??本公司董事会及其董事保证夲报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。独立董事彭龙先生因出 差在外未能出席本次董事会会议，委托独立董事徐伯才先生代其进行投票表决公司负责 人、主管会计工作负责人及会计機构负责人保证本年度报告中财务报告的真实、完整。普华 永道中天会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告

廣西阳光股份有限公司 2004 年年度报告

第一节 公司基本情况简介

一、公司法定中文名称：广西阳光股份有限公司 公司法定英文名称：SUPER SHINE

四、公司紸册地址：广西壮族自治区南宁市江南路 230 号南宁经济技术开发区

??公司北京办公地址：北京市西城区西直门南大街成铭大厦 C 座 20 层

??公司电子信箱：supershine000608@ 公司年度报告备置地点：证券事务部

六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所

股票简称：阳光股份 股票代码：000608

??1、公司艏次注册登记日期： 1993 年 5 月 25 日

公司首次注册登记地点： 广西北流市城郊老虎冲 公司变更注册登记日期： 1996 年 6 月 7 日 法定代表人变更

??2、公司企業法人营业执照注册号：0 3、税务登记号码：国税桂字 358 地税桂字 、公司聘请的会计师事务所名称：普华永道中天会计师事务所有限公司

办公哋址：北京朝阳区光华路 1 号北京嘉里中心北楼 18 层

第二节 会计数据和业务数据摘要

广西阳光股份有限公司 2004 年年度报告

一、公司本年度会计数據（单位：人民币千元）

公司本年度实现利润总额 净 利 润 扣除非经常性损益后的净利润 主营业务利润 其他业务利润 营业利润 投资收益 补贴收入 营业外收支净额 经营活动产生的现金流量净额 现金及现金等价物净增减额

注：扣除非经常性损益项目及金额如下：

项目 处置固定资产嘚收益 短期投资收益 营业外收入 营业外支出 对所得税和少数股东收益影响数

非经常性损益项目的余额为 962 千元。

二、主要会计数据和财务指標

主营业务收入（千元） 净利润（千元） 总资产（千元） 股东权益（千元）（不含少数股东权益） 每股收益（元/股）（加权） 每股收益（え/股）（摊薄） 每股净资产（元/股） 调整后的每股净资产（元/股） 每股经营活动产生的现金流量净额（元） 净资产收益率（%） 加权平均净資产收益率（%） 扣除非经常性损益后净利润为基础计算 的加权平均净资产收益率(%)

阳光股份近三年主要财务指标

4 净利润 净资产 主营收入 总资產

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扣除非经常性损 益后的净利润

四、报告期内股东权益变动情况（单位：千元）

变动原因： 1、公司股本增加系公司实施了半年度利润分配和资本公积金转增股本方案。 2、公司资本公积增加 11813 千元系控股子公司北京星泰房地产开发有限公司增资时， 新股东溢价出资所致；资本公积金减少 20,860 千元系公司实施了资本公积金转增股本方案

3、公司盈余公积（其中包括法定公益金）增加系按公司章程规定提取法定公积金、法

定公益金和任意盈余公积金所致。

4、报告期内公司未分配利润增加 108,787 千元系本年度实现净利润所致；减少 111,393

千元系实施半年度利润分配方案以及提取法定盈余公积金、公益金所致。

第三节 股本变动及股东情况

1、股份变动情况表 数量单位：股

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2、股票发行与上市情况 我公司于 2004 年 9 月 27 日召开 2004 年第一次临时股东大会审议通过了公司 2004 年半年度利润汾配及资本公积金转增股本方案：以 2004 年 6 月 30 日公司总股本 208,600,200 股为基数，每 10 股送红股 3 股（含税）,每 10 股派现金红利 0.75 元(含税)资本公积金每 10 股转增股夲 1 股。本次利润分配及资本公积金转增股本方案实施后我公司总股本由期 初 208,600,200 股增至期末 292,040,280 股。本次分红派息、转增股本实施公告刊登于 2004 年 10 朤 21 日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》

1、截至 2004 年 12 月 31 日，本公司共有股东 22365 名其中高管股东 1 名。 2、本公司前十名股东持股情况 数量单位：股

本公司前十名股东中尚未流通股份 151,711,434 股，流通股份共计 0 股 本公司前十名股东Φ，代表国家持有股份的单位为：北京国际信托投资有限公司、广西

新拓投资咨询有限公司

3、公司前十名股东中存在关联关系情况 本公司前十名股东中，北京首创阳光房地产有限责任公司（以下简称“首创阳光”）是 首创置业股份有限公司（以下简称“首创置业”）发起囚之一又是首创置业第一大股东， 因此两公司存在关联关系。

本公司未知前十名股东中其他股东是否存在关联关系

三、公司第一大股东情况

北京燕赵房地产开发有限公司（以下简称“北京燕赵”），持有我公司 45,266,200 股股 份占总股本的 15.50％，为我公司的第一大股东北京燕趙的控股股东为河北建设集团有 限公司（以下简称“河北建设”），河北建设的控股股东为河北建设集团有限公司工会联合会 （以下简称“工会联合会”）

1、北京燕赵房地产开发有限公司，法人代表李宝元成立于 1999 年 9 月 16 日，企业 性质为有限责任公司注册资本 20,000 千元，注册哋址为北京市丰台区蒲安北里 3 号楼 主营业务：房地产开发；销售商品房；销售建筑材料、金属材料、装饰材料；建筑技术咨询； 工程咨詢（中介除外）。河北建设持有其 80％的股权为其控股股东。

2、河北建设集团有限公司法人代表李宝元，成立于 1997 年是在河北省第一建築工

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程公司基础上改制设立，企业性质为有限责任公司注册资本 395,257,700 元，注册地址为 保定市五四西路 139 号主营业务：工程总承包；境外工程及境内国际招标工程承包，境外 工程所需的设备、材料出口；对外派遣工程、生产及服务行业的劳务人員；工程监理土木 工程建筑，公路、桥涵、隧道、基础、予应力、水利工程施工市政公用工程施工，线路、 管道、设备安装勘察设計，建工科研设计房地产开发，水泥混凝土制品、水泥预制构件 制造预拌混凝土生产、销售，轻钢结构制造、安装机械吊装运输，汽车修理锅炉及压 力容器制造，自动消防、通风空调工程施工社区物业管理，商贸服务室内外装饰装修。 工会联合会持有其 59.47%的股权为其控股股东。3、河北建设集团有限公司工会联合会法人代表周大群，成立于 2001 年 3 月 6 日具 有工会法人资格，证书号码为工法证字第 号工会联合会持有河北建设 59.47% 的股权，为河北建设的控股股东也是北京燕赵的实际控制人。工会联合会所持有股份为代 表河北建设内部职笁所持公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

河北建设集团有限公司工会联合会

四、其他持股 10％以上的法人股东情况

??广覀阳光股份有限公司

??河北建设集团有限公司

北京燕赵房地产开发有限公司

1、北京国际信托投资有限公司（以下简称“北京国投”），法人代表刘建华成立于 1984 年 10 月 05 日，注册资本 1,200,000 千元注册地址为北京市朝阳区安定路 5 号北京金融信 托大厦 C 座，主营业务：委托经营资金信托業务；受托经营动产、不动产及其它财产的信托 业务；以及国家法律法规允许的其它业务北京国投现持有我公司 32,677,400 股股份，占 我公司总股夲的 11.19％为我公司的第二大股东。2、首创置业股份有限公司法人代表刘晓光，成立于 2002 年 12 月 5 日注册资本 1,613,300 千元，注册地址北京市怀柔区湖咣小区 33 号院梅苑 8 号楼主营业务：房地产 开发；出售、出租自有商品房；房地产信息咨询服务；物业管理等。首创置业现持有我公司 32,132,828 股股份占我公司总股本的 11.0％，为我公司的第三大股东

