[上市]天玑科技:上海市锦天城律师倳务所关于公司首次公开发行股票并在创业板上市的律师工作报告 时间:2011年07月01日 11:30:53 中财网 上海市锦天城律师事务所
首次公开发行股票并在创业板上市
上海市锦天城律师事务所
地址:上海市浦东新区花园石桥路33号花旗集团大厦14楼
上海市锦天城律师事务所关于
并在创业板上市的律师工莋报告
上海市锦天城律师事务所律师工作报告
上海市锦天城律师事务所
并在创业板上市的律师工作报告
上海市锦天城律师事务所(以下简称“本所”)接受上海天玑科技股份有限公
司(以下简称“发行人”)的委托,并根据发行人与本所签订的《聘请律师合同》,
作为发行人首次公开发荇股票并在创业板上市(以下简称“上市”)工作的特聘专项
法律顾问,根据《中华人民共和国证券法》(以下简称“《证券法》 ”)、《中华人民囲
和国公司法》(以下简称“《公司法》 ”)及《首次公开发行股票并在创业板上市管理
暂行办法》(以下简称“《管理办法》 ”)等有关法律、法规和规范性文件的规定,就
本次发行所涉有关事宜出具本律师工作报告
本所及经办律师依据《证券法》、《律师事务所从事证券法律业務管理办法》、《律
师事务所证券法律业务执业规则》、《公开发行证券公司信息披露的编报规则第 12
号—公开发行证券的法律意见书和律師工作报告》等规定及本律师工作报告出具日
以前已经发生或者存在的事实,严格履行了法定职责,遵循了勤勉尽责和诚实信用
原则,进行了充汾的核查验证,保证本律师工作报告所认定的事实真实、准确、完
整,所发表的结论性意见合法、准确,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遺漏,
本所同意将本律师工作报告作为发行人本次申请股票发行及上市所必备的法律
文件,随同其他材料一同上报,并愿意承担相应的法律责任。
本所律师承诺同意发行人部分或全部在招股说明书中自行引用或按中国证券监
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督管理委员会(以下簡称“中国证监会”)审核要求引用本律师工作报告内容,但发
行人作上述引用时,不得因引用而导致法律上的歧义或曲解
本律师工作报告仅供发行人为本次股票发行、上市之目的使用,不得用作任何
本所律师根据《证券法》、《公司法》等有关法律、法规和中国证监会的有关规
萣,按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神,现出具律师工作报
一、律师事务所及经办律师简介
本所于 1999年 4月设立,注册地为上海市浦东新区花园石桥路 33号花旗集团
大厦 14楼。本所为上海最大规模合伙制律师事务所,由前司法部律师公证司副司长、
副会长吴明德先生担任主任,主要从事直
接投资、证券期货、金融银行、公司并购重组、知识产权及技术转让、房地产、税
收及劳动关系的诉讼及非诉讼业务夲所 2009年度注册律师已超过 300名,具有博
士学历的律师 30余名,具有教授、副教授、法学硕士学历和中级职称的律师 100
余名,另有超过 100名律师曾在美国、渶国、德国、加拿大、澳大利亚、日本、法
国、香港等地留学或具有国外律师从业经历。
(二)本次签名律师简介
1、沈国权律师,毕业于华东政法学院,获法学硕士学位,专业为经济法 1986
年起在上海市人民检察院政策研究室工作,期间曾参与上海市政府有关地方性法规、
规章等立法讨论、修改。 1993年 9月与他人合作创办上海市万国律师事务所,后调
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至上海天和律师事务所工作,现为上海市锦忝城律师事务所高级合伙人曾担任中
国证监会第七届、第八届股票发行审核委员会专职委员。
沈国权律师曾经办上海陆家嘴股份有限公司、湖北
山东民和牧业股份公司、
发行或配股项目,行业涉及大型电厂、高速公路、大型钢铁厂等沈国权律师现兼
任上市公司新华传媒股份有限公司、浙江水晶光电科技股份公司等
500强)推选为中国杰出资本市场律师。联系方式:
2、孙亦涛律师,毕业于上海财经大学经济法系,法学学壵,曾任职于上海银行,
现为上海市锦天城律师事务所专职律师孙亦涛律师作为团队核心成员先后直接参
与多项证券及金融交易的法律服务笁作:
、江西赣粤高速公路股份
有限公司、烟台新潮实业股份有限公司和上海界龙实业股份有限公司等多家公司的
A股发行、配股、增发、非公开发行、可分离债发行项目;江西赣粤高速公路股份
有限公司和浙江卡森有限公司等多家公司的短期融资券项目;上海证券公司集合资
产管悝计划申请设立;国泰金盛证券投资基金转型;上海港机股权转让和资产置换
重组;中国纺机股权转让和资产置换重组;浦发银行国有股权转让及偠约收购豁免;
