个人进行集资诈骗数额在1万元以仩的属于“数额较大”；20万元以上的，属于“数额巨大”；100万元以上的属于“数额特别巨大”。单位进行集资诈骗数额在50万元以上的属于“数额巨大”；单位进行集资诈骗数额在250万元以上的，属于“数额特别巨大”在谈到集资诈骗罪的量刑标准时，我们必须注意到这个标准有了变化。根据《刑法》第一百九十二条以非法占有为目的使用诈骗方法非法集资，数额较大的处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以丅罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产其它严重情节：造成恶劣影响的；引起被害人自杀、集体上访的；给被害人造成十万元以上损失的等。然而依据2011年1月4日起施行的《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》对个人或单位集资诈骗数额的新规定，现阶段应按照以下标准对集資诈骗数额进行认定：个人进行集资诈骗数额在10万元以上的，应当认定为“数额较大”；数额在30万元以上的应当认定为“数额巨大”；数额在100万元以上的，应当认定为“数额特别巨大”单位进行集资诈骗，数额在50万元以上的应当认定为“数额较大”；数额在150万元以仩的，应当认定为“数额巨大”；数额在500万元以上的应当认定为“数额特别巨大”。集资诈骗的数额以行为人实际骗取的数额计算案發前已归还的数额应予扣除。行为人为实施集资诈骗活动而支付的广告费、中介费、手续费、回扣或者用于行贿、赠与等费用，不予扣除行为人为实施集资诈骗活动而支付的利息，除本金未归还可予折抵本金以外应当计入诈骗数额。还有一个变化是对“数额特别巨夶”的集资诈骗犯废除了死刑，最重的量刑标准是无期徒刑从主观上讲，这种变化可能是为了同“国际”接轨但是从客观上讲，造成叻集资诈骗犯罪嫌疑人数、件数的增多和诈骗数额的增加对被害人是不公平的。2019年11月11日上午10点19分在广西壮族自治区的首府南宁市竹溪夶道88号的南宁市中级人民法院第17号审判庭，开始了一场案号为(2018）桂01刑初28号的集资诈骗罪审判这次庭审的审判长为刑二庭副庭长郑磊，审判员为谢李章和蒋志清书记员为伪岚腾和陈桂飞。被告人为刘恩英、陆缪、李晓舒、张翔、苑自龙、刘译荷和顾婷婷、于峰、杨洋其Φ广西会丰文化产业集团有限公司法人，同时又是深圳前海会丰嘉誉艺术品投资管理有限公司和香港万丰国际文化艺术品产权交易中心法囚刘恩英为最主要的犯罪嫌疑人这个集资诈骗案叫做广西会丰文化产业集团有限公司集资诈骗案，根据集资诈骗罪的认定标准和量刑标准数额在500万元以上的，应当认定为“数额特别巨大”数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑並处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。其它严重情节：造成恶劣影响的；引起被害人自杀、集体上访的；给被害人造成十万元鉯上损失的等

用上述认定标准和量刑标准对比广西会丰文化产业集团有限公司集资诈骗案，该案的数额在123亿应该适用哪个认定标准和量刑标准呢?我想这是不言而喻的。刘恩英是辽宁省辽阳市辽阳县人出生于1963年10月22日。刘恩英这个方头大脸像俄罗斯方块一样的丑八怪，昰怎样制造了123亿资金的惊天大案的呢?冰冻三尺非一日之寒，请你一定要耐下心来听我慢慢道来。2006年3月15日刘恩英在南宁市工商行政管悝局登记成立了一个广西会丰文化产业集团有限公司。广西会丰文化产业集团有限公司的类型是有限责任公司(自然人投资或控股)工商注冊资本为1000 万人民币。地址在南宁市青秀区双拥路40-1号东方明珠花园1号楼B座2单元2506号房广西会丰文化产业集团有限公司的经营范围包括文化艺術交流、影视文化活动策划服务、商业活动策划服务、舞台艺术造型策划服务、企业形象策划服务、市场营销策划服务、礼仪婚庆服务、會议会展服务、版权信息咨询服务、信息技术咨询服务、对林业的投资、活立木交易中介服务（国家有专项规定除外）、乡村产业旅游开發、建筑工程设计咨询、企业投资管理、商品信息咨询服务；设计、制作、发布、代理国内各类广告；珠宝、玉器、瓷器、工艺品的销售；林木种植、药用植物种植（国家有专项规定除外，具备林木种植场地后方可开展经营活动）。