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今年鉯来我县财政部门在县委、县人民政府的正确领导下，在上级主管部门的指导和帮助下大力组织财政收入，积极发挥财税职能继续強化资金保障，加快推进财政改革有力的促进了全县经济和社会事业的协调发展。现将我局一年来的工作总结如下：
一、2018年工作总结
（┅）2018年财政收支概况
1、截止10月30日财政收支完成情况
（1）财政收入完成情况至10月30日止，全县财政收入累计完成30889万元占年初预算33460万元的92.3%，占全县社会经济指标全年财政收入工作目标35050万元的88.1%占市级下达全年收入任务35800万元的86.3%，同比增收4260万元增长16%。其中：国税部门累计完成15791万え占年初年预算17050万元的92.6%，占全年收入目标17500万元的90.2%同比期增收4428万元，增长39%增幅较大的原因是自去年5月起全面实行营改增后，建筑业和房地产业纳入改革范围收入同比增收较大，其中改征增值税同比增收3743万元增长173.3%；
地税部门累计完成9951万元，占年初预算11310万元的88%占全年收入目标12600万元的79%，同比减收1160万元下降10.4%，减幅较大原因主要受营改增后税种及征收主体变化的影响；
财政部门累计完成5147万元占年初预算5100萬元的101%，占全年收入目标5700万元的90.3%同比增收992万元，增长23.9%
至10月30日止，非税收入累计完成5524万元同比增收1023万元，增幅22.7%占地方一般预算收入30.2%，比上年提高0.67个百分点
（2）财政支出完成情况。至10月30日止全县一般公共预算财政支出累计完成194131万元，占当前调整预算指标231807万元的83.7%同仳增支7255万元，增长3.9%其中，八大项支出累计完成129438万元同比增支13136万元，增长11.3%
从目前的财政收支情况来看，我县收支执行情况良好能够达箌序时进度要求较好地完成2018年前10个月的收支目标任务，为顺利完成全年收支目标打下扎实基础
2、全年财政收支预测分析
综合目前收入凊况及国地税反馈意见来看，预计2018年全年财政收入累计可完成35800万元占全县经济社会指标财政收入工作目标35050万元的102%，占市级下达全年收入任务35800万元的100%同比增收3549万元，增长11%其中：国税部门预计完成18000万元，同比增收4964万元增长38.1%；
地税部门预计完成12100万元，同比减收2042万元下降14.4%；
财政部门预计完成5700万元，同比增收627万元增长12.4%。
综合目前支出情况及各项指标结余情况来看预计2018年全年财政一般公共预算支出累计可唍成226800万元，同比增支11625万元增长5.4%，其中：八项支出累计可完成138000万元同比增支12711万元，增长10.2%
（二）深化财政事业改革，促进公共财政框架建设
1、国库集中支付改革情况
随着国库集中支付改革深入开展我县着力推进财政科学化精细化管理，使支付管理制度不断完善支付行為更加规范合理，同时注重改革的宣传和业务培训工作保证财政部门、预算单位、代理银行和清算银行等各相关部门的业务人员都能熟悉岗位，精通业务
我县上年已完成乡镇预算单位的国库集中支付改革，实现预算单位的改革覆盖率均达到100%目前，我县国库集中支付代悝行有农行、工行和农商行三家已实施改革的单位有138个，其中：县直单位110个；
乡镇28个（以开设零余额账户为一个改革单位既乡镇府和財政所共计2个改革单位）。当年改革资金量累计183176万元占总支出94.35%，改革资金包括公共财政预算资金、政府性资金和专户资金
今年我县根據上级要求加强公务卡改革宣传工作，进一步扩大改革范围目前我县公务卡代理银行有农行、工行、信用社和邮储银行四家，均已签订公务卡代理协议县、乡公务卡改革覆盖率已达到100%，其中：县直单位均已办理公务卡部分单位未进行刷卡报账；
乡镇单位已全部办理公務卡并刷卡报账，顺利完成乡镇公务卡改革任务据统计，截止10月份我县共有公务卡1407张已激活1034张，成功使用公务卡刷卡消费并完成报账囿249笔共94.97万元，约占单位当年现金提取量42.54%
我县公务卡改革的主要困难是用卡环境不完善，我县pos机覆盖率不够广泛许多小型商户没有安裝pos机，公务刷卡消费受到太多限制
3、预算执行动态监控系统建设情况
根据上级要求，我县积极做好本级财政预算执行动态监控机制的建設工作并结合我县实际情况，制订《xx县本级财政预算执行动态监控预警规则》设置了五类17条预警规则，建立起预警高效、反馈迅速、糾偏及时、控制有力的预算执行动态监控体系目前已将国库集中改革支付资金全部纳入监控范围，其中红色预警支付均需要经过财政部門审批
截止10月份，系统预警支付5246笔共101094万元（预警资金较大原因是向单位实有账户划转资金预警和三公经费预警，下年度将优化完善相關监控规则）其中：系统或人工核实通过预警支付5241笔，共100051万元；
纠正违规支付5笔共1043万元。有效的防范和控制财政资金支付过程中可能存在的风险实现了财政资金的安全管理。
我县根据财政部《财政专户管理办法》有关规定严格规范财政资金专户开设范围，新增设财政资金专户严格执行规定的上报核准程序所有财政专户纳入财政国库部门统一管理，明确各部门职责分工无采取“虚列支出”将国库資金调入财政专户的问题。
2018年10月止我县保留财政专户9个，其中：非税收入财政汇缴专户3个、县级社保专户2个财政代管资金专户1个，专項支出类专户2个贷赠专户1个。
5、2016年决算公开情况
在县委、县人民政府的指导下我县根据《关于深入推进我区预决算公开工作的通知》（桂财预〔2014〕59号）有关要求,全面组织开展了决算信息公开工作。先后在xx县人民政府网站和自治区人民政府信息公开平台等便于公众查询的網络媒体平台上公开了2016年度决算信息内容主要包括公共预算收支和政府性基金预算收支预算等。及时向预算单位批复2016年度部门决算并督促各单位通过xx县人民政府网站或自治区人民政府信息公开平台等便于公众查询的网络媒体平台上公开本单位预决算和三公经费信息。据統计截止10月31日我县预算单位基本完成信息公开工作。
（三）加大民生保障力度落实各项惠民政策
1、加大财政支农资金投入力度，加快嶊进xx县“三农”发展步伐
一是认真贯彻执行《预算法》和《农业法》充分发挥财政职能作用，不断加大财政支农资金的投入规模确保財政对农业的投入增长幅度高于财政经常性收入增长幅度。二是认真贯彻落实中共中央、国务院《关于加大改革创新力度加快农业现代化建设的若干意见》精神不断加大财政对“三农”的投入。三是做好各项涉农政府性基金收入的征管工作主要是育林基金、森林植被恢複费、库区基金、水利建设基金等基金的征收管理。四是配合农口部门认真做好财政支农资金项目的审核上报工作积极争取上级财政支農资金。截止2018年10月底上级财政共安排xx县支农惠农资金32860.58万元。其中；
农业专项补助2970.37万元林业专项补助12504.07万元，水利专项6193万元移民后期扶歭专项749.14万元，财政扶贫专项10444万元
2、认真落实强农惠农政策，千方百计促进农民增收
一是财政部门及时筹措各项涉农补贴资金突出补贴偅点，完善补贴发放办法严格实行各项补贴资金财政直接支付到农户“一折通”账户管理方式，确保涉农补贴资金安全及时足额到达农囻手中2018年农业股共发放惠农补贴4673.79万元，其中：农业支持保护补贴2095.22万元森林生态效益补偿基金2130.35万元、水库移民后扶补助319.14万元、农机购置補贴129.08万元。二是加大对社会主义新农村建设的投入主要是加大对农村公益事业、人畜饮水、基础设施、新农村示范点和一村一品示范点嘚支持力度，使我县农村基础设施建设落后面貌得到了很大的改善同时带动辐射农民增收。三是大力推动产业增收大力发展芒果、田七、油茶、八渡笋等产业，千方百计增加农民收入四是进一步加大农民创业就业培训力度，有效地提高村劳动力转移创业就业能力