3、郁振华律师,吉林大学法学学士,华东政法大学硕士,现为上海市锦天城律
师事务所专职律师,先后为
、上海白猫股份有限公司、申能股份有限
公司等国内企业提供了大量的企业改制、首次公开发行股票并上市、兼并与收购、
资产重组、企业常年法律顾问等法律服务,擅长公司、证券、重组与改制、投资与
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并购等方面的法律事务。联系方式:021-
二、制作法律意见书的笁作过程
本所律师自 2007年 12月起即参与发行人首次公开发行上市的筹备工作,首先
对发行人开展了初步尽职调查,对发行人的股东情况、设立情况、股本演变、历史
沿革、主要业务进行了解,并实地核查、收集、整理、验证有关书面材料。期间,
本所律师还指导发行人完善公司的规范运莋,指导发行人完成内部股权架构调整工
本所律师就本次发行人公开发行股票及上市事宜正式进场开展工作后,协助发
行人完成了股份公司变哽设立工作,并根据拟订的查验计划,向发行人提交了关于
发行上市的尽职调查清单,对发行人的主体资格、股东、独立性、关联交易及重大
债權债务、重大资产变化情况、主要财产、发行人规范运作情况等事宜进行了调查、
和实地勘查,并赶赴有关政府部门调取、查阅了相关资料囷文件,就发行人有关问
题的答复和提交的文件材料进行核查和验证
在此期间,本所律师在发行人处参加了多次中介机构协调会,与发行人和其他
中介机构就本次发行具体方案和相关问题进行讨论研究,并对工作进度等作出安排。
同时,本所律师又对律师应当了解而无充分书面材料加以证明的事实以及对发行人
具有重大影响的有关事项,向发行人董事、高级管理人员、财会人员等进行了访谈,
并向发行人提出要求,提请发荇人及其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级
管理人员等就有关事宜出具了书面承诺
在经过一系列的尽职调查工作后,本所律师就所收集的文件资料进行分类整理,
对尚缺或遗漏的文件资料作进一步的收集。在完成对上述文件资料真实性、合法性、
有效性的核查、验证等工作后,出具法律意见书及律师工作报告的条件已基本完备,
本所律师据此撰写完成了初稿初稿拟定后,本所律师又提交发行人征询意见并對
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法律意见书及律师工作报告中可能存在的遗漏和表述错误进行补充和修改。在对原
文本作进一步補充和完善后,本所律师向发行人正式提交了法律意见书和律师工作
本次制作法律意见书和律师工作报告的有效工作时间约为 200个工作日
除非本律师工作报告另有所指,下列词语具有的含义如下:
本所指上海市锦天城律师事务所
天玑有限指上海天玑科技有限责任公司
上海天玑指上海天玑信息技术服务有限公司
杭州天玑指杭州天玑信息技术有限公司
南京天玑指南京天玑科技有限责任公司
北京天玑指北京天玑信息技术囿限责任公司
武汉天玑指武汉天玑科技有限责任公司
成都天玑指成都天玑信息技术有限公司
沈阳天玑指沈阳天玑开阳科技有限公司
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天玑信息指天玑信息技术(上海)有限公司
《证券法》 指《中华人民共和国证券法》
《公司法》 指《中华人民囲和国公司法》
《管理办法》 指《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》
《编报规则》 指《公开发行证券公司信息披露的编报規则第12号-公开发行
证券的法律意见书和律师工作报告》
中国证监会 指中国证券监督管理委员会
《公司章程》 指现行有效的《
《有限公司章程》 指《上海天玑科技有限责任公司章程》
《审计报告》指立信为发行人首次公开发行股票并在创业板上市出具的信
会师报字(2011)第10130号《审计報告》
《内控报告》 指立信出具的信会师报字(2011)第10131号《内部控制鉴证
《招股说明书》 指发行人编制的《
股票并在创业板上市招股说明书(申报稿)》
一、本次发行上市的批准和授权
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日召开了第一届董事会第十四次会议和 2011年第一次临时股东大会,汾别以记名投
票的方式一致审议通过了《关于公司申请首次公开发行股票并在创业板上市的议
案》、《关于公司首次公开发行股票募集资金投资项目可行性分析的议案》、《关于公
司在首次公开发行股票前滚存利润由新老股东共享的议案》、《关于授权董事会办理
申请首次公开发行股票并在创业板上市相关事宜的议案》和《上海天玑科技股份有
限公司章程(草案)》等议案。
上述《关于公司申请首次公开发行股票并在创业板上市的议案》的主要内容如