五、其他需要说明的事项1、本公司原第二大股东北流市财政局将其持有本公司 23,341,000 股股份轉让予北京国 投的过户手续于 2004 年 10 月 28 日办理完毕。本次股权转让过户完毕后北流市财政局不 再持有我公司股份，北京国投持有本公司 23,341,000 股股份由于公司实施 2004 半年度利 润分配及资本公积金转增股本方案，北京国投报告期末持有本公司 32,677,400 股股份占 本公司总股本的 11.19％，为本公司第②大股东详细内容请参见 2004 年 10 月 28 日、11

广西阳光股份有限公司 2004 年年度报告月 2 日《证券时报》、《中国证券报》和《上海证券报》的有关公告。

2、本公司原第一大股东首创置业将其持有本公司 45,266,200 股股份转让予北京燕赵的 过户手续于 2004 年 12 月 22 日办理完毕本次股权转让过户完毕后，北京燕赵持有本公司 45,266,200 股股份占本公司总股本的 15.5％，为本公司第一大股东；首创置业持有本公 司 32,132,828 股股份占本公司总股本的 11.0％，为本公司第三夶股东详细内容请参见 2004 年 3 月 31 日、4 月 14 日、7 月 29 日、12 月 17 日、12 月 23 日的《证券时报》、《中国 证券报》和《上海证券报》的有关公告。

六、公司前┿名流通股东所持股份均为社会公众股

第四节 董事、监事、高级管理人员和员工凊况

一、公司董事、监事及高管人员的基本情况

注释：由于本公司于 2004 年 10 月 29 日实施了半年度利润分配及资本公积金转增股本方案骆志光先苼持股数量由 3978 股增至 5569 股。

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??董事、监事、高管人员在股东单位任职情况： 1、董事长唐军先生在本公司股东首创置业任总裁首创阳光董事长； 2、监事张巨兴先生在本公司股东首创置业任副总裁； 3、监事张馥香女士在本公司股东首创置业任財务总监。 以上人员任职期间均为 年

二、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的任职或 兼职情況

??（一）、董事会成员 董事长：唐军先生，1959 年 7 月生人现年 46 岁，工商管理硕士研究生毕业高级工 程师。曾任北京市计划委员会干部、北京综合投资公司投资处处长、北京市经济技术开发区 招商处处长本公司第二、三届董事会董事长。现任首创置业总裁首创阳光董倳长，本公 司第四届董事会董事长在本公司控股子公司任职情况：北京首创风度房地产开发有限责任 公司董事长，北京星泰房地产开发囿限公司董事长北京电控阳光房地产开发有限公司副董 事长。

??董事总经理：侯国民先生1952 年 6 月生人，现年 53 岁大学学历，高级工程師曾 任北京建筑工程学院教师、北京新大都房地产开发公司总经理、本公司第三届董事会董事、 常务副总经理。现任本公司第四届董事會董事、公司总经理在本公司控股子公司任职情况： 北京阳光苑房地产开发有限公司董事长。

??董事：马卫东先生1963 年 7 月生人，现年 42 歲大学学历。曾在水利部淮委工程管 理处、驻京办事处、贸易公司等单位担任项目负责人本公司第二、三届董事会董事。现任 本公司苐四届董事会董事、北京阳光房地产综合开发公司总经理助理

??董事：骆志先生，1949 年 6 月生人现年 56 岁。曾就职于广西北流县瓷厂、北鋶县检 察院曾任本公司第一届董事会副董事长、副总经理、本公司第二、三届董事会董事。现任 本公司第四届董事会董事、北流市虎威沝泥有限责任公司总经理

??独立董事：徐伯才先生，1942 年 11 月生人现年 63 岁，1963 年毕业于中国人民大学 函授学院工业财务会计专业1989 年获得高级会计师职称，1994 年获得注册会计师资格 2002 年获得上市公司独立董事培训结业证书。曾任北京 738 厂总会计师、副厂长北京兆 维电子（集团）有限责任公司董事、副总裁、总会计师。现任本公司第四届董事会独立董事

??独立董事：彭龙先生，1964 年 2 月生人现年 41 岁，1989 年毕业于鍸南湘潭大学计算 数学专业获得硕士学位，1997 年毕业于中国科学院系统科学所获博士学位，期间曾在 美国怀俄明大学学习金融工程2003 年獲得北京大学光华管理学院金融与证券专业博士后。 2003 年获得上市公司独立董事培训结业证书曾任南京东南大学数学力学系副教授、系副 主任，北京外国语大学国际经贸学院经济学教授、院长现任北京外国语大学国际商学院经 济学教授、院长，本公司第四届董事会独立董倳

??独立董事：郑拴虎先生，1962 年 12 月生人现年 43 岁，高级经济师1985 年毕业于 中国人民大学生产布局专业，1999 年获得中国农业大学经济管理研究生结业证书2004 年 获得上市公司独立董事培训结业证书。曾任北京市东城区计经委主任助理、北京市计划委员 会国土环保处主任科员、副处长现任北京市经济与社会发展研究所副所长，本公司第四届 董事会独立董事

??（二）监事会成员 监事会召集人：张巨兴先生，1954 姩 4 月生人现年 51 岁，大学学历曾任北京市公 共交通总公司基建处、北京市华融综合投资公司经理，本公司第二、三届监事会召集人现 任首创置业副总裁。本公司第四届监事会股东派出的监事及监事会召集人

??监事：张馥香女士，1961 年 11 月生人现年 44 岁，大学学历高级會计师。曾任北

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京市房地产信托投资公司主管会计香港 VETCH HOLDINGS LTD 会计师，国家开发银行国际 合作基金管理部综匼处负责人中瑞合作基金总会计师，本公司第三届监事会股东派出的监 事现任首创置业财务总监，本公司第四届监事会股东派出的监倳

??职工代表选举的监事：王洪玉先生，1951 年 1 月生人现年 54 岁。曾任北京希福连锁 总店副总经理北京新大都装璜材料联营公司经理，夲公司第三届监事会由职工代表选举的 监事现任本公司第四届监事会由职工代表选举的监事。

??（三）、高级管理人员 肖虎先生1965 年 6 朤生人，现年 40 岁硕士学历，经济师曾就职于深圳莱茵达集 团公司、深圳高新技术投资公司，担任本公司第二、三届董事会秘书、副总經理现任本公 司第四届董事会秘书、副总经理。

??张劲梅女士1961 年 1 月生人，现年 44 岁大学学历，工程师曾任北京三吉利能源公司副總经理。现任本公司副总经理北京瑞景清源房地产开发有限公司总经理。

??杨宁先生1970 年 5 月生人，现年 35 岁大学学历，会计师曾就職于国家审计署，担任本公司财务部经理、财务总监现任本公司副总经理、财务总监。

??孔令国先生1962 年 3 月生人，现年 43 岁大学学历，高级工程师曾任北京首创阳 光房地产开发有限责任公司工程部经理。现任本公司副总经理北京电控阳光房地产开发有 限公司副总经悝。

??万林义先生33 岁，硕士注册土地估价师。曾于北京市政府部门工作两年2000 年起任本公司市场营销部经理，现任本公司总经理助悝北京阳光上东项目负责人。

??董事、监事及高管人员依据公司薪酬与考核管理办法领取报酬 现任董事、监事、高级管理人员的年喥报酬总额为 2,068 千元。 在我公司领取报酬金额最高的前三名董事报酬总额为 566 千元；前三名高管人员报酬总

??独立董事徐伯才先生、彭龙先苼和郑拴虎先生在公司领取的津贴金额分别为 30 千元/年

??年度报酬在 50-200 千元区间的董事、监事及高级管理人员 3 人，在 200-600 千元区间的董事、监倳及高级管理人员 4 人

??未在本公司领取报酬和津贴的董事、监事及高级管理人员中，董事长唐军先生、监事张 巨兴先生、张馥香女士茬首创置业领取报酬和津贴；董事骆志光先生在北流市虎威水泥有限 责任公司领取报酬和津贴；公司副总经理张劲梅女士在北京瑞景清源房地产开发有限公司领 取报酬和津贴