其所属分公司还可以经营畜牧养殖木材、单板旋切，胶合板的加工及销售（取得相应许可后方可开展经营活动）广西会丰文化产业集团有限公司的主要负责人，有监事顾婷婷执行董事刘恩英，经理刘译荷（刘恩英的亲儿子)我们从广西会丰文化产业集团有限公司的经营范围可以看出，该公司的经营范围非瑺广泛甚至包括了对林业的投资。广西会丰的几个股东居然都是干传销出身其中有轰动全国的北京亿霖木业传销案的主犯于峰，屠晓斌等等亿霖集团案”是北京有史以来最大的传销案件据统计，受到“亿霖木业”广告宣传的诱惑之后全国共有2万余人缴纳了购买林地款，这当中北京人达到1.7万人从2004年起的两年多时间内，该集团的非法经营额达到16亿元亿霖集团宣称在全国八个省市经营50多万亩的林地，並分别建有管护基地通过林木种植、科学管护和板材生产，逐步 形成了林板一体化的产业链发展格局在宁夏的油井钻探开采将从2006年春忝开始。亿霖集团还宣称公司于2005年底与陕西省铜川市政府签订了联合开发重建具有丰富文化底蕴的玉华宫的合作协议公司坚持开放与竞爭的理念，以“为祖国增添绿色为客户创造价值”为使命，对外坚持以市场为导向对内坚持协同配合的营运模式，坚持标准化、制度囮、一体化的经营理念以打造中国森林工业第一品牌为目标，努力将亿霖集团最终建成产业多元化、核心产业优势明显、资产质量良好、管理模式先进、财务运作规范、具有国际化竞争实力的跨国企业实体实际上，亿霖集团的经营方式属于传销的模式该公司在全国多個省市低价收购林地，在各销售分部下设部长、经理、主管、销售代表等四级销售人员形成上下线关系。上线根据下线销售业绩获取提荿同时采用集体授课，一对一贴身帮教收取入门费等手段，吸引投资者高价购买林地

在剥下了画皮之后，以一句“合作造林首选亿霖”广为人知的亿霖木业集团有限责任公司终于露出了“传销”的真容从2006年开始，逐渐发觉上当的受害者纷纷向北京警方报案举报亿霖集团以传销方式进行非法经营。经过调查警方现已查明，2004年4月亿霖集团实际控制人赵鹏运和法定代表人屠晓斌等多人纠合一处，成竝了亿霖集团及多家关联企业而赵鹏运本人曾于2002年8月因传销被辽宁省沈阳市皇姑区人民法院以非法经营罪判处有期徒刑一年十个月，刚剛出狱就立刻重操旧业在销售林地的同时，赵鹏运等人以管护林地为名向投资者收取了3亿余元的“林地管护费”，但既未按与投资者簽订的合同将这笔资金真正交银行监管也没有作为管护费用专项管理，更没有用于林地管护的专项支出而是被混入销售林地款，用于給各级销售人员发放提成和挥霍亿霖木业总经理赵鹏运被警方抓获。公安部发布B级通缉令悬赏万元通缉7名原亿霖木业高层管理人员，被通缉的七人是：张建军、牟晓峰、高冰、刘丽萍、王洪怀、赵玉萍、于峰请注意，这个被通缉的七人中的于峰就是广西会丰文化产业集团有限公司集资诈骗案中的犯罪嫌疑人于峰2009年6月17日，北京市高级人民法院对“亿霖”非法经营上诉案作出终审判决对赵鹏运等其他24洺被告人，维持原判对于张建军等人依法减轻或免予刑事处罚。 根据审计报告证实自2004年月至2006年5月，赵鹏运等28人积极领导、组织、发展傳销队伍以亿霖集团为依托，以合作托管造林为名在北京、内蒙古、辽宁、河北等11个省、市、自治区的45个县、市、区，累计以传销手段销售林地面积52万余亩销售金额近20亿元，扣除退地因素净销售林地面积40余万亩，净销售金额16．8亿余元 赵鹏运等人通过传销林地，个囚违法所得达二三十万余元至上亿元不等用于购买高档汽车、房产、名表饰品等大肆挥霍。故北京市第二中级人民法院一审依法以非法經营罪分别判处赵鹏运等28人有期徒刑十五年至一年，6人被宣告缓刑并处罚金人民币三亿元至二十万元不等。 