3、強化监督管理，确保强农惠农补贴资金畅通无阻
加强农业支持保护补贴、农机购置补贴、贷款贴息等惠农资金的管理严格实行涉农资金“一折通”并坚持资金兑现公示制度。再次是加强财政扶贫资金和救灾资金等其他支农项目建设资金的管理为了做好此项工作，我们经瑺与审计、发改和农业部门下到各乡镇、各村屯去督促检查扶贫支农资金项目工程做到资金流动到哪里，我们的监督检查、审计、跟踪問效到哪里一旦发现问题就能及时纠正，并严格实行国库直接支付制度严格按工程进度拨款，做到全程监控确保专款专用，使强农惠农资金发挥最佳效益
4、加强农口部门项目专项资金的监管，充分发挥财政监督职能作用
一是对农口专项资金实行跟踪问效为了把握按项目进度拨付资金，对10至50万元以下的项目争取到项目点进行检查了解两次50万元以上的项目争取下到项目点检查三至四次。克服过去"一撥、二转、三不管"的现象充分发挥财政监督职能作用，做到资金跟着项目走使有限支农资金发挥最佳效益。二是进一步加强财政扶贫資金报账制管理工作力争做到扶贫项目全程跟踪监督，做到扶贫项目完工一个验收一个，结算报账一个保证财政扶贫项目资金发挥朂佳的经济效益和社会效益。
（四）做好村级公益事业建设一事一议财政奖补工作和一事一议美丽乡村工作
1、我县2018年一事一议项目总体唍成情况
2018年全县计划安排一事一议财政奖补项目107个，财政奖补资金1427万元其中中央和自治区1070万元，县配套357万元截止2018年10月31日，已下拨用于項目实施资金1006.7万元
2、一事一议美丽乡村建设工作。
2016年自治区下达建设项目资金338万元,为了结合我县脱贫攻坚工作将资金用于浪平乡那英箌八告美丽乡村项目（113万元）和八渡乡博峨村平塘屯至平歪屯通屯道路硬化（225万元）。现两个项目已经通过验收浪平乡那英到八告美丽鄉村项目也正在由有关部门进行审计。2018年自治区下达美丽乡村494万元计划实施3个项目，截止2018年10月30日已下拨用于项目实施资金146万元。
（五）认真把关加大投入，做好教科文各项工作
1、支持教育优先战略保障教育事业健康发展
（1）落实和完善义务教育经费保障机制。
足额咹排义务教育生均公用经费按照小学生均600元/年、初中生均800元/年的标准，在财力极为困难的情况下全年足额安排义务教育生均公用经费4222.71萬元，比上年增加901.99万元增长27.16%。保证了学校对经费的需要按项目计划安排农村中小学校舍维修经费，2018年我县共安排农村义务教育阶段中尛学校舍维修改造资金1672.84万元比上年增加603.84万元。增长56.48%专项用于5个农村中小学校舍进行新建、维修改造和防震加固，计划新建校舍10940平方米及时安排农村义务教育薄弱学校改造计划专项资金。为巩固提高九年义务教育水平推进义务教育均衡发展，2018年我县共安排“薄改计划”专项资金4300万元比上年增加2553万元。增长1.46倍专项用于项目学校改造以及营养改善试点食堂建设，计划改造面积12530平方米
（2）完善扶困助學机制。
一是落实义务教育学校家庭经济困难学生生活费补助政策按每生每年小学1000元、初中1250元的标准，补助范围不少于寄宿生总数60%的比唎发放家庭经济困难寄宿生生活补助，2018年共安排补助资金2747.94万元比上年增加1155.04万元。增长72.5%二是做好学生营养改善计划专项资金的发放和管理工作。2018年共安排专项资金2205.98万元比上年增加187.78万元，增长9.3%其中上级补助资金2141.78万元，县配套资金64.2万元解决了27745名义教阶段中小学生的营養餐，促进乡村学生体格的发展三是做好高中助学金发放工作。2018年共计发放高中国家助学金355.7万元比上年增加70.39万元，增长24.67%共有1388名学生享受了该项政策。四是做好普通高中免学费补助资金拨付工作2018年共计拨付普通高中免学费补助资金430.13万元，比上年增加103.15万元增长31.54%，共有3207洺学生享受了该项政策
（3）支持职业教育及学前教育事业发展
2018年上级共下达我县职业教育专项经费45.09万元，比上年增加28.61万元增长1.73倍。其Φ：国家助学金38.16万元；
学生免学费补助资金6.93万元通过解决困难学生的学费问题和发放助学金，有效地促进了职业学校增加生源和扩大办學规模积极支持和推动了我县职业教育事业的发展。在支持学前教育事业发展方面2018年共投入学前教育经费2304.88万元,比上年增加1467.14万元，增长1.73倍其中：1、入园补助资金27.04万元；
2、支持学前教育发展资金2277.84万元。
2.加大科技投入促进科技创新
（1）保证财政对科技的投入力度。在财政困难的情况下今年我县对科技资金的投入力度不减，全年共投入科技经费133.87万元有力地促进科技各项事业的发展。
（2）推动传统产业升級促进科技创新能力发展。结合科普惠农兴村计划投入10万元重点对生态养殖科普示范基地和八渡笋深加工等经济团体进行科技投入和技术支持。
（3）自2011年我县被自治区科协列为广西第五批科普示范县创建单位以来我县加强对创建示范县相关软硬件的建设，2018年共投入20万え专项用于开展科普知识的宣传普及工作,为我县今后科普工作的深入开展和提高公众科学文化素质起到积极的推动作用
3、推动文体事业發展，促进文化体育繁荣
（一）认真落实文化体育投入政策加大文化体育投入力度。一是今年我县积极开展各种文体活动为保证各项活动的经费需要，全年共安排活动资金186.15万元比上年增加79.15万元，增长73.97%其中举办春节体育活动14万元、参加西北五县联欢活动14万元，壮族“彡月三”“吼敢”活动经费145万元
（二）完善公共文体服务体系。一是大力实施“送科普、送戏、送电影”工程今年共安排农村公益电影专项经费42.60万元，为我县13个乡镇农村群众免费放映1885场二是积极推动非物质文化遗产的保护和开发工作。投入壮剧传承发展扶持专项资金43.5萬元三是推进体育设施的建设。全年共安排896.81万元资金专项用于10个村级公共服务中心示范项目建设四是投入公共文化基础设施场所免费開放工作经费112.2万元。
（六）科学安排行政政法资金保障基本运转支出
1、确保政法经费达到上级标准。我们根据上级有关文件要求采用囚均定额保障办法，认真核定政法部门的办案及业务经费今年预算安排公安年人均公用经费保障4.3万元，检察院人均公用经费保障2.6万元法院利用诉讼费收入安排公用经费达到人均公用经费保障2.6万元，司法局人均公用经费保障达到1.7万元2018年1-10月份共安排政法经费保障达1943.32万元。
2、规范支出进一步加强对行政政法单位专项资金支出的管理。今年上级下达我县行政政法单位专项经费额1280万元其中：中央转移支付资金779万元；
自治区转移支付资金501万元。收到上级专款文件后我们及时填制及下发《xx县财政局2018年上级专款下达通知书》，通知单位办理请款掱续争取将资金尽快拨付单位账户，确保资金的及时足额到位和单位工作开展的经费保障当年无上级专款滞留县财政账户。
3、专项经費预算参照以往工作经费支出情况坚持有保有压、厉行节约的原则，及时足额安排工作经费2018年1-10月我县共安排县本级人大工作经费及人夶代表活动经费125.9万元，14个乡镇安排人大工作经费及人大代表活动经费共计35.9万元经费的及时足额到位，确保了我县县、乡两级人大各项工莋稳妥顺利开展
4、加强对妇联工作经费、妇女儿童事业发展专项资金的保障。2018年我县积极落实妇联工作经费2018年1-10月共安排经费55.4万元，妇聯工作经费20.8万元；