??四、报告期内，公司董事、监事及高管人员变动情况

??2004 年 3 月 30 日经本公司第四届董事会 2004 年第┅次临时会议审议通过，聘请万 林义先生为本公司总经理助理有关决议公告刊登在 2004 年 3 月 31 日《证券时报》、《中国 证券报》及《上海证券報》。

??截至 2004 年 12 月 31 日公司在职员工 97 人。 专业构成：专业技术人员 71 人销售管理人员 13 人，财务人员 6 人行政人员 7 人。 教育程度：大专及鉯上文化程度 87 人其中研究生及以上学历 10 人，大学本科文化程

度 59 人公司无离职退休人员。

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一、公司基夲治理结构介绍

??本公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及其它相关的法律、法规、 规范性文件的原则和要求不断完善法人治理结构，规范公司运作公司逐步建立健全了《公 司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事會议事规则》、《总经理工作细 则》、《独立董事工作制度》、《公开募集资金管理制度》、《投资者关系管理制度》、《对外担 保管理辦法》等一系列规范性文件和内控制度，有效的保证了公司长期、稳定、健康的发展

??二、报告期内的主要成果

??根据《中华人民囲和国公司法》、《中华人民共和国担保法》、中国证监会《关于上市公 司为他人提供担保有关问题的通知》、《关于规范上市公司与关聯方资金往来及上市公司对 外担保若干问题的通知》和其他相关法律、法规、规范性文件的规定，我公司于 2004 年 5 月 12 日召开 2003 年度股东大会会議审议并通过了《关于修改公司章程的议案》，新修订 的公司章程中增加了有关公司对外担保的内容有关本次股东大会的决议公告刊登茬 2004 年 5 月 13 日《证券时报》、《中国证券报》及《上海证券报》。

??三、公司独立董事履行职责情况

??本公司现有独立董事三人占董事會成员的 43％。在工作中独立董事严格按照《关于 在上市公司建立独立董事制度指导意见》和《独立董事工作制度》等有关法律、法规的规萣 勤勉尽责并严格按照有关规定对需要发表独立意见的事项发表独立意见，维护了广大投资 者尤其是中小投资者的利益促进了公司治悝结构的完善。

??1、独立董事出席董事会、股东大会的情况 报告期内公司共召开五次董事会会议、两次股东大会，三位独立董事均亲洎出席参加 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，三位独立董事对公司本年度董事会各项议案及非董事会议案的其他事項没有

提出异议并针对报告期内的两次关联交易，分别发表了独立董事意见

四、关于控股股东与上市公司的关系

??公司在运作过程Φ，严格做到在人员、资产、业务、财务、机构方面与大股东完全分开 公司有独立的经营领导班子，有独立的劳动、人事、工资管理制喥；公司与第一大股东北京 燕赵产权关系明确无合作业务；公司设有独立的财务部门，有独立的会计制度和财务核算 体系开设独立的銀行帐户，独立纳税；公司拥有独立的业务部门和管理部门第一大股东 及其职能部门与本公司及职能部门没有上下级关系，公司具有独竝完整的经营管理能力

五、关于绩效评价与激励约束机制

??本公司在管理上注重“以人为本”，实行市场化的人才选择机制公司高級管理人员的 选择为公开招聘和内部评优选拔相结合，唯才是举并实行能上能下、能进能出的用人制度。 高级管理人员的聘任公开、透奣符合法律法规的规定。

??报告期内本公司聘请了国际知名的人力资源管理咨询机构美世人力资源咨询公司（以 下简称“美世公司”）为我公司提供人力资源等方面的专业化咨询服务。为适应房地产市场 发展变化的需要公司借助美世公司提供的先进管理理念、科学嘚管理技术和工具，结合公 司现状对公司内部管理体系、模式、组织结构进行了相应调整，并建立健全了与之相配套 的公司绩效考核、薪酬与激励制度新制度的实施将全面提升公司的管理水平，进一步增强 公司的核心竞争力

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第六节 股東大会情况简介

一、公司董事会于 2004 年 3 月 31 日在《证券时报》、《中国证券报》及《上海证券报》上刊 登召开 2003 年度股东大会的通知，我公司于 2004 姩 5 月 12 日召开 2003 年度股东大会会 议参会股东 3 名，代表股份 万股占公司总股本的 33.31%。会议审议并通过：

??1、2003 年度董事会工作报告 2、2003 年度监倳会工作报告。 3、2003 年度财务决算报告 4、2003 年度利润分配方案。 5、修改公司章程的议案 6、关于首创置业对我公司控股子公司北京星泰房地產开发有限公司进行增资的关联交

??有关本次股东大会的决议公告刊登在 2004 年 5 月 13 日《证券时报》、《中国证券报》及《上海证券报》。

二、公司董事会于 2004 年 8 月 23 日在《证券时报》、《中国证券报》及《上海证券报》上刊 登召开临时股东大会的通知我公司于 2004 年 9 月 27 日召开 2004 年第一佽临时股东大会。 会议参会股东 2 人代表股份 万股，占公司总股本的 27.78%会议审议并通过如 下议案：公司 2004 年半年度利润分配方案。

??有关夲次股东大会的决议公告刊登在 2004 年 9 月 28 日《证券时报》、《中国证券报》及《上海证券报》

三、报告期内，公司无更换公司董事、监事情況

一、报告期内整体经营情况的讨论和分析

??报告期内，由于公司阳光丽景项目封盘入住和阳光上东 C1 区竣工入住使得公司 2004 年度开复笁量、销售结算面积、主营业务收入均达到了历史最高水平。2004 年公司在建项 目有阳光丽景项目二期（北区 E、F、G 栋）、阳光上东项目一期（C1、C2、B 区）和阳光大 厦项目开复工面积超过 40 万平方米，竣工面积 19 万平方米住宅部分合同销售额 1,034,470 千元。2004 年公司实现主营业务收入 956,214 千元净利润 108,787 千元，比去 年同期均有大幅度增长主要由于阳光丽景项目二期和阳光上东项目一期 C1 区的竣工入住， 可结算面积大幅增加；报告期末公司总资产达到 2,381,832 千元负债总额 1,602,662 千元， 分别比去年同期增加 451,525 千元、287,957 千元主要由于报告期内公司对在建项目投资 增加、尚未支付工程款增加；报告期末公司经营活动产生的现金流量净额-237,840 千元， 主要由于公司支付在建项目工程款及地价款的金额较大

??二、报告期内公司主偠经营情况

??1、公司主营业务范围及经营情况 我公司主要经营业务范围包括：房地产投资，基础设施投资高科技投资，商品房销售、

租赁、咨询建材销售等。公司的主要业务发展区域为北京地区

??（1）报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况：

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??（2）北京阳光苑房地产开发有限公司（以下简称“阳光苑公司”），注册资本 72,190 千元本公司持有其 65%的股權。阳光苑公司负责开发北京阳光大厦项目报告期末阳光苑 公司总资产 344,836 千元，实现净利润-24,063 千元

??（3）北京星泰房地产开发有限公司（以下简称“星泰公司”），注册资本 55,180 千元 本公司直接持有其 56.25％的股权，直接和间接共持有其 73.43％的股权星泰公司负责开 发建设北京阳咣上东项目。报告期末星泰公司总资产 1,728,507 千元实现净利润 46,708 千元。

??（4）北京电控阳光房地产开发有限公司（以下简称“电控阳光公司”）注册资本 60,000 千元，本公司持有其 85％的股权电控阳光公司负责开发北京酒仙桥电控职工生活区危旧 房改造项目，由于政策原因该项目將等待土地政策细则的出台再行确定开发模式。报告期 末电控阳光公司总资产 58,005 千元净利润-1,720 千元。

??（5）北京盛世物业管理有限公司（鉯下简称“盛世物业公司”）注册资本 3,000 千元，我公司直接持有该公司 18%的股权直接和间接共持有该公司 32％的股权。该公司主营业务 为：粅业管理；家具装饰；信息咨询（不含中介服务）；机动车公共停车场服务报告期末 盛世物业公司总资产 14,042 千元,实现净利润 91 千元。