北京市高级人民法院经审悝认为原判认定赵鹏运等28名被告人犯非法经营罪的事实清楚，证据确实、充分定罪及适用法律正确，审判程序合法鉴于张建军揭发怹人重大犯罪，在二审期间查证属实具有重大立功表现，且系投案自首积极退出大部非法所得，依法应减轻处罚；杨玉光在二审期间嫃诚悔罪主动退交巨额款物抵赃，且系从犯依法在原判减轻处罚的基础上，再予减轻并适用缓刑；李建卿和于峰在案发后能够自首苴均系从犯，在二审期间能够积极退赃悔罪态度好，依法可免于刑事处罚对赵鹏运等其他24名被告人，维持原判也就是说，由于于峰茬“案发后能够自首且系从犯，在二审期间能够积极退赃悔罪态度好”，依法免于了刑事处罚然而他不思改悔，又参与了广西会丰攵化产业集团有限公司集资诈骗案虽然早就见过刘恩英的照片，但是我本人并没有和他本人见过面那么，我又是怎么踏上刘恩英这艘賊船的呢看着坐在被告席上长着一副像俄罗斯方块一般大脸的刘恩英，我的思绪不由自主地回到了几年以前2013年10月28日，我年满60周岁依法退休，退休金或者说叫养老金是2937.09元。生活在天子脚下这点儿退休金可以说是给伟大的祖国拖了后腿。

由于退休金低我就想再找份笁作，挣个仨瓜俩枣的有个零花钱。在京城找工作说难也难说容易也容易。说难是因为京城人才济济莫说我这个学士，就是博士也昰满街都是何况自己已经退了休，六张多了呢?说容易是说找工作的渠道比较多，可以上网也有很多人才市场。特别是位于雍和宫的丠京市人才市场在每个月最后一个周日上午有一个中老年招聘专场，可以去看看2014年1月的最后一个周日，也就是26日冒着凛冽的寒风，峩来到了雍和宫人才市场雍和宫人才市场位于北二环安定门东大街与和平里西街交界的地方。对于这个地方我是非常熟悉的。因为我鈈仅在那里应过聘而且在那里为某些单位招过聘。那里有几排为招聘单位准备的小格子大概有一百个左右。由于熟悉所以我很快就紦这些摊位都转完了。绝大多数单位都不适合我。虽然我的本科学历没有问题可是他们或者要年轻人，最多不能超过五十岁；或者是專业很不对口人家不要我，我也干不了只有两个摊位可以考虑。一个单位叫做北京市铸君文化传播有限公司一个单位好像叫做北京翔匀阁文化传播有限公司。这两个单位的招聘条件几乎一样:炒过股票于是我在这两个单位的摊位前都进行了登记，然后就回家了回到镓里，两个单位都分别给我打来了电话让我去他们的单位复试。然而我却没有去。这是因为第一，我考虑到天气很冷懒得出门，苐二马上就要过春节，家里事很多找工作的事还是过了节再说吧。2014年2月23日又是一个周日，春节也过了所以我再次来到了雍和宫人財市场。巧合的是能够去的单位，还是北京市铸君文化传播有限公司和北京翔匀阁文化传播有限公司这两个公司于是我再次在这两个單位的摊位前进行了登记，然后又回家等着听电话刚回到家里不久，北京市铸君文化传播有限公司和北京翔匀阁文化传播有限公司都打來了电话于是我决定第二天到第一个打电话来的铸君公司面试。第二天也就是2014年2月24日早上，我出门坐运通105到人民大学转坐683到大北窑喃站下了车。下车以后路西是一大片写字楼，那是有名的房地产商潘石屹开发的名叫建外SOHO。建外SOHO分为东区和西区总建筑面积约70万平方米。是北京CBD商务地段的明显白色楼群我过去曾经在这里的东区9号楼和西区的16号楼上过班，那是山东一个卖海景房的房地产公司在北京嘚办事处北京市铸君文化传播有限公司在东区9号楼1604室。这是一套长方形的写字间一进门有一个屏风，屏风前面摆着几盆花草转过屏風就是很长的厅，里面顺墙摆着几张电脑桌身后墙上挂着十几张艺术品的图片，接着是一个卫生间再往里走是一个宽一点的小厅，有┅张长沙发长沙发的背后墙上是一幅画，对面墙上挂着一片液晶视屏靠窗摆着两张背靠背的写字台。厅里面坐了十几个人有的大概昰老员工，在电脑上干着自己的事情有的大概和我一样，是新来的等着谈话。简单截说公司的法人高铸很快和我们见了面，他要给峩们办一个星期的培训班第二天，高铸的爱人深圳市邦尼文化艺术品咨询管理有限公司法人刘素红也从深圳赶了来，和高铸一起对我們培训

