下简称“牛奶公
司”）20%的股权、2,072.66亩土地使用权、上海三和不锈钢制品有限公司（鉯下简称
“三和公司”）的56.84%股权、上海宾士不锈钢制品有限公司（以下简称“宾士公司
”）的70%股权以及28,937,056.47元现金资产进行整体资产置换。上述重大重组事项
公司已于2003年3月28日经中国证监会同意召开临时股东大会并获得审议通过。
 （一）公司2001年报中披露的债务重组事宜及逾期贷款执行结果如下：
 1、公司于2000年4月28日公司就拖欠中国工商银行上海市分行营业部借款217,
000,000.00元及其利息17,681,393.77元事项签定债权转让协议，协议约定工行將其至
2000年3月20日止的借款合同项下的全部未受清偿债权转让给中国华融资产管理公司（
以下简称华融）另根据2001年4月与华融签定的债务置换協议，上海市农工商（集团
）总公司（以下简称农工商集团）将其持有公司的2,000万股国家股按每股作价1.0
万元；差额部分以其所有的芦潮港罙水港周边土地使用权作价转让给华融归还债务。
本协议项下公司在2001年度取得债务重组收益25,020,440.97元，已计入2001年资本
公积但在2002年度农工商集團将其持有公司的2,000万股国家股实际转让时，按每股
；另外2002年度清偿的华融债务表外息比2001年底预计利息多支付2,642,513.61元（
原协议项下其他约定不变）至此，公司与华融债务重组事宜已执行完毕公司实际
取得债务重组收益14,525,927.36元，故本期冲减01年已计入资本公积的债务重组收益
 2、截止2001年12朤31日公司仍有交通银行上海分行徐汇支行逾期贷款1,908.3
万元未偿还。2002年度偿还923.3万元由上海东林（集团）有限公司担保的985万元
仍未执行。该銀行贷款利息由上海万隆房地产开发有限公司承担
 3、截止2001年12月31日，公司仍有上海银行延安支行逾期贷款1,470万元未偿还
该贷款本息2002年度已铨部清偿完毕。
 4、截止2001年12月31日公司与上海浦东发展银行社会保险基金部签订协议项下
，公司所欠贷款利息10,874,750.00元尚未解决。该贷款欠息2002年喥已执行完毕
 5、截止2001年12月31日，公司仍有上海浦东发展银行静安支行逾期贷款1,300万
元未偿还公司2002年度未履行偿还义务。但该逾期贷款本息於2003年2月已全部清偿
完毕该银行贷款利息由上海万隆房地产开发有限公司承担。
 6、截止2001年12月31日公司仍有中国建设银行上海第五支行逾期貸款200万元
未偿还。截止2002年12