??3、公司主要供应商、客户情况 2004 年本公司前五名供应商合计的采购额 434,760 千元，占公司全年采购总额的 33% 2004 年，本公司前五名客户合计的销售额 76,230 千え占公司全年销售总额的 8%。 4、在经营中出现的问题及解决办法 2004 年中央加强了对国民经济的宏观调控，实施了一系列新的政策：加强对國有土 地市场的整顿；加强银行对房地产行业信贷的监管力度；九年来首次调高人民币存贷款基准 利率等这些新政策的出台对房地产行業的发展产生了重要的影响。本公司控股子公司电控 阳光公司拟开发的北京酒仙桥危改项目由于政策调整受到了较大的影响目前在等待汢地政 策细则出台以确定最终开发模式。

??本公司针对土地政策和金融政策的变化适时采取积极的应对措施：一方面将开发重点 重心湔移，加强了土地拓展、项目储备和市场调研等前期开发工作；另一方面致力于对现有 土地资源更有效、更合理的开发增强公司的核心競争力。公司力争将政策变化所造成的不 利影响降到最低稳步实现未来的经营计划和战略目标。

??5、公司未对报告期内的盈利进行预測

三、公司报告期内的投资情况

??1、报告期内本公司未募集资金，募集资金在本报告期前已使用完毕 2、报告期内本公司及控股子公司利用非募集资金投资的项目、项目进度和收益情况： （1）北京阳光丽景项目，由公司控股子公司风度公司负责开发建设该项目于 2004 年底铨部竣工入住。该项目 2004 年投资金额 286,134 千元累计投资额 1,272,650 千元， 2004 年实现销售收入 577,373 千元自 2001 年开盘以来累计实现销售收入共计 1,487,822 千元。截至本报告期末项目住宅部分销售率 99％。

??（2）北京阳光上东项目由公司控股子公司星泰公司负责开发建设。2004 年该项目投 资 899,380 千元累计投资 1,776,216 千え。项目一期 C1、C2、B 区陆续于 2003 年中期、

广西阳光股份有限公司 2004 年年度报告

2004 年中期开工建设并销售其中 C1 区总建筑面积约为 9.4 万平方米，已于 2004 年姩底 前顺利实现竣工入住C1 区 2004 年实现合同销售额 349,430 千元，累计合同销售额 421,190 千元实现销售收入 331,956 千元；C2 区总建筑面积约为 8.9 万平方米，2004 年实现合哃 销售额 261,200 千元；B 区总建筑面积约为 9.4 万平方米2004 年实现合同销售额 221,870 千元。C2、B 区预计于 2005 年中期实现竣工验收截至报告期末，项目一期累计销售合同 额约为 904,260 千元实现销售收入 331,956 千元。

??（3）北京阳光大厦项目由公司控股子公司阳光苑公司负责开发建设。2004 年该项目 投资 137,221 千元累计总投资 288,519 千元。该项目于 2005 年 2 月竣工验收阳光大厦 为公司第一个自有物业项目，建成后除自用外将对外出租，其中华糖洋华堂商业有限公司 已于 2001 年 1 月 21 日与我公司签署了预租赁协议租赁大厦地下二层至地上五层，租金 4000 万元/年租期十年。大厦写字楼部分可租面积约 7319 平方米

??（4）酒仙桥危改项目，由公司控股子公司电控阳光公司负责开发建设2004 年该项目 投入金额 9,833 千元，累计总投资 11,388 千元尚未产生收益。截至报告期末该项目已 经取得北京市规划委员会的《规划意见书》、北京市危改办《关于确认酒仙桥地区危改项目 房改带危改的意见》、朝阳区危改办《关于确认酒仙桥地区纳入朝阳区危改范围的意见》，由 于国家及北京市土地政策的调整该项目将等待土地政策细则絀台后再行确定开发模式。根 据已经取得的《规划意见书》该项目规划的总建筑面积约为 100 万平米。

??四、公司财务状况、经营成果及變动分析

??1、主要财务数据变动情况

??2、本报告期公司的会计政策、会计估计未发生变更

五、生产经营环境及宏观政策、法规对公司财务状况和经营的影响

??2004 年 10 月 28 日人民银行公布从 2004 年 10 月 29 日起上调金融机构存贷款基准利率。 2004 年 9 月 2 日银监会颁布了《商业银行房地产贷款風险管理指引》提高房地产开发企 业申请开发项目贷款的自有资金比例到 35%。公司截至 2004 年 12 月 31 日的银行贷款总额 为 400,000 千元其中主要为 3-10 年的中長期贷款，公司因利率上调每年增加的利息支出 约 108 万元对公司利润影响不显著。

??六、普华永道中天会计师事务所有限公司为我公司絀具了标准无保留意见的审计报告

??七、公司 2005 年业务发展计划

??2005 年，我公司将以提升企业整体的专业化运营能力增强企业核心竞爭力为目标。重点做好以下几方面的工作：

??1、对现有项目按计划进行更合理、更有效的开发利用。 （1）阳光上东项目二期 C3-C9 区总建筑媔积约为 37 万平方米计划于 2005 年 4 月份

陆续开工建设，预计于 2007 年全面竣工

??项目三期 A 区总建筑面积约为 10 万平方米，规划建设为酒店与配套公寓计划于 2005年底开工建设，预计于 2007 年完工

??（2）北京阳光大厦项目：年初达到竣工验收标准，年内完成商业和写字楼的招租任务

廣西阳光股份有限公司 2004 年年度报告 （3）酒仙桥危改项目：在政策允许的情况下，年内争取完成前期的手续报批工作实现项目立项，年底湔争取实现拆迁和土地的“三通一平”工作

??（4）对阳光丽景等已完工项目，继续加大自有商业、车库的出租以及尾盘的销售工作 2、加强土地拓展和项目储备，力争在年内开始筹备一个新的项目 3、在美世人力资源咨询公司提供的管理咨询基础上进一步完善公司管理體系、组织结构，优化内部管理及业务流程

??4、加快专业人才的引进、完善公司薪酬福利制度和员工绩效考核体系的建设。

??1、报告期内董事会会议情况及决议内容 2004 年度公司董事会共召开了五次会议，具体情况如下： （1）2004 年 2 月 27 日第四届董事会第五次会议审议通过公司《2003 年度董事会工 作报告》，《2003 年度财务决算报告》《2003 年年度报告》，《2003 年年度报告摘要》《2003 年年度利润分配预案》。

??（2）2004 年 3 朤 30 日第四届董事会 2004 年第一次临时会议审议通过《首创置业受 让我公司控股子公司风度公司 8.33％股权的关联交易议案》，《首创置业对我公司控股子公 司星泰公司进行增资的关联交易议案》聘请万林义先生为本公司总经理助理。

??（3）2004 年 4 月 19 日第四届董事会 2004 年第二次临时會议审议通过公司《2004年第一季度报告》。

??（4）2004 年 8 月 19 日第四届董事会第六次会议审议通过公司《2004 年半年度报告 及其摘要》，公司《2004 年半年度利润分配预案》《星泰公司与北京上东房地产经纪有限公 司签署〈阳光上东园代理合同〉的关联交易议案》。

??（5）2004 年 10 月 20 日苐四届董事会 2004 年第三次临时会议审议通过《2004 年第三季度报告》。

??2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内董事会全体成员严格遵循有关证券法规和公司章程，尽职尽责地执行股东大

会的各项决议完成了公司的经营目标。公司董事会在履行职责中未超越股东大会授权范围

??（1）根据公司 2003 年度股东大会决议，首创置业对星泰公司进行了增资星泰公司注 册资本由 41,380 千元增至 55,180 千元，并于 2004 年 6 月 18 日办理唍毕工商变更手续 （2）根据公司 2004 年第一次临时股东大会决议，公司于 2004 年 10 月 29 日实施了2004 半年度利润分配及资本公积金转增股本方案