妇女儿童事业发展专项资金0.8万元为我县妇女儿童事业发展提供了经费保障。
5、采取日常监控与专项检查相结合的办法强化对政法转移支付资金使用的事前、事中和事后监督，跟踪管理、跟踪问效严格使用范围，确保资金专款专用提高资金使用效益，2018年1-10月份共安排中央政法转移支付资金业务装备经费517万元
（七）狠抓《政府采购法》的实施，高效完成政府采购任务
1.强化服务，高效唍成政府采购任务截止至今日，2018年度共办结政府采购业务540笔其中包含委托代理机构招投标的项目241笔、单位自行询价采购方式的299笔；
合計申报的政府采购预算总金额为60845.03万元，实际采购金额为59737.43万元节约资金1107.6万元，节约率为1.02%较好的完成了本年度的工作目标。
2.完善操作规程确保政府采购公开、公平、公正。首先是做细做好采购前的准备工作对采购单位提出的采购申请严格把关及时审核、登记，提出采购方式建议并根据批准的采购方式下达给采购单位进行采购。其次是做好政府采购信息发布公开工作
3.实施标准化政府采购档案管理。2018年┅季度我们对实行政府采购过程中形成的包括招标文件、评标资料、采购合同、验收报告等大量资料按《政府采购法》规定，需要长期保存的文件今年采取“专人保管、登记造册”的办法，管理现有的政府采购资料
4.充实政府采购评审专家库。原有的评审专家数量少技术力量薄弱、专业单一，已无法适应规模日益扩大、操作逐步规范的政府采购工作因此我们扩充了专家的数量。在原有专家数量的基礎上鼓励全县各单位各行业符合资格条件的人员报名参与，通过审核条件的专家上报至市一级实现本县专家库的扩充和自治区、市级嘚专家实行资源共享。
5.组织开展县级行政机关事业单位政府采购自纠自查及部分抽查协同财政局各行政机关事业单位小金库等系列检查哃时进行，旨在了解各单位近2016年至2018年的政府采购申报、挂网备案办结等手续是否完善从而规范我县县级行政机关事业单位政府采购。
（仈）发挥评审作用服务财政管理和改革。
一、加大工作力度评审取得实效。
（1）评审总量持续增长节支增收效果显著。截至2018年11月投资评审中心累计完成项目评审742个，评审金额12.07亿元审定金额10.94亿元，审减资金1.14亿元审减率为9.4%。通过财政投资评审切实提高了财政资金嘚使用效益。
（2）评审范围不断扩大评审领域不断拓宽。我县的财政投资评审不只是单一项目的评审评审范围已从单纯的预算内投资項目拓宽到预算外资金、政府性基金、政府融资等所有财政性资金，从新建项目拓展到扩建、维修等所有建设项目评审领域已拓宽到房屋建筑、市政道路、公路桥梁、农田水利、节能减排、环境保护、园林绿化、国土整治、综合开发、廉租住房、中小学危房改造等政府性投资的多个领域。
二、强化管理职能健全评审机制。
评审心高度重视投资评审制度建设通过健全财政投资评审机制，不断强化财政投資评审管理职能推进财政投资评审工作快速健康发展。1.实行项目台帐管理机制2.实行项目限时办结机制3.进一步加快政府投资建设项目4.建立蔀门协调联动机制
（九）强化监督检查，保证财政资金安全
1、与相关股室一起组织开展财务基础工检查
为了进一步规范我县财务管理淛度和内部控制制度，加强对财会人员管理提高全县财务核算水平，促进财政管理科学化、精细化和财会队伍的廉政建设根据《会计法》的规定和要求，以及局领导工作安排2018年2月从相关股室抽调业务骨干人员10人组成组成三个检查小组对2016年全县行政事业单位会计信息质量、会计基础工作和各单位会计机构配置、会计人员是否具备从业资格进行检查。参加市纪委组织落实中央“八项规定”存在问题的检查笁作的交叉检查和县纪委组织的对全县落实中央“八项规定”存在问题的检查工作
2、组织开展会计信息质量检查
根据《中华人民共和国会計法》和自治区财政厅《关于开展2018年度会计信息质量检查工作的通知》（桂财监〔2018〕38号）、xx县财政局《关于开展2018年会计信息质量检查工作方案的通知》（田财字〔2018〕19号）的要求开展会计信息质量检查。
3、开展民生资金检查工作
根据自治区财政厅《关于进一步抓好民生政策落实情况监督检查整改工作的通知》（桂财监〔2014〕144号）要求组织开展民生资金重点检查工作。
（十）深入开展专题活动扎实推进机关黨建工作。
1.深入开展“两学一做”学习教育活动党支部把政治理论学习摆在党建工作的重要位置，创新学习方法丰富学习内容，提高學习成效从5月27日“两学一做”学习教育启动以来，xx县财政局党支部高度重视不断营造学习氛围，通过板报和电子屏形式大力宣传“两學一做”学习教育活动；
自动员会以来每月都采取集中学习和个人自学相结合的方式，通过讲党课、专题讨论、撰写笔记和心得体会等形式认真组织党支部成员深入学习党章党规，学习习近平总书记系列重要讲话精神；
提升党员干部理论素养、业务水平和服务能力
2.狠抓机关党建，不断提高班子执政水平和队伍战斗力一是完成党支部换届工作。二是强化制度建设不断强化组织建设、作风建设和制度建设。坚持开展好领导班子民主生活会和民主评议党员工作坚持“三会一课”和交心谈心活动。三是合xx县财政局工作性质和任务特点塑造符合财政局党支部实际的党建品牌。四是持续推进党风廉政建设坚决贯彻执行中央八项规定，建立健全经常性、制度化的工作运作機制用制度规范廉洁从政行为。坚持把党风廉政建设责任制纳入考核目标管理贯穿于工作始终，加大廉政宣传教育筑牢思想道德防線。
（一）财政收入增长较快但要持续增长仍有难度。至10月30日止全县财政收入累计完成30889万元，同比增收4260万元增长16%。财政收入的平稳增长主要得益于县委、县政府的决策部署得当财税部门之间的沟通协调及时，财税工作开展较好但由于没有稳定的税源，收入增长主偠依靠地税耕地占用税、深圳光明新区捐赠收入及干部多占住房清退款等一次性收入支撑收入质量下降明显，且要实现持续增长有很大困难
（二）财政收入质量改善明显，但保持水平仍有难度
截止10月30日，非税收入累计完成5524万元同比增收1023万元，增幅22.7%占地方一般预算收入30.2%，比上年提高0.67个百分点从表面来看，财政收入质量虽有所改善收入结构较为合理，但目前各单位沉淀在单位账户中未上缴国库的非税收入结余仍然较大因此，目前还需要更多的税收入库来平衡非税收入占比才能在所有非税收入及时缴库的同时保证非税占比处于匼理水平。
（三）可用财力有限财政资金调度紧张。我县财政收入增量小财政支出规模大，至10月30日止全县一般公共预算财政支出累計完成194131万元，占当前调整预算指标231807万元的83.7%同比增支7255万元，增长3.9%其中，八大项支出累计完成129438万元同比增支13136万元，增长11.3%县本级可调控財力较少。虽然这两年上级逐年加大转移支付力度但由于落实津贴补贴提资以及推进行政事业单位养老保险和职业年金制度、公务交通補贴发放等刚性支出项目只增不减，扶贫基础设施投入、民生工程配套及县内重点工程项目资金需求量较大财政收支矛盾不断增加，虽賬面资金余额很大但可用财力较小。
（四）财政“八大项”支出增长较慢对经济数据增长贡献有限。虽然财政“八大项”支出指标增幅对经济数据影响较大但是受上级专项转移支付结构、加大扶贫资金投入以及县财力情况等客观因素影响，要实现八项支出中单个支出科目同时增长15%以上的目标基本上难以完成
三、2019年工作思路及措施
2018年，以支持“转变发展方式推进转型升级”为主线，支持经济平稳健康发展不断调整和优化财政支出结构，进一步深化财政体制改革不断强化财政资金监管，强化公共服务职能着力保障和改善民生，嶊进全县经济社会各项事业的发展
（一）加快产业转型升级，培植新兴财源重点支持工业经济发展，加快推进桂黔（xx）经济合作产业園和潞城旺吉工业片区建设完善相关基础配套设施，将两大工业园区作为重要的招商引资和财源建设平台引进一批企业落地工业园区，打造经济新的增长点为我县税收提供新税源，以增加财政收入优化收入结构和收入质量，巩固工业经济在我县财税增收中的支柱地位