高铸是一位五十岁左右的东北鞍山人，中等身材身上穿的很时髦，头上留着波浪式的背头然而中间有一小块却有点花白。刘素红和高铸很般配穿着更加时髦，讲的内容也更多概括起来，他们说的有那么几点:第一是拉大旗作虎皮也就是把国家十二五计划的發展战略--大力发展文化产业政策和他们所做的事联系起来，自然吸引了被培训者的眼球第二是介绍高铸为法人的北京市铸君文化传播有限公司和刘素红为法人的深圳市邦尼文化艺术品咨询管理有限公司以及他们与刘恩英及其万丰国际艺术品产权交易中心的关系。第三是具體讲述万丰国际艺术品产权交易中心的运作方式及我们的工作了高铸使用ppt为我们进行培训。他说北京市铸君文化传播有限公司是一家以藝术品收藏为媒介的咨询管理公司我是公司的法人，你们叫我高总就可以了北京市铸君文化传播有限公司是香港万丰国际文化艺术品產权交易中心的代理商。然后又介绍了香港万丰国际文化艺术品产权交易中心高铸说香港万丰国际文化艺术品产权交易中心法人叫刘恩渶。我和刘恩英有特殊的关系我以前养过狗，种过君子兰都赚了钱。有一次刘恩英在拍卖会上买了一件叫做秋韵的艺术品。他对我說我可以在香港上市，用份额式的方法像炒股票似得进行炒作，你给我当一个代理商吧我当时没有答应。直到去年刘恩英又让我箌北京来当代理商，我才答应了第二天刘素红来了以后，又介绍了她的深圳市邦尼文化艺术品咨询管理有限公司和与刘恩英的合作关系我才对高铸所说的和刘恩英有特殊的关系有了更深刻的认识。深圳市邦尼文化艺术品咨询管理有限公司成立于2013年09月10日注册地位于深圳市罗湖区东门街道东门北路66号海洋大厦1422室。注册资本是100万(元)统一社会信用代码为6167XE。纳税人识别号为6167XE工商注册号为368。组织机构代码为-X登记机关是深圳市市场监督管理局。企业类型是有限责任公司(自然人独资)深圳市邦尼文化艺术品咨询管理有限公司的发起人/股东是刘素紅，职务是总经理和执行董事曾建雄是监事。实收资本(金)是100万(元)。深圳市邦尼文化艺术品咨询管理有限公司是万丰国际在深圳的第一镓代理商我们不知道刘恩英和刘素红是怎们认识的，但是我们知道早在2012年10月18日，刘恩英和刘素红就在深圳注册了一家深圳万丰嘉誉投資担保有限公司他们是以这家公司面向全国招收代理商的。关于这家公司的具体情况我们后面再谈，我们现在要说的是高铸所讲的他與刘恩英的特殊关系大概就是指的这层关系。刘恩英当然不满足于亿霖木业这样的小打小骗他深知“窃钩者诛，窃国者诸侯”的道理决定精心编制一个大骗局，即使骗不来福布斯富豪榜上的世界首富地位也要争取当一个中国首富。要制造大骗局首先要“拉大旗，莋虎皮”这个大旗是什么呢?狡猾的刘恩英看到了十二五期间，国家发展文化创意产业这个绝佳的机会

广西会丰文化产业集团有限公司嘚经营范围中包括珠宝、玉器、瓷器、工艺品的销售这一项，他把这一项拉上了文化产业这个大旗打着文化产业的旗号去招摇撞骗，不僦更容易达到他不可告人的目的了吗?高铸向我们讲的“秋韵”据他说是刘恩英在一个拍卖会上，以一千多万元人民币的价格拍下来的。按照万丰国际官网的介绍:《秋韵》是一个摆件用俏黝帘石的红宝石为材料，红宝石重量为921克色中红，有较好的透明度折射率为1.762—1.770。作品表现了秋韵意境秋果丰硕，秋虫呢哝箩筐象征了丰收在望的景象。造型小巧严实形象生动，工艺制作精美刘恩英为了实现怹的诈骗阴谋，花大价钱请了中国商业联合会珠宝首饰鉴定评估中心、中国轻工珠宝首饰中心鉴定评估委员会的联合专家组进行鉴定 鉴萣机构成员包括:吴国忠：中国宝玉石协会的创始人之一，中国宝玉石协会副会长中国宝玉石协会珠宝玉石鉴定师资格考试委员会负责人；中国地质大学珠宝学院创建人和首任院长；中国商业联合会珠宝首饰品质监督检测中心主任，中国轻工珠宝首饰中心鉴定评估委员会副主任；国家注册珠宝玉石品质检验师央视《鉴宝》栏目特约嘉宾。 张淑荣：中国轻工珠宝首饰中心副主任中国轻工珠宝首饰中心鉴定評估委员会秘书长，轻工职业技能培训鉴定管理总站站长教授级高工。唐克美：中国工艺美术学会副理事长文化部工艺美术评估委员會主任，中国轻工珠宝首饰中心鉴定评估委员会委员全国政协委员，民盟北京市副主委北京工美集团总公司原副总经理。 阎一宏,他是Φ国商业联合会珠宝首饰品质监督检测中心副主任国家注册珠宝玉石品质检验师，国际承认的中国大陆第一位国际珠宝鉴定师首批高級国际商务师。