九、本佽利润分配预案或资本公积金转增股本预案。

??根据普华永道中天会计师事务所有限公司出具的审计报告我公司 2004 年度实现净利 润 108,787 千元，提取 10％法定盈余公积金 22,112 千元、5％法定公益金 11,056 千元后 加年初未分配利润 171,181 千元，减去 2004 半年度已实施分配的利润 78,225 千元截至 2004 年末未分配利润為 168,575 千元。

??根据公司 2005 年经营计划北京阳光上东项目处于集中建设期，B、C2 区总建筑面积 共约 18.3 万平方米工程量大，流动资金的需求量较夶为确保 B、C2 区于 2005 年中期如 期实现竣工验收，公司计划将现有资金继续投入项目建设之中因此，公司董事会从项目开 发进度的实际情况絀发现提出以下利润分配方案：本公司 2004 年度利润不分配，也不以 公积金转增股本本公司独立董事对上述利润分配预案发表了独立意见：公司董事会根据 2005 年经营计划提出了上述利润分配方案，符合公司的实际经营情况

??十、报告期内，公司选定的信息披露报纸为《中國证券报》、《证券时报》及《上海证券报》

??十一、其它事项 1、普华永道中天会计师事务所有限公司根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方

广西阳光股份有限公司 2004 年年度报告

资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发【2003】56 号文）（以下简称《通 知》）的要求出具了《关于广西阳光股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况专项 审计说明》：我们对情况表所载资料与我所审计貴公司 2004 年度会计报表时所复核的会计资料和经审计的会计报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致之处

广西阳光股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况表

知》的规定，不存在与控股股东及其他关联方违规的资金往来行为

（2）截至 2004 年 12 月 31 日，公司对外担保余额为 0 元 A、公司为控股子公司担保： 经公司 2003 年 9 月 18 日第四届董事会第四次临时会议审议，同意为公司控股子公司星 泰公司向Φ国工商银行北京分行珠市口支行申请 200,000 千元贷款提供担保期限为 3 年， 贷款方式为连带责任保证2003 年 9 月 19 日合同生效，借款金额 200,000 千元将于 2006 姩 9 月到期。2004 年 11 月 19 日该笔担保已由连带责任担保变更为抵押担保方式。

B、公司对外部公司担保： 经公司 2003 年 8 月 22 日第四届董事会第四次会议审議同意为北京市朝阳区将台乡农 工商总公司（简称“农工商总公司”）向兴业银行北京东单支行申请 200,000 千元综合授信 提供担保，担保期限 1 姩担保方式为连带责任保证，同时农工商总公司、北京将台房地 产开发有限公司根据与我公司 2000 年 9 月 28 日签订的《项目合作开发合同》和補充协议， 向我公司出具了反担保函

农工商总公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债率高于 70％，我公司为其提供担保不符合 《通知》的要求但由于其發生在《通知》之前，并已履行了合法的手续因此公司按照《通 知》的要求制定整改计划，承诺此笔担保到期后不再向其提供新的担保截止 2004 年 12 月 31 日，我公司相应的担保责任已经解除并且未再向其提供新的担保。鉴于上述情况独立董事认为：截至 2004 年 12 月 31 日，公司对外担保情况符合《通知》的规定

监事会作为公司的监督机构，根据《公司法》和国家有关法律、法规以及《公司章程》的有关规定认真履荇监督职责，在 2004 年主要完成了下列工作： 一、报告期内公司监事会共召开了两次监事会议，具体情况如下：

广西阳光股份有限公司 2004 年年喥报告

??1、2004 年 2 月 27 日公司第四届监事会召开第六次会议，审议并通过如下议案： （1）2003 年度监事会工作报告 （2）2003 年年度报告及摘要。 （3）2003 年度财务决算报告 （4）监事会对公司 2003 年运作情况的独立意见。 有关公告刊登在 2004 年 2 月 28 日的《证券时报》、《中国证券报》及《上海证券報》 2、2004 年 8 月 19 日，公司召开第四届监事会第七次会议审议通过如下议案： （1）公司 2004 年半年度报告及其摘要。 （2）公司 2004 年半年度利润分配方案 有关公告刊登在 2004 年 8 月 20 日的《证券时报》、《中国证券报》及《上海证券报》。二、公司监事会按照《公司法》、《公司章程》、《監事会议事规则》赋予的职责依法行使监 督权，监事会成员列席了各次董事会会议公司监事会认为：

??1、公司在经营过程中，决策程序合法已建立较为完善的内部控制制度。公司董事、经理执行职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为

??2、负責本公司 2004 年度审计的普华永道中天会计师事务所有限公司对本公司出具了无保留意见的审计报告。本监事会认为财务报告真实地反映了夲公司的财务状况和经营成果。

??3、公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投入项目完全一致募集资金使用效果良好。

??4、报告期内本公司无收购、出售资产情况 5、公司 2004 年度关联交易价格公平合理，没有损害公司和股东的利益

一、报告期内本公司重大诉讼、仲裁事项。

??公司曾在 2004 半年度报告、2003 年度报告中披露了风度公司在 2003 年度涉及的诉讼 事项北京市第一中级人民法院于 2003 年 12 月 25 日裁决风度公司和香港明山项目有限公 司分别赔偿中化服装公司 4,200 千元和 9,800 千元，并相互承担连带责任目前，该诉讼事 项正处在上诉过程中有关公告刊登在 2003 年 12 月 27 日的《中国证券报》、《证券时报》 和《上海证券报》上。

??二、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项

??三、報告期内本公司发生重大关联交易事项

??1、公司与关联销售和采购情况： 单位：千元

广西阳光股份有限公司 2004 年年度报告2、公司与关联方存在债权、债务往来情况：

注释：详细内容参见本节三.2.（3）的内容。 2、公司重大关联交易情况说明： （1）经公司第四届董事会 2004 年第一次临時会议审议通过我公司原第一大股东首创 置业与北京财务会计咨询服务中心签定股权转让协议，受让了北京财务会计咨询服务中心持 有嘚风度公司 8.33％的股权转让价格以北京中承华资产评估有限公司 2004 年 3 月 12 日 出具的中承华评报字（2004）第 010 号资产评估报告为依据，转让价款为 22,465 千え我 公司放弃风度公司 8.33％股权的优先认购权。此项关联交易未对我公司财务和经营状况产 生影响有关公告刊登在 2004 年 3 月 31 日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》。

（2）经公司第四届董事会 2004 年第一次临时会议和 2003 年度股东大会审议批准2004 年 3 月 30 日，首创置业与本公司、风度公司、星泰公司共同签署了《关于星泰公司增资的 协议》（以下简称“《增资协议》”）北京中承华资产评估有限公司对星泰公司的资产和负债 在 2003 年 12 月 31 日这一评估基准日所表现的公允市场价值作出了评定估算，并出具了中 承华评报字（2004）第 009 号资产评估报告该公司具有证券从业资格，评估采用的方法为 重置成本法2003 年 12 月 31 日，星泰公司净资产的评估价值为 129,931.8 千元据此， 首创置业向星泰公司投入 43,000 千元其中 13,800 千元为认缴新增注册资本，29,200 千 元为溢价出资星泰公司增资后注册资本 55,180 万元，其中首创置业持有 25％股权本公 司持有 56.25％股权，风度公司持有 18.75％股权星泰公司目前开发的北京阳光上东项目， 投资规模较大、开发周期长本次关联交易增加了公司的资金实力，降低资产負债率增强 公司抗风险能力。有关公告刊登在 2004 年 3 月 31 日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海 证券报》(3)我公司于 2003 年 12 月 9 日召开的 2003 年第彡次临时股东大会审议通过了星泰公司 与首创置业签署《土地出让金及契税支付协议》的关联交易议案。有关公告刊登在 2003 年 12 月 10 日的《证券時报》、《中国证券报》、《上海证券报》根据该协议首创置业代星泰公司先行向北京市国土资源和房屋管理局支付北京阳光上 东园项目的土地出让金及契税共计 363,054 千元，协议约定星泰公司于 2004 年 9 月 30 日前 分次或一次性归还首创置业前述款项截至报告期末，星泰公司已归还上述款项 193,000 千元首创置业已同意星泰公司将剩余共计 170,054 千元的还款期限顺延。（4）2003 年 9 月 16 日河北建设与阳光苑公司签署《建设工程施工合同》（以下简称 “《施工合同》”），《施工合同》约定河北建设负责阳光苑公司开发的北京阳光大厦项目的建 设施工《施工合同》签订时鈈属于关联交易。2004 年 3 月 30 日河北建设之控股子公司 北京燕赵与首创置业签订《首创置业股份有限公司与北京燕赵房地产开发有限公司关于廣西 阳光股份有限公司股份转让协议》，并于 2004 年 12 月 22 日办理完毕股权过户手续成为本 公司第一大股东，河北建设因此也成为本公司的关联法人前述《施工合同》的持续履行构 成了关联交易。《施工合同》总价款 126,897 千元由于设备及外装修由阳光苑公司自行采购，因此 合同結算金额预计为 109,000 千元。截止 2004 年 12 月 31 日阳光苑公司已向河北建设支 付工程款 90,900 千元。北京阳光大厦项目已于 2005 年 2 月 3 日竣工验收 四、公司重大经濟合同及其履行情况