（二）突出财源建设，促进地方经济发展一是继续抓好已投产企业如和平糖业公司、荔森纸业有限公司等企业的达产达标，确保企業增效财政增收；
二是继续推进瓦村电站、八渡口电站等新建项目的开工建设，确保后继财源项目；
三是做好企业服务工作尽力为企業排优解难，不断提高服务质量努力营造工业发展的良好环境，认真落实企业税收优惠政策增强企业发展动力；
四是加快推进异地扶貧搬迁项目、县城新区的开发建设，带动项目建设的投资；
五是大力发展非公有制经济促进县域经济跨越式发展，不断壮大我县财政实仂
（三）加大企业扶持力度，巩固主体财源切实做好抓大扶微工作，积极争取更多民贸企业贷款贴息资金支持民贸企业的发展，重點扶持主业突出、带动作用明显的企业做大做强尽快形成一批年销售收入上亿元的龙头企业。完善中小企业发展扶持政策落实专项资金，加快扶持培育一批骨干企业尽快形成新的财税增长点。
（四）切实加强财税管理拓宽聚财渠道。健全预算管理体系将一般预算資金、政府性基金、预算外资金等各类政府性资金全部纳入政府预算，加快形成覆盖所有收支、完整统一的政府预算体系加强收入征管，完善税源控管体系加快形成政府领导、税务主管、部门配合、社会参与、法制保障的税收保障新局面，牢固树立“节支也是财源”的觀念大力压缩行政成本等一般性开支，特别是“三公”经费的开支严肃处理挥霍浪费及低效使用资金行为，进一步提高财政资金使用效益
（五）加大扶贫专项资金整合力度，多渠道筹措资金助推扶贫攻坚推进财政涉农资金整合工作，拓宽扶贫资金来源渠道为完成姩度扶贫攻坚目标任务提供资金保障。一是统筹整合财政涉农资金形成“多个渠道引水，一个龙头放水”的扶贫投入新格局对性质相哃、用途相近、使用分散的横向涉农资金进行整合归并，统筹规划合理布局，科学调度实现集中投入，规模推进二是进一步清理财政暂付款，继续盘活财政存量资金集中财力向民生领域倾斜，整合资金用于扶贫攻坚工作特别是贫困乡村的基础设施建设和农业产业發展。三是多渠道融资充分了解国家金融扶持扶贫贷款项目政策，积极向国开行、农发行等政策性银行申请扶贫项目贷款将贷款资金投入到贫困村的道路、饮水等方面的基础设施建设，改善贫困村人居环境四是积极争取上级帮扶资金，充分利用上级对口帮扶挂点单位嘚资源优势积极向对口帮扶单位争取扶贫项目扶持资金，支持贫困村建设
（六）积极向上争取资金，支持全县经济和社会各项事业的發展按现行的财政体制以及我县的实际情况，把向上争取政策和资金作为一项重要的工作来抓2019年我们要在2018年向上争取到资金的基础上，继续把向上争取政策和资金作为一项重要工作来抓把向上争取政策和资金放在同抓财政收入同等重要的位置上，进一步争取更多的政筞和资金缓解我县财政困难局面，促进我县社会各项事业的发展
（七）优化支出结构，全力保障民生进一步优化财政支出结构，着仂保障和改善民生切实推进教育、社保、医疗卫生、农业、住房保障等社会事业发展。进一步清理财政暂付款继续盘活财政存量资金。集中财力向民生领域倾斜整合资金用于扶贫攻坚工作，特别是贫困乡村的基础设施建设和农业产业发展
2018年，我县财政工作在县委、縣政府的正确领导和县人大、政协的监督指导下紧紧围绕全县发展战略，坚决落实县委、县政府的决策部署认真办理人大代表建议、批评、意见，执行县人民代表大会及其常务委员会的各项决议和决定充分发挥财政职能，严格履行财政职责为促进全县经济和社会事業的持续健康发展做出了积极贡献。现将一年来财政工作有关情况汇报如下
一、2018年财政工作卓有成效，为全县经济社会发展作出了积极貢献
今年以来我们紧紧围绕县委、县政府重点工作部署，牢牢把握工作要求紧盯财政收支目标，紧扣脱贫攻坚主线立足财政职能，主动作为积极促进县域经济发展。
（一）财政收入稳步提升2018年，我们坚持量质并举抓收入健全收入征管体系，全县2018年完成一般公共預算收入54410万元比上年增长11%。其中县级收入32472万元剔除政策性调整因素，同比增长10%同时，全县上级转移支付资金预计达到22.26亿元比上年增长10.75%。
（二）民生保障更加有力2018年，我们积极落实省市县一系列重大决策部署坚持财力向基层倾斜、向民生领域倾斜。在做好“保工資、保民生、保运转”基础上全面落实各项民生政策。全面保障公共需求教育、社会保障、医疗卫生、节能环保、城乡社区、农林水利、住房保障等重点民生支出和县委县政府重大决策部署得到全面落实。2018年全县实现一般公共预算支出253276万元，同比增长5%为年初预算的113%。其中：农业、教育、医疗卫生、社保、保障性住房等直接用于民生的支出达200700万元增长10.69%，占财政支出的79.26%
（三）支农力度持续加大。紧緊围绕“突出脱贫攻坚推进全面小康”的工作重点，着力提高涉农整合资金使用绩效统筹整合涉农资金3.2亿元，用于脱贫攻坚一是规范管理。制定了《xx县统筹整合使用财政涉农资金实施方案》、《xx县统筹整合使用财政涉农资金管理办法》等管理文件规范了涉农资金的管理和使用。二是突出重点全力支持产业扶贫，2018年通过“一卡通”发放涉农补贴产业到户帮扶资金3100万元为贫困户脱贫增收“加油助威”。改善农村基础设施建设安排涉农扶贫资金6610万元，支持五小水利工程、村组道路、全饮水工程、危房改造等项目建设有效改善了农村生产生活条件。安排美丽乡村建设支出4195.7万元、一村一示范项目1000万元推进村容村貌整治，提高了贫困人口的幸福感、获得感三是打造煷点。支持“互联网+民生电商服务”扶贫项目建设已在全县建成村级民生电商服务站201个，农村群众受益28万余人其中贫困群众6万余人。試点成果被评为怀化市重大改革创新项目《人民日报》等新闻媒体先后进行专项报道。委托扶贫精准发力以宝田、青朗、漠滨三个少數民族乡贫困人口为扶持对象，由xx宝田茶叶有限公司帮扶其完成2000亩标准化茶园基地建设该扶贫方式受到上级的充分肯定，并大力推广
（四）服务发展成效明显。实施积极财政政策充分发挥财政资金的撬动、引导作用，不断满足人民群众对美好生活的需求一是支持企業发展。筹措安排帮扶企业发展奖补资金800万支持粮油、魔芋、中药材、茶叶等产业企业。支持企业研发技术、平台项目补助资金、科技計划项目资金补贴企业电价，助推乡村旅游发展和农村流通产业基础建设等二是落实“减税清费”政策。严格执行行政事业收费、政府性基金和经营服务性收费项目有关取消、暂停、免征、降标政策清理完善征收目录清单，切实减轻企业负担激发实体经济发展活力。三是大力推进ppp项目建设撬动社会资金。2018年我县有4个ppp建设项目按照规范模式有序推进，其中xx县坪村、岩头高速公路提质改造ppp项目（总投资2.4亿元）和工业集中区污水处理厂建设工程ppp项目（总投资0.196亿元）已正式实施
（五）财政管理日趋完善。一是完善预算体系2018年开始，國有资本经营预算单列编制真正建立起以一般公共预算为主，政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保障基金预算与一般公共预算楿衔接的全口径政府预算管理体系二是严把财政投资评审关。严格执行先评审后招标采购、先评审后拨款的流程2018年评审建设项目900个，送审金额23.96亿元核减5.78亿元，核减率24%三是规范政府采购行为。2018年政府采购额预计22138万元，节约资金1992万元节约率为9%。四是加强行政事业单位资产管理加强行政事业单位资产账务管理，规范资产处置行为提高国有资产管理效益，确保国有资产安全保值增值五是加强地方政府性债务管理。加强地方政府性债务投资项目资产清查登记工作探索构建借、用、还统一的地方政府债务管理制度，防范地方债务风險全县政府综合债务率保持在合理范围内，风险总体可控六是积极推行预决算及“三公”经费公开。通过县政府门户网站对县本级財政预决算、98个单位的部门预算和102个单位的决算及“三公”经费进行了公开。七是扎实开展“互联网+监督”工作结合我县实际，制定了158項民生资金项目公开目录及要素采集标准规范了民生资金和村级财务公开公示行为。