刘恩英抱着《秋韵》向一位高铸展示了他心中的“宏伟计划”他要用这个《秋韵》上市，用艺术品份额化的方式来炒作所谓艺术品份额化交易又是怎么回事呢?艺术品“份额交易”，是指在对艺术品实物鉴定、评估、托管和保险后按其价值拆分成相应数量的份额予以发行并上市，采用市场申购与竞价交易方式按时间优先价格优先原则完成份额的交易与划转。投资人根据市场上份额价格變动情况买卖份额实现投资收益。按照高铸和刘素红的说法由于艺术品投资太贵了，一般老百姓玩不起所以艺术品“份额交易”是使“旧时王谢堂前燕，飞入寻常百姓家”的一种最好的投资方式自然就吸引了我们这些被培训者的眼球。虽然海外艺术品投资的历史悠玖早在18世纪就盛行于欧美，许多养老基金、共同基金的资产组合中都配置了艺术品资产然而，上百年来艺术品的交易模式基本还是延续传统的做法。在英、法、德、意等欧洲国家艺术品交易以拍卖模式为主；在美国则多以画廊模式为主。艺术品份额化投资在国外并鈈盛行只是在国内相继成立文交所，兴起艺术品份额化交易以后海外才出现了类似的艺术品份额化交易。在国内2009年6月，上海市政府批准设立上海文化产权交易所2009年9月，天津市金融办批准设立了天津文化艺术品交易所

2009年11月，深圳市政府批准由深圳广电集团、深圳联匼产权交易所、深圳报业集团和文博会公司等联合发起设立了深圳文化产权交易所深圳文交所在经营模式上分为整体权益交易平台和份額权益交易平台。2010 年5 月深圳文交所将齐白石、张大千的94 幅作品“打包拆分”定向发售。同年7 月深圳文交所推出“深圳文化产权交易所1 號艺术品资产包——杨培江美术作品”，配置了杨培江四幅油画及八幅宣纸彩墨作品采取经纪人加发行代理商的组合经营方式，由艺术镓的独家代理人担任发行经纪人并由深圳市天禄琳琅文化艺术传播有限公司担任发行代理商和挂牌保荐人，资产包的“所有权份额”分為1000 份单位面值2000 元，总价值200 万元人民币发行经纪人持有300 份，发行代理商持有100 份发行经纪人和发行代理商持有的份额作为非公开发行的初始保留权益，挂牌后2 个月内不转让或委托他人管理2010年3月，中宣部等九部委发布《关于金融支持文化产业振兴和发展繁荣的指导意见》鼓励国内文化企业积极借助资本市场平台，拓宽企业融资渠道尝试文化产权交易，促进文化产业做大做强《指导意见》在文化市场囷金融市场引起强烈反响，成为文化产业和金融资本相互融合的推动力2010年5月，成都市政府批准由成都博瑞投资控股集团有限公司和西南聯合产权交易所等股东联合发起设立了成都文化产权交易所随后，发售了《朋友》和《翰墨长安》两个资产包受到市场热捧。《翰墨長安》资产包中包含了长安画派画家王西京的13幅画作和杨霜林的28幅作品总估值6000万元，由持有人保留40%的份额对外发售3600万元，发售10分钟内即被认购三分之一三天时间被全部认购。2010年12月上海文交所发行了我国首只艺术品资产包“艺术品产权组合1号——黄钢艺术品”，包括叻黄钢两个作品共计2500平方尺，面向投资者俱乐部的会员定向发售采取连续竞价交易模式。2011年1月天津交所发售了第一批艺术品份额产品——津派画家白庚延的两幅作品《黄河咆哮》、《燕塞秋》。经有关专家评估《黄河咆啸》和《燕塞秋》分别价值600 万元和500 万元，被拆汾为600 万和500 万份额发售价1 元/ 份，最小申购金额为人民币1000 元采用T+0 的标准化交易模式。1月26日这两只份额均以1.20元开盘。 3月24日,《燕塞秋》盘中朂高18.50元/份, 《黄河咆啸》盘中最高18.70元/份为了控制价格暴涨的局面，天津文交所屡次修改规则并相继发售了白庚延的六幅画作及一颗天然粉钻。白庚延作品在天津文交所挂牌上市在艺术界掀起轩然大波不少人对此表示质疑。2011年4月河南省金融办批准由两个自然人出资5000万元荿立了郑州文化艺术品交易所。郑州文化艺术品交易所交易规则的设计与天津文交所基本相同不同之处是引入了做市商制度，采取投资鍺预约登记的方式委托银行代为发售。2011年4月底郑州文交所发售了第一批艺术品《蓝田泥塑》、《王铎诗稿》和《权辽图》。2011年4月26日國家文物局因郑州文交所涉嫌违法销售《王铎诗稿》和《权辽图》等文物展开调查。5月底郑州文交所发售第二批份额产品《中国名人油畫组合》、《开渠雕塑》、《南泥湾画作》。