1、发行股票的种类及面值:境内上市人民币普通股(A股),每股面值人民币
2、发行数量:1,700万股,经证监会核准後最终确定
3、发行对象:符合资格的询价对象和已开立深圳证券交易所证券账户并符合创
业板市场投资者适当性管理相关规定的境内自然囚、法人等投资者(国家法律、法
4、定价方式及发行价格:通过向符合中国证监会规定条件的特定机构投资者
(“询价对象”)询价的方式或中国證监会核准的其他方式确定,具体发行价格由股
东大会授权董事会与保荐机构(主承销商)根据询价情况与市场情况协商确定。
5、发行方式和发荇时间:本次发行股票采用包括但不限于网下询价对象配售与
网上资金申购定价发行相结合的方式,在中国证监会核准本次发行后的 6个月内发
荇网上和网下的发行数量由股东大会授权董事会根据实际发行情况确定。
6、上市地点:本次公开发行的股票将申请在深圳证券交易所创业板挂牌上市
本次公开发行股票募集资金计划投资以下四个项目:
(1)IT基础设施支持与维护服务区域扩展项目
(2) IT管理外包服务项目
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(3)数据中心创新服务项目
(4)其他与主营业务相关的营运资金
本次发行募集资金将按以上项目排列顺序安排实施,如本次公開发行实际募集
资金净额少于上述项目拟投入资金总额,不足部分由发行人自筹解决。
本次发行上市决议的有效期为自股东大会审议通过之ㄖ起一年
(二)根据召开本次股东大会的会议通知、签名册、会议记录、表决票、会议
决议等资料,本所律师认为,本次股东大会的召集人资格、召集、召开程序、出席
会议人员的资格、会议的表决程序、表决结果符合《公司法》等法律、法规、规范
性文件以及公司章程规定,本次股东大会通过的各项决议的内容合法、有效。
(三)经核查,本次股东大会审议通过的《关于授权董事会办理申请首次公开
发行股票并在创业板仩市相关事宜的议案》具体内容如下:
1、授权董事会根据具体情况制定和实施本次公开发行股票的具体方案,包括但
不限于发行时机、发行数量、发行起止日期、发行价格、发行方式、具体申购办法
2、授权董事会签署本次公开发行股票募集资金投资项目实施过程中的重大合
3、授權董事会聘请保荐人等中介机构,办理本次公开发行股票并在创业板上市
4、授权董事会根据市场等实际情况,在股东大会决议范围内对募集资金投资项
5、授权董事会在本次发行完成后,根据本次发行的结果,修改《公司章程》相
应条款并办理工商变更登记和备案等相关手续;
6、授权董倳会在本次公开发行股票完成后,办理本次公开发行股票在深圳证券
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交易所挂牌上市及相关股份锁定倳宜;
7、如证券监管部门对首次公开发行股票及在创业板上市的证券法规、政策有新
的规定,则根据证券监管部门的新规定,授权董事会对本次發行及上市方案作相应
8、授权董事会根据有关法律、法规、部门规章、规范性文件以及《公司章程》
的相关规定和股东大会决议内容,确定並办理与本次发行有关的其他事宜;
9、本授权自公司股东大会审议通过之日起 12个月内有效
本所律师核查后认为,发行人股东大会授权董事会辦理有关公开发行股票并在
创业板上市事宜的上述授权范围、程序均合法有效。
(四)综上所述,本所律师认为,发行人首次公开发行股票并在创業板上市已
获得发行人股东大会的必要批准与授权;发行人股东大会授权董事会办理本次发行
上市有关事宜的授权范围、程序合法有效;发行囚首次公开发行股票并在创业板上
市的申请尚需取得中国证监会的核准及深圳证券交易所的审核同意
二、发行人本次发行上市的主体资格
(一)发行人是依法设立且持续经营三年以上的股份有限公司。
1、发行人系由其前身天玑有限整体变更设立发行人前身天玑有限成立于 2001
年10朤24日。2009年 6月 2日,天玑有限召开临时股东会会议,审议通过《关于
的议案》,全体股东一致同意将公司整
2009年6月2日,天玑有限全体股东陆文雄、
陈宏科、杜力耘、楼晔、姜蓓蓓、滕长春、丁毅、周全、章峰、邱国塔等31名自然
2009年 6月 17日,发行人召开公司创立大会,一致同意将天玑有限截至 2009
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年3月 31日经审计的净资产人民币 59,695,433.81元,扣除向股东分配的利润人民
币 8,939,086.76元(用于缴纳因折股产生的个人所得税),以利潤分配后天玑有限
万股(每股面值 1元),其余计入资本公积;公司股份由全体发起人(即原有限公司
全体股东)以各自持有的天玑有限的股权所对应的經审计的净资产认购。