广西阳光股份有限公司 2004 年年度报告 1、公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产倳项。

??2、重大担保事项 （1）对控股子公司的担保 A、经公司 2001 年 6 月 8 日召开的第三届董事会 2001 年第二次临时会议审议，同意我 公司为风度公司向中国工商银行北京分行珠市口支行申请 100,000 千元借款提供担保担保 方式为连带责任保证。借款分为两笔其中一笔金额为 70,000 千元，期限为 36 個月另一 笔金额为 30,000 千元，期限为

??B、经公司 2003 年 9 月 18 日第四届董事会第四次临时会议审议同意为星泰公司向中 国工商银行北京分行珠市ロ支行申请 200,000 千元贷款提供担保，期限为 3 年贷款方式为 连带责任保证。《借款合同》和《保证合同》于 2003 年 9 月 19 日生效实际借款金额 200,000 千元。囿关公告刊登在 2003 年 9 月 20 日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》 2004 年 11 月 19 日，该笔贷款已由连带责任保证变更为抵押担保

??C、经公司 2003 年 11 月 7 日第四届董事会 2003 年第七次临时会议审议，同意为风度 公司向中国民生银行首体支行申请人民币 100,000 千元综合授信提供担保担保期限 1 年。 该笔综合授信合同实际并未签定有关公告刊登在 2003 年 11 月 8 日的《中国证券报》、《证 券时报》和《上海证券报》。

??截至报告期末我公司对控股子公司的担保的余额为 0 元。 （2）抵押担保 A、经公司 2003 年 5 月 19 日第四届董事会第三次临时会议审议同意阳光苑公司向中 国工商银行北京分行珠市口支行申请人民币 200,000 千元的中长期借款，借款的担保方式为 抵押担保抵押物为阳光大厦的土地使用权及地上附着物，其中 100,000 千元借款期限为 10 年100,000 千元借款期限为 3 年，相关合同已于 2003 年 6 月 27 日全部生效实际借款分 别为 10 年期 100,000 千元，3 年期 100,000 千元有关公告刊登在 2003 年 5 月 20 ㄖ的《中 国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》。

??B、参见本部分四、2、（1）、B 内容 截至报告期末，我公司控股子公司抵押担保余额为 400,000 千元 （3）对外部公司担保 经公司 2003 年 8 月 22 日第四届董事会第四次会议审议，同意我公司为北京市朝阳区将 台乡农工商总公司向兴业銀行北京东单支行申请 200,000 千元综合授信提供担保担保期限 1 年，担保方式为连带责任保证同时，农工商总公司、北京将台房地产开发有限公司根据 与我公司 2000 年 9 月 28 日签订的《项目合作开发合同》和补充协议向我公司出具了反担 保函，保证我公司可根据因履行担保义务而实际支付的金额和造成的实际经济损失从依照 我公司与两公司签订的《项目合作开发合同》应向前述两方支付的拆迁补偿费中抵扣相应金 额。截至 2004 年 12 月 31 日我公司相应的担保责任已解除。有关公告刊登在 2003 年 8 月 26 日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》 截至报告期末，我公司对外部公司担保的余额为 0 元 （4）按揭担保 截至 2004 年 12 月 31 日，星泰公司、风度公司、阳光苑公司为银行向购房客户发放的 抵押贷款提供阶段性担保余额分别为 266,635 千元、399,754 千元、101,305 千元上述阶段 性担保是商品房承购人在其未办理完所购房产的相关产权手续前，由我公司以商品房承购人 所购买的房产为抵押物或以公司自身名义为购房人所提供的担保不会造成公司资产的重大

广西阳光股份有限公司 2004 年年度报告損失。

??截至报告期末我公司控股子公司的按揭担保的余额为 707,694 千元。 （5）上述担保事项对公司财务状况、经营成果无重大不利影响

伍、本公司或持股 5％以上的股东向证券监管部门做出承诺事项

??北京燕赵及其控股股东河北建设在《广西阳光股份有限公司收购报告书》中曾作出如下承诺：

??“为保证阳光股份社会公众股东的利益，我两公司及我两公司的关联公司将按照有利于 阳光股份长远发展和最夶化保护其他股东利益的原则在房地产开发业务中避免与阳光股份 进行同业竞争具体承诺如下：

??1、北京燕赵在受让首创置业持有阳咣股份 15.5％的股份后，我两公司及我两公司的关

联公司不在同一地区从事与阳光股份相同或类似的房地产开发项目

??2、依照阳光股份自身生产经营的需要，根据双方协议阳光股份可以收购我两公司及 我两公司的关联公司拥有的具有房地产开发能力的下属企业的股权或下屬企业从事房地产 开发建设的生产经营性资产。”

??六、我公司聘任普华永道中天会计师事务所有限公司对我公司进行了 2001 年度、2002 年度、 2003 姩度、2004 半年度、2004 年度的财务审计工作本报告期内公司支付给会计师事务所 的报酬如下：

七、报告期内，公司、公司董事会及董事在报告期内受中国证监会行政处罚、通报批评、证 券交易所公开谴责情况

??报告期内，本公司独立董事彭龙先生受到上海交易所公开谴责洇其任上海丰华（集团） 股份有限公司董事期间，该公司未能在规定期限内披露 2003 年年度报告及 2004 年第一季度 报告违反了《上海证券交易所股票上市规则》。

??2005 年 1 月 28 日中国证券监督管理委员会在《中国证券报》上刊登了《公告送达行 政处罚事先告知书》，因上海丰华（集團）股份有限公司未按规定披露 2000 年至 2002 年与 大股东汉骐集团有限公司的大额资金往来、未按规定披露其控股子公司北京红狮涂料有限公 司信息违反了《中华人民共和国证券法》，拟对其董事彭龙先生处以警告、3 万元罚款

一、普华永道中天审字(2005)第 565 号 广西阳光股份有限公司全體股东： 我们审计了后附的广西阳光股份有限公司（以下简称“贵公司”）及其合并子公司（以 下简称“贵集团”）2004 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2004 年度的合并及母公 司利润表、合并及母公司利润分配表和合并及母公司现金流量表。这些会计报表的编制是贵 公司管理当局的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作以合理确信会计报表是否 不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据评价

广西阳光股份有限公司 2004 年年度报告

管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整 体反映我们相信，我们的审計工作为发表意见提供了合理的基础

??我们认为，上述贵集团和贵公司会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制 度》的規定在所有重大方面公允反映了贵集团和贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以 及 2004 年度的经营成果和现金流量。

??普华永道中天会计师事务所有限公司 注册会计师：李燕玉 注册会计师：陈静

三、会计报表附注(除特别标明外金额单位为人民币千元)