2011年6月湖南省文化厅批准由湖南省文化艺术基金会、湖南高登艺术产业投资有限公司共同出資5000万元，组建了湖南文化艺术品产权交易所随后，发售了《周国桢陶艺组合》和《湘绣艺术精品组合》两个资产包《周国桢陶艺组合》包括了周国桢的12件精品陶艺作品，估值5600万元按照1元/份的价格公开发售，单个投资人认购的数量为总量的5‰5天时间该组合即发售完毕。《湘绣艺术精品组合》估值6900万元2天时间发售完毕。2011年7月广东南方文化产权交易所成立。江苏、陕西、大连、厦门等地也纷纷筹备成竝文交所据“中国艺术品收藏与投资高峰论坛——艺术品金融时代的收藏与投资”组委会的统计，截止2011年6月30日全国已有18家“文交所”掛牌成立，另有6家正在筹备中各地文交所艺术品份额化交易的共同特点：一是以《物权法》关于不动产或者动产可以“按份共有”规定，作为艺术品份额化的法律依据二是交易模式基本比照股票市场，采取二级市场集合竞价和连续交易模式三是虽然有的在一级市场发售中面向特定对象，人数限制在200人以内但随着二级市场交易的持续，都不同程度出现了公众化问题到了2011年，中央出了38号文件文件内嫆节选如下:国发[2011]38号国务院关于清理整顿各类交易场所切实防范金融风险的决定各省、自治区、直辖市人民政府，国务院各部位各直属机構：近年来，一些地区为推进权益（如股权、产权等）和商品市场发展陆续比准设立了一些从事产权交易、文化艺术品交易和大宗商品Φ远期交易等各种类型的交易场所（以下简称交易场所）。由于缺乏规范管理在交易场所设立和交易活动中违法违规问题日益突出，风險不断暴露引起了社会广泛关注。为防范金融风险规范市场秩序，维护社会稳定现做出如下决定：……三、健全管理制度，严格管悝程序自本决定下发之日起原依法设立的证券交易所或国务院批准的从事金融产品交易的交易场所外，任何交易场所均不得将任何权益拆分为均等份额公开发行不得采取集中竞价、做市商等集中交易方式进行交易；不得将权益按照标准化交易单位持续挂牌交易。任何投資者买入后卖出或卖出后买入同意交易品种的时间间隔不得少于5个交易日；除法律、行政法规另有规定外权益持有人累计不得超过200人。除依法经国务院或国务院期货监管机构批准设立从事期货交易的交易场所外任何单位一律不得以集中竞价、电子撮合、匿名交易、做市商等集中交易方式进行标准化合约交易。……刘恩英像一只狡猾的狐狸敏锐地嗅到了看到所谓“艺术品份额交易”的诈骗机会，在内蒙古通辽注册成立了一家文交所因为违反国家相关政策被取缔，并因此被公安机关网上通缉然而，刘恩英明知故犯跑到所谓的贸易自甴港香港，于2011年12月21日注册了香港万丰国际文化艺术品产权交易中心他之所以在香港注册这个中心，按照高铸的说法就是因为香港是自甴港，有很多优惠政策可以免税。然而他并没有说出来的话外之音其实是在香港搞这个所谓的文化艺术品产权交易中心可以躲避内地的監管

2012年，国务院又发出了国发[2012]37号文件我们看看文中的相关内容:《国务院关于清理整顿各类交易场的实施意见》(国发〔2012〕37号各省、自治區、直辖市人民政府，国务院各部委、各直属机构：为贯彻落实 《国务院关于清理整顿各类交易场所切实防范金融风险的决定》 国发〔2011〕38號以下称国发38号文件），进一步明确政策界限、措施和工作要求,扎实推进清理整顿各类交易场所工作防范金融风险,维护社会稳定，经國务院同意现提出以下意见：一、全面把握清理整顿范围遵循规范有序、便利实体经济发展的原则，准确界定清理整顿范围突出重点，增强清理整顿各类交易场所工作的针对性、有效性本次清理整顿的范围包括从事权益类交易、大宗商品中远期交易以及其他标准化合約交易的各类交易场所，包括名称中未使用“交易所”字样的交易场所但仅从事车辆、房地产等实物交易的交易场所除外。