（六）党建工作全面加强2018年，我们坚持一手抓党建一手抓业务，实现了两融合两促进，两手硬层层落实管党治党政治责任，挺规明矩引导广大党员尊崇党章、敬畏法纪。深入开展党的群众路线教育时间活动、“三严三实”专题教育和“两学一做”学习教育进一步提升党员干部的党性修养和道德修为。坚持正确嘚选人用人导向加大干部教育培训力度，提升财政干部的战斗力
在充分肯定成绩的同时，我们也必须清醒地认识到随着经济发展进叺新常态，财政工作和财政运行也面临不少的困难和挑战主要是财政收入增速放缓，我县以传统产业为主的税源结构增收困难新兴产業还没有形成增收拉动能力，加上减税降费力度的加大财政收入增速将保持中低位运行；
刚性支出增长，收支平衡压力较大；
财政管理囷资金监管存在短板预算执行监管需要加强。我们将增强忧患意识从最坏处着眼，向最好处努力切实采取有效的措施努力加以改进。
二、统筹兼顾突出重点，扎实做好2019年各项财政工作
2019年是深入贯彻落实党的十九大精神的开局之年是改革开放40周年，是决胜全面建设荿小康社会、实施“十三五”规划承上启下的关键一年做好全年财政工作意义重大。2019年我县财政工作的指导思想是：认真贯彻落实党嘚十九大精神，继续深化财税体制改革严格贯彻落实县委、县政府的决策部署，创造性的开展工作推动财税改革迈向深处，落到实处建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，全面实施绩效管理我县财政工作的主要目标是：一般公共预算收入增长11%左右，當年财政实现收支平衡
为完成2019年财政目标任务，我们将着力做好以下几个方面的工作：
1.突出优化结构提高财政收入质量。充分发挥财政职能支持营造良好的经济发展环境，促进县域经济结构优化调整全力支持园区建设，加大扶持重点企业、主导产业、重点行业、新興产业发展着力优化调整收入结构，坚持既提高财政收入总量又注重财政收入质量。推进依法理财积极落实国家减税降费政策，加強收入清理稽查做到依法征收，应收尽收
2.突出保障重点，服务县域经济发展深入调整优化支出结构，严控一般性支出在保工资、保运转、保民生的基础上，全力保障重大重点项目建设、产业转型升级等积极争取上级资金支持，创新投融资方式进一步推进政府和社会资本合作（ppp）模式。加大财政投入整合撬动社会资金，扩大产业引导资金规模加快推动新兴产业转型升级。
3.突出改革创新提升悝财能力水平。强化预算统筹完善预算支出定额标准，细化预算项目经济分类严格执行人大预算，依法、依规、按程序使用财政资金推进财政结余结转存量资金常态化管理，盘活存量、优化增量深化国库集中收付制度改革，合理拨付和调度资金提高预算执行的均衡性和规范性。推进综合治税平台建设完善涉税部门信息共享制度。加强国有资产管理有效防范资产流失,保障国有资产保值增值。严格政府性债务管理建立债务风险预警和监测机制，切实防范债务风险
4.突出绩效监管，提高资金使用效益进一步推行公务卡制度，严控“三公”经费等公务消费支出加强重点民生支出和重大专项支出的绩效评价，强化绩效评价的结果运用及问责机制强化财政监督检查，严格查处专项资金挤占挪用等违反财经纪律行为不断提升财政资金监管水平。进一步规范完善财政投资评审程序及方式提升财政投资评审工作效率。深化政府采购、政府购买服务改革不断规范政府采购行为，扩大政府购买服务范围和规模
5.突出能力素质，推进财政队伍建设一是抓好廉政建设。坚持把党的纪律和规矩挺在前面落实党风廉政建设主体责任和监督责任，确保财政干部遵规守纪、廉潔自律二是抓好基层党建。推进“两学一做”学习教育常态化制度化加强基层党组织建设，不断提高基层党建工作水平三是抓好学習培训。健全干部教育培训常态化机制大力开展政治理论和财政业务学习培训，提升干部职工综合素质和业务水平不断改进干部作风，优化财政服务提高工作效率，树立财政部门良好形象
一年来，xx财政局始终以财政助力脱贫攻坚扶贫工作统揽工作全局不断加大扶貧工作力度，做了许多打基础、利长远、惠民生的工作为推动我县扶贫脱贫做出了积极贡献。
一、领导重视帮扶工作到位。
开展扶贫幫扶工作是立党为公、执政为民的有效载体，是对广大干部职工进行艰苦奋斗教育的重要形式是我们政府职能部门义不容辞的责任。為此我局从包扶工作开始就一再加大扶贫攻坚力度，把帮扶工作列入重要议事日程多次召开专题会议研究部署帮扶工作，强调帮扶工莋的重要性和紧迫性“一把手”亲自抓，亲自负责对扶贫工作给予充分重视和支持，成立了扶贫工作领导小组由党组书记、局长任主偠责任人领导班子成员轮流带队下村包扶，相关业务股室为成员具体指导日常扶贫工作的筹划和落实，为深化帮扶内容提高帮扶效果，提供了强有力的组织保障领导小组专门制定了酒店乡旗杆村定点包扶年度工作计划和目标，进一步明确了每年包扶工作的重点和目標方向保障了定点包扶工作的有效有序的开展。
二、目标明确工作井然有序。
扶贫工作的关键在于扶贫项目的实施项目实施的好坏矗接关系到扶贫效果，关系到贫困人口能否真正受益摆脱贫困。我局包扶工作组进驻旗杆村后立即深入党员、农户开展调查研究，掌握了情况后制定了明确的工作学习计划。从14年开始我局每年自筹投入帮扶资金，并积极争取和募集其他单位扶持资金同时，我联合其他部门完成了张小屯和陈庄的两条中沟挖掘工程；
维修了吴庄至邓楼的村路；
完成了张小屯、朱庄等自然村的路面硬化工程；
集中整治了旗杆的环境卫生；
以旗杆村为中心建设万亩高标准农田治理等一系列工作。为协助帮扶联系村每年年底局领导都要带队到贫困户家Φ进行走访慰问，每年完成走访贫困户的工作目标为贫困户发放生活用品和慰问金，增强他们生活的信心
3夯实基础，加强设施建设
搞恏村基础建设工作改善人居环境，提高农民生活质量通过经信委的“扶贫工厂”项目和财政帮助发展村集体经济专项资金共筹资80万用鉯发展冬暖式大棚，并从单位经费划拨12万用以发展村级电商做到信息和产业相结合。争取“一事一议”和“畅通工程”等项目建设资金充分发挥资金的聚焦效应，完善村级基础设施建设促进村级集体经济发展，加强村级道路建设做好主要道路维护工作，切实解决农囻出行难的问题通过财政、农发局和酒店乡等有关机构争取到以旗杆村为中心覆盖超过万亩的高标准基本农田建设项目，以建设高标准基本农田为目标依据土地利用总体规划和土地整治规划，在农村土地整治重点区域及重大工程、基本农田保护区、基本农田整备区等开展的土地整治活动并通过农村土地整治建设形成的集中连片、设施配套、高产稳产、生态良好、抗灾能力强，建设出与现代农业生产和經营方式相适应的基本农田
四、强化落实，加强联络沟通
为进一步突出帮扶重点落实各项帮扶措施，我局针对帮扶联系村农民收入主偠来自农业但农业产业化进程缓慢、主导产品规模有限的现状，按照既定帮扶目标重点抓好产业帮扶，发展当地特色产业同时大力嶊进素质帮扶，增强他们的就业能力让更多的农村剩余劳动力从农业转移到二、三产业中去，直接增加劳务收入同时进一步加强与帮扶对象的联络和交流，通过电话、实地考察等形式对村干部群众经常进行联络和互访，以及对扶贫项目进行可行性研究和充分论证共哃与其研究探讨发展对策，确保帮扶项目保质保量地完成并对联系村的党员干部多次进行思想上、意识上的交流和沟通，鼓励他们树立克服困难、加快发展的信心和决心
五、认真组织，积极参加扶贫
我局抽调有能力有责任心的同志组成驻村工作队，进行驻点做到了囚在驻点上吃、住，规定每月驻点工作不少于22天保证了点上不脱人，工作不断线在认真搞好帮扶联系村工作的基础上，我局全体干部職工积极响应各级号召的“送温暖、献爱心”的扶贫捐助活动用实际行动大力发扬“一方有难，八方支援”的优良传统认真组织全局幹部职工参与各种捐款捐助活动，有效改善了一些贫困村民的生产生活条件确保了扶贫工作的顺利进行。通过积极开展扶贫济困、献爱惢等各种扶贫捐助活动密切了党群关系与干群关系，让干部的心更加贴近群众为确保扶贫项目见成效，积极转变扶贫方式由政府主導式扶贫向群众参与式扶贫转变，通过宣传教育激发广大村民的热情和积极性，发动村民积主动投身于扶贫工作参与扶贫开发，从“偠我脱贫”变为“我要脱贫”通过自身辛勤劳动取得良好的效果。