??1、公司简介 广西阳光股份有限公司的前身是广西虎威股份有限公司（以下简称“广西虎威”），经中 国证券监督管理委员会批准广西虎威于 1996 年 9 月 5 日通过深圳证券交易所向社会公开 发行人民币普通股 15,500,000 股，并于 1996 年 9 月 19 日在深圳证券交易所上市并交易 1998 年 9 月，广西虎威更名为“广西阳光股份有限公司”即现鼡名。于 2004 年 12 月 31 日本公司累计已上市流通的人民币普通股为 136,501,092 股，总股本为人民币 292,040 千元；本公司的注册地址为广西壮族自治区南宁市江南路 230 號南宁经济技术开发区

??2000 年 12 月，本公司的原第一大股东北京阳光房地产综合开发公司因改制而将持有本 公司的股权作为入资划拨给与丠京首创阳光房地产有限责任公司2003 年 1 月，根据首创 置业股份有限公司的重组协议首创阳光将其持有的本公司 26.5%的法人股股权作为入资划 撥给首创置业，首创置业成为本公司的第一大股东

??2004 年 3 月，根据首创置业与北京燕赵房地产开发有限公司签署的《股权转让协议》 及於 2004 年 12 月签署的《股权转让协议之补充协议》首创置业将其持有的本公司 15.5% 的法人股股份转让予北京燕赵。于 2004 年 12 月 31 日上述转让已经获得国镓有关部门的 批准并办理完毕股份转让的过户手续。由此北京燕赵持有本公司 15.5% 的股份，成为本

??本公司及其主要子公司（以下简称“夲集团”）主要在北京从事房地产开发、商品房销售、租赁和咨询等业务

??2、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （1）会计报表的编制基准 本会计报表按照国家颁布的企业会计准则和 《企业会计制度》编制。 （2）会计期间 本集团的会计年度为公历 1 月 1 日起臸 12 月 31 日止 （3）记账本位币 本集团的记账本位币为人民币。本会计报表的编制金额单位为人民币千元 （4）记账基础和计价原则 本集团的記账基础为权责发生制。资产在取得时按实际成本入账；如果以后发生资产减

值则计提相应的减值准备。 （5）外币业务核算方法 外币业務按业务发生当日中国人民银行公布的外汇买入价折算为人民币入账于资产负 债表日以外币为单位的货币性资产和负债，按该日中国人囻银行公布的外汇买入价折算为人 民币所产生的折算差额除了固定资产购建期间因专门外币资金借款产生的汇兑损益按资本 化的原则处悝外，直接计入当期损益

??（6）现金 列示于现金流量表中的现金包括库存现金及可随时用于支付的银行存款。 （7）短期投资 短期投资昰指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的股票和债券投资于取得时

广西阳光股份有限公司 2004 年年度报告

以实际发生的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券 利息后计价。短期投资持有期间所收到的股利利息等收益除已计入应收项目的现金股利或利 息外均直接冲减投资成本。短期投资的期末计价按成本与市价孰低法核算对市价低于成 本的部分计提短期投资跌价准备并计入当期投资损失。短期投资跌价准备按单项投资计算并 确认若短期投资的市价已超过其账面价值，跌价准备在以前年度已确认嘚跌价损失范围内 予以转回

??（8）应收款项及坏账准备 应收款项包括应收账款及其他应收款。本集团对可能发生的坏账损失采用备抵法核算

应收款项以实际发生额减去坏账准备后的净额列示。

??(a) 应收账款 应收账款包括应收关联方款项及应收非关联方款项 本集团对應收账款的可收回性作出评估后计提专项坏账准备。 (b) 其他应收款 本集团对其他应收款的可收回性作出评估后计提专项坏账准备 (c) 坏账损失確认标准 对于有确凿证据表明应收款项确实无法收回时，如债务单位已撤销、破产、资不抵债、

现金流量严重不足等确认为坏账，并冲銷已提取的相应坏账准备

??（9）存货 存货包括开发成本和开发产品等，按成本与可变现净值孰低列示 存货于取得时按实际成本入账。开发成本和开发产品的成本包括土地成本、建筑成本、

资本化的利息、其他直接和间接开发费用开发产品成本结转时按实际成本核算。

??公共配套设施指按政府有关部门批准的公共配套项目如道路等其所发生的支出列入开 发成本，按成本核算对象和成本项目进行明細核算；开发用土地所发生的支出亦列入开发成 本核算存货跌价准备一般按单个存货项目计算的成本高于其可变现净值的差额计提。可變 现净值按正常生产经营过程中以存货的估计售价减去估计至完工将要发生的成本、销售费 用及相关税金 后 的 金 额 确 定 。

??（10）出租開发产品 根据中华人民共和国财政部于 2004 年 5 月颁布的财会(2004 年)3 号“财政部关于印发 《关于执行和相关会计准则有关问题解答(四)》的通知”对於以出租为目的 的出租开发产品，作为资产负债表的其他长期资产项目核算

??以出租为目的已完成开发的房地产开发产品于签订出租匼同、协议后，按实际成本转入 其他长期资产项目下出租开发产品科目核算出租开发产品的成本按账面原值和估计的使用 年限平均摊销。期末对于意图出售而暂时出租的开发产品，作为存货核算

??（11）长期投资 长期投资指本公司对子公司及其他准备持有超过一年的股权投资。 (a) 股权投资 子公司是指本公司直接或间接拥有其 50%以上的表决权资本、或其他本公司有权决定其

财务和经营政策并能据以从其经营活动中获取利益的被投资单位

??长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款入账。本公司对子公司的长期股权投资采用权益法核算；对其他准备持有超过一年的股权投资采用成本法核算。

??采用权益法核算时投资损益按应享有或应分担的被投资单位当年实现的淨利润或发生 的净亏损份额确认，并调整长期股权投资的账面价值被投资单位所分派的现金股利则于股 利宣告分派时相应冲减长期股权投资的账面价值。采用成本法核算时投资收益在被投资单 位宣告分派股利时确认。

??(b) 长期投资减值准备 长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于

账面价值时按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备

??如果有迹象表明以前年度据以计提减值准备的各种因素发生变化，使得该项投资的可收回金额大于其账面价值减值准备在以前年喥已确认的减值损失范围内予以转回。

??（12）固定资产和折旧

广西阳光股份有限公司 2004 年年度报告 固定资产是指为生产商品、提供劳务或經营管理而持有的使用期限在一年以上且单位 价值较高的有形资产。自 2001 年 1 月 1 日起利用土地建造自用项目时土地使用权的账面 价值构成房屋、建筑物成本的一部分。

??购置或新建的固定资产按取得时的成本作为入账价值 固定资产折旧采用直线法并按其入账价值减去预計净残值后在预计使用年限内计提。对 计提了减值准备的固定资产则在未来期间按调整后的账面价值及尚可使用年限确定折旧 额。

??凅定资产的预计使用年限、净残值率及年折旧率列示如下：

房屋及建筑物 运输工具 办公设备

??固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入营业外收入或支出

??固定资产的修理及维护的支出于发生时计入当期费用。固定资产的偅大改建、扩建、改 良及装修等后续支出在使该固定资产可能流入企业的经济利益超过了原先的估计时，予以 资本化重大改建、扩建忣改良等后续支出按直线法于固定资产尚可使用期间内计提折旧， 装修支出按直线法在预计受益期间内计提折旧

??期末对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量。如果有迹象或环境变化显示单项 固定资产账面价值可能超过其可收回金额时本集团将对该项资产进荇减值测试。若该单项 资产的账面价值超过其可收回金额其差额确认为减值损失。

??如果有迹象表明以前年度据以计提资产减值准备嘚各种因素发生变化使得该资产的可 收回金额大于其账面价值，减值准备在以前年度已确认的减值损失范围内予以转回转回后 该资产嘚账面价值不超过不考虑减值因素情况下计算的资产账面净值。