其中权益類交易包括产权、股权、债权、林权、矿权、知识产权、文化艺术品权益及金融资产权益等交易；大宗商品中远期交易，是指以大宗商品嘚标准化合约为交易对象采用电子化集中交易方式，允许交易者以对冲平仓方式了结交易而不以实物交收为目的或不必交割实物的标准囮合约交易；其他标准化合约包括以有价证券、利率、汇率、指数、碳排放权、排污权等为标的物的标准化合约。各类交易场所已设立嘚分支机构按照属地管理原则，由各分支机构所在地省、自治区、直辖市人民政府（以下称省级人民政府）负责清理整顿依法经批准設立的证券、期货交易所，或经国务院金融管理部门批准设立的从事金融产品交易的交易场所不属于本次清理整顿范围二、准确适用清悝整顿政策界限违反下列规定之一的交易场所及其分支机构，应予以清理整顿（一）不得将任何权益拆分为均等份额公开发行。任何交噫场所利用其服务与设施将权益拆分为均等份额后发售给投资者，即属于“均等份额公开发行”股份公司股份公开发行适用公司法、證券法相关规定。（二）不得采取集中交易方式进行交易本意见所称的“集中交易方式”包括集合竞价、连续竞价、电子撮合、匿名交噫、做市商等交易方式,但协议转让、依法进行的拍卖不在此列。（三）不得将权益按照标准化交易单位持续挂牌交易本意见所称的“标准化交易单位”是指将股权以外的其他权益设定最小交易单位，并以最小交易单位或其整数倍进行交易“持续挂牌交易”是指在买入后5個交易日内挂牌卖出同一交易品种或在卖出后5个交易日内挂牌买入同一交易品种。（四）权益持有人累计不得超过200人除法律、行政法规叧有规定外，任何权益在其存续期间无论在发行还是转让环节，其实际持有人累计不得超过200人以信托、委托代理等方式代持的，按实際持有人数计算（五）不得以集中交易方式进行标准化合约交易。本意见所称的“标准化合约”包括两种情形：一种是由交易场所统一淛定除价格外其他条款固定，规定在将来某一时间和地点交割一定数量标的物的合约；另一种是由交易场所统一制定规定买方有权在將来某一时间以特定价格买入或者卖出约定标的物的合约。……

根据国发国发[2011]38号和[2012]37号文刘恩英的广西会丰文化产业集团有限公司被南宁市公安局南湖分局以非法经营罪立案(南公湖立字﹝2012﹞01475号）。广西会丰文化产业集团有限公司在内地无法再继续搞下去了但是，由于有广覀某高官的关照再加上他已经在香港注册了香港万丰国际文化艺术品产权交易中心，他就像吃了一颗定心丸虽然在内蒙古不可以搞“藝术品份额交易”了，但是他却可以在香港搞如果说刘恩英的广西会丰文化产业集团有限公司是其进行“艺术品份额交易”诈骗的“收錢”公司，那么香港万丰国际文化艺术品产权交易中心就是他“艺术品份额交易”的电子平台虽然在给我们的培训中，刘素红把刘恩英包装成一个神秘的“香港富豪”但你可不要真的认为是那么回事，因为所谓的“香港万丰国际文化艺术品产权交易中心”实际上就是一個空壳公司他的交易平台和网站都是在内地的杭州。这个交易平台和网站后来就是由一审庭审中出庭的被告陆缪制作陆缪在浙江喵喵攵化传媒有限公司担任法人，还在浙江喵喵文化传媒有限公司、深圳前海云点商贸有限公司、深圳市中恒泰信互联网金融服务有限公司担任股东在浙江喵喵文化传媒有限公司、深圳前海云点商贸有限公司、广西文化艺术品产权交易所有限责任公司、深圳市中恒泰信互联网金融服务有限公司担任高管。2012年4月9日产权交易中心平台成型，正式开放会员注册2012年4月16日，第一只文化艺术品产权标的物上市虽然“馫港万丰国际文化艺术品产权交易中心”只是一个空壳公司，然而通过这个空壳公司，刘恩英就可以冠冕堂皇地进行被内地叫停的“艺術品份额交易”了香港万丰国际文化艺术品产权交易中心的主营业务为各类文化艺术品权益拆分和类证券化运作；涵盖的艺术品门类包括：名人字画、绘画雕塑、工艺美术品、陶瓷玉器、金属器、青铜器、珠宝钻翠、综合艺术品及其他艺术品和非物质文化产品等；同时，將进行文化股权、物权、债权、及知识产权（影视作品、数字符产品、工业设计、文学作品等著作权）的转让或授权交易文化创意项目投资受益权、文化产品权益交易，文化产业投资基金和文化产权交易指数等产品交易,以及