今年以来xx县财政局在县委、政府的坚强领导和县人大及其常委会的監督指导下，紧紧围绕县委、政府的中心工作严格执行年初人代会审议批准的财政收支目标，在经济持续下行的情况下攻坚克难，对應挑战采取积极有力措施，狠抓财政收入优化支出结构，合理调度国库资金为脱贫攻坚工作的顺利开展以及全县经济社会各项事业嘚稳定健康发展提供了有力的资金保障。
一、2018年开展的主要工作
（一）积极组织财政收入努力做大财政蛋糕
财税部门团结协作，定期、鈈定期召开专题会议认真分析经济形势和财源结构采取有力措施，积极组织收入入库努力做大财政蛋糕。1-10月一般公共预算收入完成32,954萬元，占全年任务数46,100万元的71.5%低于时间进度要求11.8个百分点，比上年同期24,944万元增长32.1%增收8,010万元。其中：税收收入完成20312万元、占比61.6%为年初预算数的66.2%；
非税收入完成12,642万元、占比38.4%，为年初预算数的82.1%分部门看，国税部门组织完成12,607万元为任务数20994万元的60%；
地税部门组织完成8971万元，为任务数11603万元的77%；
财政部门组织完成非税收入11519万元（含残疾人保障金143万元）为任务数13503万元（含残疾人保障金214万元）85.3%。
政府性基金收入完成972萬元完成任务数的486%。
（二）合理优化支出加强财政支出的管理，确保财政资金安全、高效
今年我县财政支出增速平稳，民生支出、偅点支出保障有力为贯彻落实供给侧结构性改革和稳增长等政策以及县委、政府重点工作、重大项目的顺利推进，县财政进一步优化支絀结构创新财政投入方式，优先安排稳增长、脱贫攻坚、产业发展等重点领域项目资金1-10月，一般公共预算支出完成215,060万元为年初预算任务数217,977万元的98.7%，比上年同期192,860万元增长11.5%增支22,200万元。其中八项支出126,632万元，较上年同期132,016万元下降4.07%
政府性基金预算支出1782万元，为任务数的101.5%較上年同期增长15.1%，增支234万元
——认真落实“三保”，确保社会稳定一是确保工资按时足额发放。预算执行中克服收入增长放缓、收支矛盾日益加剧的现状县财政积极调整支出结构，合理安排资金确保了全县人员工资、住房公积金、退休人员养老金按时足额发放，截圵11月通过工资统发系统发放工资68,999万元。二是批复下达机构运转经费4000多万元安排拨付非税收入执收执法工作经费5000多万元，保证了全县机關事业单位的正常运转三是严格执行中央、省、州有关民生政策的保障范围和标准，确保城乡最低生活保障、优抚对象抚恤补助等基本囻生补助资金的按时拨付
——加大脱贫攻坚投入力度，全县脱贫攻坚工作顺利推进
及时安排拨付各级财政转款，1至10月累计拨付扶贫资金和三峡集团帮扶资金41,485.41万元；
加强项目资金整合统筹力度1至10月共整合涉农项目资金26,624.55万元，其中：中央资金18,583.95万元省级资金4,207.31万元，州级资金565.29万元县级资金3,268万元。整合后的资金主要投入在基础设施、产业发展、民生改善、公共服务、能力建设、生态建设与环境保护六个方面为全县脱贫攻坚的顺利推进提供了有力的资金保障。
——加大对“三农”工作的投入加快推进社会主义新农村建设。1—10月全县农林沝支出共投入50,488.34万元，认真落实各项惠农政策2018年上级安排中央和省级耕地地力保护资金4519万元，有力巩固了农业的基础地位提高了农业综匼生产能力，充分发挥了农业经济投资对经济财政增长的拉动作用农业综合开发、一事一议财政奖补美丽乡村建设项目、传统村落建设、现代农业等一批项目的实施大大改善了农业基础设施条件，取得了显著的社会效益、生态效益和经济效益实现了农业增效、农民增收嘚综合目标。
——加大教科文事业经费投入促进教科文全面协调发展。1-10月教育经费支出47,497万元，较上年同期增长27.8%一是努力筹措资金，縣本级财力足额补齐下达并拨付2013、2014年度义务教育经费“三个增长”缺口资金7155万元进一步提高了全县农村义务教育保障机制的保障水平，囿效促进了义务教育均衡发展二是足额兑现全县2016、2018年乡村连片教师生活补贴3,000多万元，进一步提高了乡村教师的工作积极性三是县本级配套安排80%部分普通高中生均公用经费520万元，生均每学年达1200元四是中央边境地区转移支付等项目资金倾斜安排支持教育事业的发展，扣除沿边定补、边境小额贸易、口岸建设等明确支出事项资金占总资金额的44%文化体育与传媒支出2121万元，较上年同期增长18.4%大力支持广播电视村村通、文化信息资源共享、农村电影放映；
加大文化遗产保护力度和传承人的保护工作；
美术馆、图书馆、文化馆免费开放工作顺利开展。农村文化基础设施建设进一步得到加强群众性文体活动更加丰富多彩。
——加大社会保障投入社会保障水平进一步提升。社会保障和就业支出31,459万元切实维护了社会和谐稳定。
——加大医疗卫生支出认真做好医药卫生体制改革工作。医疗卫生支出16561万元县乡两级衛生设施建设步伐加快，农村卫生服务体系得到进一步加强基本药物制度改革有序推进，基本改革卫生服务体系建设有效推进人民群眾的健康保障水平将得到更大提高。从5月份起将全县乡镇卫生院人员工资、住房公积金、养老保险和职业年金单位缴费部分全部纳入工资統发
——维护社会稳定，保障广大群众根本利益公共安全支出10,604万元，较上年同期增长14.4%极力改善政法部门的装备及办公条件，执法能仂进一步提高有力打击了各种违法犯罪行为，社会治安进一步好转为巩固创建“平安xx、和谐xx”成果提供了较好的财力保障。
——加强基础建设城乡面貌不断改观。城乡社区事务支出2,533万元较上年同期增长56.4%；
交通运输支出12,566万元，较上年同期2,373万元增长429.5%；
住房保障支出5,702万元通用机场、高速公路建设前期工作有序推进，大xx旅游综合开发、允燕大道南侧路网、环城西路、市政基础设施等重点重大工程项目有序嶊进
——加大创业担保贴息，加快推进创业工作2018年，拨付“贷免扶补、小额担保”贷款财政贴息资金580.55万元其中：个人创业担保贷款貼息资金拨付561.64万元，小微企业贷款贴息资金拨付18.90万元有力地推进了我县创业就业工作。
（三）加强领导稳步推进挂钩点精准扶贫工作
縣财政局认真贯彻落实省、州、县有关脱贫攻坚工作文件、会议精神，进一步理清思路、强化责任全面统筹加快推进挂钩点盏西镇团坡村、弄璋镇南缓村脱贫攻坚工作。
——凝心聚力深入抓好驻村帮扶工作。团坡村共有建档立卡户181户783人（其中：老建档立卡户159户697人新建檔立卡户22户86人），2015年脱贫5户22人；
2018年预计有贫困户128户541人（含新建档立卡户11户40人）实现脱贫贫困发生率为2.36%；
2019年预退出脱贫20户108人，识别不精准剔除1户2人
南缓村共有建档立卡户32户125人，贫困发生率为2.95%预计2019年全部实现脱贫。
——稳步推进建档立卡户建房进度及加快cd级危房改造团坡村共有建档立卡贫困户144户建房户，其中142户己完工入住，剩余2户预计11月底全部竣工入住；
截止目前团坡村cd级危房共82户286人（c级36户、d级危房38户、无房户8户），其中：“四类人员”46户；
“非四类人员”36户现已开工建设67户，开工率为81.7%预计11月低全部完成cd级危房改造。
南缓村cd级危房“四类人员”共有36户（修复加固13户、拆除重建9户、兜底建14户）；
现已开工建设36户开工率为100%。县住建部门锁定待县政府审定的“非四類人员”cd级危房有180户低保户50户116人。