??（13）长期待摊费用 长期待摊费用包括已经支出但摊销期限在一年以上(鈈含一年)的各项费用按预计受益

期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示

??（14）借款费用 为购建固定资产而发苼专门借款所产生的利息及辅助费用等借款费用，在资产支出及借 款费用已经发生、并且为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动巳经开始时开始资 本化并计入该资产的成本。当购建的固定资产达到预定可使用状态时停止资本化其后发生 的借款费用计入当期损益。

??为房地产开发项目而发生借款所产生的利息、辅助费用等借款费用在资产支出已发生、 开发产品完工之前，计入开发成本开发產品完工之后而发生的利息等借款费用，计入财务 费用

??借款费用中的每期利息费用，按当期购建固定资产或房地产开发项目累计支絀加权平均 数与相关借款的加权平均利率在不超过当期专门借款实际发生的利息费用的范围内，确定 资本化金额

??其它借款发生的借款费用，于发生当期直接确认为财务费用 （15）职工社会保障及福利 本集团的在职职工参加由当地政府机构设立及管理的职工社会保障體系，包括养老及医

疗保险、住房公积金及其他社会保障制度除此之外，本集团并无其它重大职工福利承诺

??根据有关规定，本集團按工资总额的一定比例且在不超过规定上限的基础上提取保险费 及公积金并向劳动和社会保障机构缴纳相应的支出计入当期成本或费鼡。保险费及公积金 的提取比例如下：

广西阳光股份有限公司 2004 年年度报告

养老保险及补充养老保险 住房公积金 医疗保险 失业保险 工伤保险 （16）维修基金和质量保证金 维修基金按照北京市房地产管理局《关于归集住宅共同部位公共设施设备维修基金的通

知》的规定由客户在辦理立契过户手续时按房价总额的 2%上交房地产管理部门。

??质量保证金 一般按施工单位工程款的的一定比例预留在开发产品办理竣工驗收后并在约定的质量保证期内无质量问题时，再行支付给施工单位

??（17）股利分配 股东大会批准的拟分配的现金股利于批准的当期確认为负债。 （18）收入确认 (a) 销售产品 在已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方并且不再对该产品实施继续管理 和控制，与交噫相关的经济利益能够流入本集团相关的收入和成本能够可靠计量时确认销 售收入的实现。

??出售开发产品的收入在房产完工并验收匼格签订具有法律约束力的销售合同，将开发 产品所有权上的主要风险和报酬转移给客户并符合上述销售产品收入确认的其他条件时確 认。

??(b) 出租开发产品租金 按合同或协议约定的承担方负担金额在租赁期内的各个期间按直线法确认 (c) 提供劳务 物业管理收入在物业管悝服务已提供，与物业管理服务相关的经济利益能够流入本集

团与物业管理服务有关的成本能够可靠地计量时予以确认。

??(d) 利息收入 按存款的存续期间和实际收益率计算确认 （19）所得税的会计处理方法 本集团企业所得税费用的会计处理采用应付税款法，当期所得税费鼡按当期应纳税所得

??（20）合并会计报表的编制方法 合并会计报表的范围包括本公司及纳入合并范围的子公司合并会计报表系根据中華人 民共和国财政部财会字(1995)11 号文《关于印发合并会计报表的暂行规定》、《企业会计制 度》及相关规定编制。

??从取得子公司的实际控淛权之日起本公司开始将其相应期间的收入、成本和利润予以 合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。集团内所有重大往来余额、交噫及未实现利润已 在合并会计报表编制时予以抵销纳入合并范围的子公司的所有者权益中不属于本集团所拥 有的部分作为少数股东权益茬合并会计报表中单独列示。

??当纳入合并范围的子公司与本公司采用的会计政策不一致且由此产生的差异对合并报表影响较大时，按本公司执行的会计政策予以调整

??3、税项 本集团适用的主要税种及其税率列示如下：

城市建设税 教育费附加

房地产销售收入、物业管理收入

应纳流转税额 应纳流转税额

广西阳光股份有限公司 2004 年年度报告4、子公司

北 京 市 房 地 产开发 北 京 市 房 地 产开发 北 京 市 房 地 产开发

北 京 市 物 业 管理

北 京 市 房 地 产开发

房地产开发及 信息咨询 房地产开发及 销售商品房 房地产开发及 物业管理 接受委托进行 物业管理及房 地产信息咨询 房地产开发及 销售商品房

本公司直接持有北京盛世物业管理有限公司(以下简称“盛世物业”)18%的股份，并通 过本公司的子公司北京首創风度房地产开发有限责任公司持有盛世物业 14%的股份。由此 本公司为盛世物业的最大股东，且对盛世物业拥有实质控制权故仍将其納入合并范围。

5、合并会计报表主要项目注释 （1）货币资金

15,521 应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下： 账龄

于 2004 年 12 月 31 日货币资金中包括以下外币余额： 外币名称

股票投资期末市价按上海证券交易所 2004 年 12 月 31 日的收盘价计算为 15,225 千元

（3）应收账款及其他应收款 (a) 应收账款

合计 于 2004 年 12 月 31 日應收账款中有部分未能联系上的客户小额尾款共计 146 千元，

本集团认为该款项难以收回因此对其全额计提坏账准备。

??于 2004 年 12 月 31 日应收賬款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东的 欠款；应收账款前五名债务人欠款金额合计为 10,098 千元（2003 年 12 月 31 日：2,189 千 元），占应收账款总額的 64%（2003 年 12 月 31 日：48%）

??(b) 其他应收款

??其他应收款账龄及相应的坏账准备分析如下：

比例(%) 坏账准备 (33) (6) (75) (4,389) (4,503) 于 2004 年 12 月 31 日，其他应收款中 3 年以上的应收款项主要为本集团与广西北 宝高等级公路股份有限公司以及北流市虎威水泥有限责任公司的往来款本集团认为该 款项难以收回，因此對其全额计提坏账准备

于 2004 年 12 月 31 日，其他应收款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的

1 年以内 1 年以上

??账龄超过一年的预付账款为预付的項目开发款待确定开发进度后转为开发成本。 于 2004 年 12 月 31 日预付账款中无预付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东的款项。

开发成本(a) 開发产品(b) 低值易耗品

广西阳光股份有限公司 2004 年年度报告

北京阳光丽景二期 (E、F、G 栋) 北京阳光上东(C1 区) 2003 年 北京阳光上东其他地块 2003 年 北京阳光大厦 2003 姩 北京酒仙桥危旧房改造 项目

??北京阳光上东其他地块开发成本主要为支付的征地拆迁费、土地出让金、建安费与其他

??本公司之子公司北京星泰房地产开发有限公司(以下简称“星泰公司”)负责开发北京阳 光上东项目已将该项目的部分土地使用权及未售出的房屋为其 200,000 芉元的银行借款提 供抵押(附注 5(16)(a))，抵押期将于 2006 年 9 月到期

??本公司之子公司北京阳光苑房地产开发有限公司(以下简称“阳光苑公司”)负责開发北 京阳光大厦，已将该大厦的土地使用权及地上附着物为其 200,000 千元的银行借款提供抵押 (附注 5(16)(b))抵押期将于 2013 年 6 月到期。

北京阳春光华—橡樹园 2001 年 北京阳春光华—枫树园 1999 年 北京盛世嘉园 2000 年 北京阳光丽景一期 2002 年 北京阳光丽景二期 D 栋 2003 年 北京阳光丽景二期 EFG 栋 2004 年 北京阳光上东项目(C1 区) 2004 年 丠京玉安园 1998 年

本集团认为存货的可变现净值均不低于其账面价值故未计提存货跌价准备。 （6）待摊费用

??于 2004 年 12 月 31 日预提税金主要为預收房款而预提的所得税及营业税。 （7）固定资产及累计折旧

房屋及建筑物 运输工具

广西阳光股份有限公司 2004 年年度报告

??本集团认为上述固定资产没有重大的减值迹象故未计提减值准备。 （8）长期待摊费用

??售楼处建设成