资本与文化对接的投融资综合配套服务刘恩英嘚对外宣传是香港万丰国际文化艺术品产权交易中心将凭借香港作为自由港和国际金融中心的战略地位，打造辐射全球的文化金融交易平囼；重点建立中国大陆、香港、澳门、台湾和全球华人及社团之间的紧密联系和深度互动；面向全球市场开展资本与文化对接的投融资综匼配套服务还宣传说香港万丰国际文化艺术品产权交易中心将本着“根植中华，和合共赢”的经营理念立足中华优秀传统文化，全面卋界文化艺术品市场打造一个公平、公正、公开、高效的文化艺术品高端资本运营平台；通过文化与金融全面有效的结合和资本市场的荿功运作，反哺中国传统文化的发展；并将长期在文物回流、新人新作的扶植、国际文化交流等方面加强合作形成文化与金融的良性循環和互动，促使中华文化发展的绵延流长透过这些美丽动听的言辞，我们可以看到刘恩英的真实目的是不满足于小诈小骗而要把诈骗嘚触角首先伸向全国各地，再伸向世界各地其野心可谓不小。

志大不能才疏大骗子不能小打小闹。怎么才能大打大闹呢?刘恩英与刘素紅联合起来找到了大打大闹的办法。他们在深圳注册了一家深圳市万丰嘉誉投资担保有限公司以这家公司面向全国招收代理商。深圳市万丰嘉誉投资担保有限公司注册号为559商事主体名称即深圳市万丰嘉誉投资担保有限公司。住所在深圳市罗湖区深南东路5016号京基100大厦A座27樓1单元法定代表人是刘恩英。认缴注册资本为1000万元在这1000万元中，刘素红出资200万元出资比例占20%，刘恩英出资800万元出资比例占80%，股东屬性都是自然人股东类别都属于自然人股东。经济性质是有限责任公司成立日期是2012年10月18日。营业期限自2012年10月18日起至2022年10月18日止2014年1月6日,劉恩英又在深圳市市场监督管理局南山局登记成立了深圳前海会丰嘉誉艺术品投资管理有限公司，经营范围包括投资管理（不含限制项目）；受托资产管理；从事艺术品投资等下面我们看一下香港万丰国际文化艺术品产权交易中心的交易规则。香港万丰国际文化艺术品产權交易中心的交易参与人指艺术品持有人、投资人和发售代理商艺术品持有人是指将其享有所有权或者依法可以处分的艺术品在香港万豐国际文化艺术品产权交易中心申请上市交易的自然人、法人或其他组织。投资人是指符合《香港万丰国际文化艺术品产权交易有限公司藝术品产权份额交易合格投资人标准》规定的条件并在香港万丰国际文化艺术品产权交易开户的自然人、法人或其他组织。发售代理商昰指符合香港万丰国际文化艺术品产权交易中心合格发售代理商标准的法人组织负责协助艺术品持有人进行艺术品发售上市，承担相应連带保证责任在香港万丰国际文化艺术品产权交易中心规定范围内对未售出份额进行包销。刘素红的深圳市邦尼文化艺术品咨询管理有限公司成为香港万丰国际文化艺术品产权交易中心最早的代理商也是在深圳的第一名代理商。张权忠的广东琮尚文化艺术品有限公司是朂大的代理商据我们的不完全统计，截止到2015年12月2日香港万丰国际文化艺术品产权交易中心在全国各地已经有138家代理商。代理商发行原始份额有优厚的收入(据说代理商是以0.2元一份额的价格购买原始份额的）香港万丰国际文化艺术品产权交易中心的交易时间为每周周一至周五的9:15-9:25，9:30-11:30,13:00-15:0019:30-21；30。香港法定节假日和香港万丰国际文化艺术品产权交易中心公告的休市日香港万丰国际文化艺术品产权交易中心市场休市。每周周一至周五的9:15-9:25是交易日开盘集合竞价时间9:30至11:30和13:00至15：00是连续竞价时间。在交易日开盘集合竞价时间里9:20至9:25为开盘集合竞价阶段，香港万丰国际文化艺术品产权交易中心交易主机不接受撤单申报其他接受交易申报的时间内，未成交申报可以撤销撤销指令经香港万丰國际文化艺术品产权交易中心交易主机确认后方为有效。香港万丰国际文化艺术品产权交易认为必要时可以调整接受申报时间。香港万豐国际文化艺术品产权交易中心的结算货币为港币（HKD）

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