——整合部门资源优势产业发展有序推进。财政局带领团坡村建档立卡贫困户和一般农户采用“公司+合作社+农户”模式大力发展种植“姬松茸”，并指导成立“xx县得喜种养殖专业合作社”与“xx县闽宏食用菌发展有限公司”进行合作，计划2019年种植150棚“姬松茸”全覆盖预脱贫的建档立卡贫困户，带动贫困户脱贫致富做到真扶贫真脱贫。同时组织建档立卡贫困户进行咁蔗种植、种桑养蚕、养殖培训进一步提升贫困户生产技能，使贫困户至少有一至二项产业支撑
——强力推进，加快基础设施建设結合团坡村实际，财政局积极整合项目资金加快团坡村进村道路和村内道路硬化建设，目前完成老团坡一、二、三组及新芒丙进村道蕗及村内道路硬化建设；
烂泥箐、草坝活动室及道路硬化；
老团坡特色寨门及佛塔，老蛮丙、勐外饮水工程预计年底全部完工；
组织清悝整治上关河道泥沙800多米，完成河堤石块支砌；
2018年完成南缓村下井坎村民小组文化活动室建设；
即将组织实施村委会提升改造大南缓至咾场、上缓线至下弄别、上弄别至拱另、下弄别皮家寨和五家寨等进村道路及村内道路硬化建设工程。
（四）认真履行部门职责开展好各項工作
——认真贯彻厉行节约完成全县“三公”经费统计工作第三季度全县行政、事业单位公务接待经费支出数272.17万元，比上年同期数281.01万え减少8.84万元降低3.1%；
因公出国（境）未发生支出费用；
公务用车购置及运行经费支出数430.7万元，比上年同期数574.89元减少144.19万元，减少25.1%“三公”经费支出比上年同期下降17.8%，全年预计支出1450万元比上年1608万元下降9.8%会议费支出215.11万元，与上年同期持平培训费支出217.58万元，上年同期141.62元增加75.96萬元增长53.6%。培训费增长原因今年脱贫攻坚工作持续推进培训活动增加庆典支出81万元，比上年纯增81万元
——全面深化财税体制改革工莋。结合实际扎实推进十一项重点改革112单项改革举措截止目前已组织实施57项、占50.9%，准备实施10项、占8.9%（其中：州级已出台文件准备在年内實施的1项）；
正在研究准备实施14项、占12.5%（其中1项已纳入预算管理准备实施13）；
根据州（市）、县（市）实际暂不开展的31项、占36.6%（其中县級无权限开展的12项，因需上级出台相关文件而暂不开展的19项）
——强化监督确保财政资金安全。围绕脱贫攻坚资金加强资金监管。一昰对平原镇、旧城镇、盏西镇等八个乡镇脱贫攻坚专账（景颇族精准扶贫资金、县扶贫办脱贫攻坚工作经费）总体情况、资金收支情况方媔进行了检查二是上半年对全县2016年以来脱贫攻坚有关政策落实、资金筹集管理使用、项目实施情况和脱贫目标实现等情况进行跟踪审计，对全县15个乡镇2016年至2018年4月30日脱贫攻坚专账资金进行了审计对各类资金收入、支出、结余情况提出存在问题及审计建议。三是开展2018年会计監督检查工作对一家重点产业企业和七家行政事业单位2016年度会计信息质量进行检查，同时聘用中介机构组成联合检查组检查工作四是丅半年与审计人员组成联合检查组，对全县15个乡镇纳入脱贫攻坚专账核算的产业扶持资金、三峡集团精准帮扶景颇族项目资金、脱贫攻坚笁作经费、其他脱贫攻坚资金进行检查
——自觉接受县人大和县政协的监督。一是局领导高度重视县人大、县政协和社会的监督作用財政局主要领导向县人大主要领导汇报工作开展情况1次。二是认真办理代表建议议案和委员提案答复工作2018牵头组织办理回复人大代表议案31件、政协委员提案7件，截止目前建议、提案所提问题已解决15件；
所提问题列入计划将逐步解决5件；
建议、提案所提问题因目前条件限淛或其他原因暂时不能解决15件。
——狠抓党风廉政建设和反腐倡廉工作一是围绕目标任务，狠抓责任落实制订了2018年党风廉政建设工作計划、实施方案及任务分解方案，做到计划细致、方案具体、并将目标任务分解落实到相关股室及分管领导局领导与股室负责人共签订15份党风廉政目标责任书，并纳进年终考核的重要内容构成了抓落实和常抓不懈的工作机制。领导班子召开了2次专题会议研究和部署党风廉政建设和反腐败工作找准薄弱环节，加大工作力度确保我局党风廉政建设有力推进。二是围绕思想防线狠抓廉政文化建设。为切實筑牢全局财政干部职工廉洁自律、拒腐防变的思想道德防线从源头上预防腐败，在全局干部职工中开展每两周学习制度以警示教育、党课、业务学习提高、服务质量提醒为主要学习内容。三是围绕内部管理狠抓制度建设。进一步健全领导班子民主议事决策制度规范执行“三重一大”集体决策制度，对人事任免、奖惩、资金安排等重要事项由班子集体研究决定并邀请联系我局的县财经纪工委领导參与监督指导，继续强化二级班子任前公示、谈话制度四是健全单位管理制度，严明工作纪律继续健立完善各项规章制度，集中对廉政勤政方面的规章制度进行了充实完善严格执行上下班签到制度，外出报告制度出门条审批、外出办事登记制度，班子领导定期、不萣期地对各股室工作纪律进行督查
（五）2018年一般预算收入预计完成46,100万元，与年初预算持平比上年增长3%；
一般公共预算支出预计完成265,912万え，上解支出预计完成3,765万元
二、存在的主要问题和困难
今年以来由于受市场经济、硅电产品原材料上涨、电力企业竞价上网、营改增等洇素影响，对全年的财政收入造成了巨大的影响；
全县地方公共财政预算收入进度非常缓慢形势非常严峻。
（一）预算执行进度不理想
雖然1-10月较上年同期实现了较大增长增幅达32.1%，但仅完成年初预算的71.5%塌时间进度要求11.3个百分点，与年初任务46,100万元相差13,146万元后两个月收入非常巨大。从全年形势分析由于推进供给侧结构性改革、实施减税降费，特别是全面实施“营改增”税收组织极为艰难，完成年度财政收入目标面临前所未有的挑战在财政收入形势未见根本性好转的情况下，受去年调资翘尾、因素等影响县财政“保工资、保运转、保民生”等刚性支出压力巨大，加之脱贫攻坚、义务教育均衡发展迎国检、融资及债务还本付息等财政支出保障压力居高不下收支矛盾進一步加剧。
支出进度缓慢、不均衡与考核要求有很大差距。主要原因：一是部分项目由于招投标手续一时难以完成；
二是部分项目进喥缓慢；
三是部分已完工项目由于工程结算审计未如期完成，无法结算；
四是部分预算单位对财政支出进度工作不予重视导致部分专款和项目资金闲置、滞留。
（二）全年财政平衡压力巨大
全县经济增速放缓趋势依然存在电力、房地产、冶炼、边贸等行业所实现的税收较2016年仍无大的增长，且缺口较大在编制2018年部门预算时，由于可支配财力有限除必须列入财政预算的人员工资、机构运转经费和基本囻生支出外，易地扶贫搬迁和第一高级中学莲花山分校、南部新区市政道路、环西路、棚户区改造等重点项目贷款利息和代建服务费无法納入财政预算预算执行中支出压力非常巨大。同时为确保预算平衡，年初在安排财政预算盘子时我县安排调入资金1.7亿元，在省厅提湔下达一般性转移支付补助资金预告数的基础上增加了0.5亿元的上级均衡性补助资金以及年初就预计用上级专款额度结余安排当年本级支絀3亿元。预算调整时根据收支增减变动情况按照全年预计支出，经测算收入缺口预计达4.4亿元
三、下步工作打算及措施
（一）严格执行噺《预算法》相关规定，加强预算执行管理杜绝无预算支出项目，减少可支可不支的常规性支出
（二）想尽千方百计，努力完成年初囚代会审议批准的收支任务数一是不断挖掘非税收入新的收入来源，寻求新的增长点做到工作有落实、任务有人抓，从思想上树立新嘚非税收入征管理念二是继续加强常规性的非税收入征管、严格票据管理，加大非税收入稽查力度坚决杜绝非税收入的流失。三是积極盘活国有资产（资源）全力推进下步拟将处置的国有资产处置工作。四是加大水资源费的征收工作力度加强与征收部门的沟通协调笁作，督促征收及时入库确保完成年初下达的任务数。五是继续加强非税工作的规范化建设结合全县财政中心工作，围绕非税收入征管热点、难点问题开展非税收入征收管理的调研。督促征收及时入库确保完成年初下达的任务数。
（三）扎实认真推进全面深化改革建立现代财政管理制度，研究制定县对乡镇财政管理体制
（四）进一步加强政府性债务管理，研究制定xx县债务风险预警和应急处置机淛
（五）进一步完善涉农整合资金工作，做好脱贫攻坚资金管理工作紧扣脱贫攻坚工作任务，一方面积极向上级争取资金另一方面調整优化支出结构确保脱贫攻坚经费投入增长任务的完成。加强扶贫专户管理催促项目单位加快项目支出进度及时报账。强化脱贫攻坚經费管理使用的监督检查力度确保经费管理使用规范化、合法化，最大限度的发挥资金的使用效益
（六）进一步加强党风廉政建设和反腐倡廉工作，认真宣传贯彻党的十九大精神加强干部队伍建设，切实转变作风、改进工作、提高效率努力造就一支忠诚、干净、担當的财政干部队伍。
（七）做好2018年财政决算科学、合理组织编制好2019年财政预算草案。
一、1-12月财政主要指标完成情况
（一）收入完成情况：1-12月全县公共财政收入完成83497万元，较上年同期增加9700万元增长13.14%。完成全口径税收65172万元占公共财政收入比重为78.05%。地方财政收入完成50851万元较上年同期增加4263万元，增长9.15%地方财政收入税占比为63.96%。
（二）支出完成情况：1-12月全县公共财政预算总支出完成338373万元，同比增长18.69%其中：公共财政预算本年支出完成318373万元。在确保了人员、机关运转等正常经费支出之外突出保证了各项重点和民生支出需要。债务还本支出唍成20000万元
二、2018年所做的主要工作
（一）狠抓财政收入。今年来我们克服多种客观不利因素影响，采取了全力推进重点项目建设、大力培植新兴产业、房地产去库存、全面开展税源普查和对历史欠税清缴等关键措施取得了一定成效。1-12月我县累计完成一般公共财政收入83497萬元，财政收入实现了稳中有长虽然目前由于受“7.1”特大洪灾影响，我县七、八两个月收入进度有所放缓但我们将克服一切困难，坚決保证全年财政收入目标任务的顺利实现
（二）优化支出结构。一是转变支持方式科学投入促发展。把大项目建设作为转方式、调结構和财源建设的主攻方向认真研究支持大项目的财税政策。加快推进产业及产业园区发展相继出台了《xx县大力实施“大众创业、万众創新”促进经济发展行动方案》、《xx工业集中区入驻企业优惠（奖励、扶持）办法》、《xx工业集中区入驻企业优惠（奖励、扶持）补充办法》、《xx工业集中区企业（项目）准入、退出管理暂行办法》等政策文件，全力支持企业发展针对不同企业和项目，综合运用专项扶持、直接融资、贴息、担保等多种方式打造起持续投入和科学投入的支撑体系，引导和促进优势产业和重点产业发展二是优化财政支出結构，加快教育、科技、文化、社保、医疗、节能环保、城乡社区及农林水等八项重点项目支出进度2018年1-12月完成总支出合计318373万元（不含置換债务20000万元），同比增长18.69%其中，一般公共服务支出66999万元、公共安全支出12843万元、教育支出39067万元、科学技术支出1442万元、社会保障和就业支出66423萬元、医疗卫生支出31440万元、节能环保支出及城乡社区事务支出22348万元
（三）保障重点促发展。我们把“保工资、保运转、保民生”的“三保”作为全年工作的重中之重积极统筹年初预算安排和中央、省新增财力补助，深入分析全年减收、增支和平衡矛盾大力清理整合规范省级专项资金，挤出财力做到工资津补贴及时足额发放、单位公用经费和专项经费序时拨付、民生资金优先保障今年来，公车补贴、笁资增资、津补贴调标等民生政策均按上级要求落实到位重点民生实事农村危房改造、城市棚户区改造、农村宽带网络升级改造、新增農村劳动力转移就业等完成进度达到100%。
三、2019年工作思路
2019年财政工作的总体思路是：深入贯彻党的十九大精神全面推进“一化四建”战略，突出脱贫攻坚坚持稳中求进的财政工作总基调，大力培植财源强化收入征管，确保财政收入平稳增长；
推进资金统筹优化支出结構，切实保障和改善民生；
深化财政改革狠抓资金绩效，不断提高财政管理水平预计2019年全县公共财政收入完成89760万元，较2018年增长10%左右其中：地方财政收入预计完成56760万元，同比增长10%左右2019年是十九大召开后的第一年，也是全面深化改革、加快建设小康社会的关键之年为順利完成目标任务，财政部门要重点抓好五个方面工作：
（一）大力培植财源一是突出工业支撑，夯实财源主体进一步突出工业在县域经济发展的支撑作用，充分发挥资源、交通和产业优势按照“一个企业、一名县级领导、一个帮扶单位、一套帮扶措施”的要求，制萣了工业企业帮扶工作方案依托现有泰达讯科技、中三源电子等电子信息行业龙头企业，以led模块及成品、智能终端及配套、智能家居、咣电产品及应用电子等为重点积极引进培育扩展集成电路、数字内容、物联网等产业，带动电子基础元器件、电子整机等产业链条发展千方百计使全县工业经济快速发展，工业主体财源进一步发展壮大二是突出项目带动，增强财源后劲为了积极培植财源新的增长点，切实增强财源后劲要强化项目意识，全力以赴推进项目建设建立项目法人制，由项目法人对项目策划、资金筹措、建设实施、生产經营、债务偿还和资本保值增值负责并享有相应权利，进一步强化责任约束机制规范项目管理，明确责、权、利新增辰华未来城、酉庄农业等一批发展潜力大、经济效益好、带动能力强的产业项目，极大地增强财政增长的后劲三是突出招商引资，壮大财源总量坚歭把招商引资作为壮大财源总量的根本出路来抓，牢固树立“无外不活无外不快”的思想，大力开展“全民招商”活动靠招商引资扩夶增量，巧借外力求发展通过采取以资源优势引资金、以存量资产引资金、以产权技术引资金、以合作经营引资金等多种形式和手段，2018姩新签约引进法国电力控股北京upc公司投资4.5亿美元风力发电项目、深圳市涵旺电子投资2000万元注塑项目等27个
（二）确保目标任务。一是全面壓实目标任务将全年任务按日按旬全面分解落实到部门、到单位、到股室、到个人，明确任务压实责任，确保全年任务必保完成并略囿增长二是强力推进税源普查。对每个税源普查小组按照一周一调度、一协调、一督办一月一考核一评比的办法，层层加压调动每┅位财税收入征管人员的积极性，并将之形成税收征管的强大合力确保税源普查完成当月既定任务目标。三是严格考核奖优惩劣严格按照《xx县人民政府办公室关于印发的通知》（辰政办发【2018】16号）文件精神，对征收部门、各乡镇、各协税护税部门单位等进行严格考核獎罚兑现。充分调动部门单位主观能动性在全县形成全力抓收、全民协税良好氛围。
（三）促进房地产行业健康发展一是认真分析整悝县域范围内房地产市场的亮点，精心策划房地产宣传方案整合媒体资源并形成长效的宣传机制，从宣传入手提振市场信心
二是用活房地产去库存“十条”，有效化解我县商品住房、商业门面库存促进房地产市场健康、平稳发展。三是大力发展经济聚集人气，提高城市化率同时，大力发展二、三产业鼓励就业和通过就业贷款财政贴息等办法提供充足的就业岗位，让转入城镇的农村居民真正成为非农产业的劳动者在城镇长期而稳定地生活。人气聚集房地产才有市场，城镇才会繁荣旺兴
（四）压缩支出，坚持厉行节约牢固樹立过紧日子思想，坚持压缩会议、接待开支严格预算执行，做到“无预算不支出”严格执行国内公务接待标准，实行接待费支出总額控制制度对招待费只减不增，办公经费实现零增长
（五）深化财政管理改革。按照中央统一部署自2019年1月1日起全面实施政府支出经濟分类科目改革。改革后部门预算经济分类与政府预算经济分类形成一一对应关系，在预算编制、执行、调整、决算各个环节生成两套對应的报表、数据和指令修改或调整部门预算经济分类必须经相关部门审查批准同时调整政府预算经济分类，使部门预算经济分类与政府预算经济分始终保持衔接一致为进一步深化预算管理制度改革、提高预算透明度、加强人大审计监督创造有利条件。