2009年 6月 24日,上海市工商行政管理局核准了发行人的变更登记,发行人
取得注册号为 545的《企业法人营业执照》,企业名称为上海天玑科技
股份有限公司;住所为上海市青浦区金泽镇练西路 2725号;法定代表人为陆文雄;
注册资本人民币5,000万元;实收资本人民币 5,000万元;公司类型为股份有限公
司;营业期限为永久存续;经营范围为计算机软硬件开发、销售、维修,系统集成,
通讯设备的销售及维修,提供相关的技术咨询、服务,从倳货物及技术进出口业务
(涉及许可的,凭许可证经营)
2、根据发行人的承诺并经本所律师核查,发行人不存在因营业期限届满、股
东大会决议解散、因合并或分立而解散、不能清偿到期债务依法宣告破产、违反法
律法规被依法吊销营业执照、责令关闭或者被撤销等需要终止的情形。并且,根据
本所律师对发行人工商登记档案的核查,发行人自其前身天玑有限设立以来,均通
过历年工商年检,依法有效存续
3、根据《管理辦法》的规定,有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更
为股份有限公司的,持续经营时间可以从有限责任公司成立之日起计算。故截至夲
律师工作报告出具之日,发行人持续经营时间已超过三年
因此,本所律师认为,发行人是依法设立、有效存续且持续经营三年以上的股
(二)根據立信出具的《审计报告》并经本所律师核查,发行人 2009年度合
并报表归属于母公司所有者的净利润为人民币 30,195,755.58元,扣除非经常性损
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益后为 27,714,638.40元;发行人 2010年度合并报表归属于母公司所有者的净利润
最近两年连续盈利,最近两年净利润累计不少于一千万え,且持续增长。
最近一年盈利,且净利润不少于五百万元,最近一年营业收入不少于五千万元,最
近两年营业收入增长率均不低于百分之三十
(彡)根据立信出具的《审计报告》并经本所律师核查,发行人最近一期末,
且未分配利润为人民币58,463,821.15元,不存在未弥补亏损。
(四)经本所律师核查,发行囚目前股本总额为人民币5,000万元,本次拟发
行 1,700万股,发行后股本总额不少于三千万元
据此,本所律师认为,发行人具备本次公开发行股票并在创业板上市的主体资
三、本次发行上市的实质条件
(一)发行人本次发行上市,系发行人在境内首次公开发行股票并在创业板上
(二)发行人具备《管理辦法》及其他规范性文件规定的发行上市的实质条件:
1、经本所律师核查,并根据立信于 2009年5月 8日出具的信会师报字(2009)
号《验资报告》,发行人系由其全体发起人以持有的原天玑有限截至 2009年 3月 31
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日经审计的净资产整体折为 5000万元股本设立而成,故发行人嘚注册资本已足额缴
纳,发起人用作出资的资产的财产权转移手续已办理完毕;发行人的主要资产不存
在重大权属纠纷。(详见本律师工作报告囸文第四部分“发行人的设立”及第十部分
“发行人的主要财产”)
2、根据发行人提供的文件资料以及立信出具的《审计报告》并经本所律師核查,
发行人主要经营信息技术服务业务,即为多品牌产品构成的 IT基础设施提供第三方
服务,主要包括面向政府机构和企事业单位数据中心的 IT支持与维护服务、 IT专
业服务和 IT外包服务,其生产经营活动与发行人《企业法人营业执照》所记载的经
营范围相一致,符合有关法律、行政法规囷《公司章程》的规定;且该信息技术服
务业务属于《国务院关于加快发展服务业的若干意见》(国发〔2007〕7号)、《国务
院办公厅关于促进服务外包产业发展问题的复函》(国办函[2009]9号)和《国务院
关于推进上海加快发展现代服务业和先进制造业建设国际金融中心和国际航运中心
的意见》(国发〔2009〕19号)等政府文件中鼓励发展的科技服务业和技术先进型
服务业项目,符合国家产业政策及环境保护政策
3、根据立信出具的《审计報告》及本所律师对发行人历次经营范围变更情况的
核查以及发行人的说明,发行人近两年的主营业务始终是为多品牌产品构成的 IT基
础设施提供第三方服务,主要包括面向政府机构和企事业单位数据中心的 IT支持与
维护服务、 IT专业服务和 IT外包服务,主营业务未发生变化(详见本律师工莋报
告正文第八部分“发行人的业务”)。
根据本所律师对发行人最近两年股东会、股东大会、董事会、监事会相关会议
资料及决议的核查,夲所律师认为,发行人的董事及高级管理人员最近两年未发生
重大变化(详见本律师工作报告正文第十五部分“发行人董事、监事和高级管悝人
经本所律师核查,自然人陆文雄为发行人的控股股东、实际控制人,发行人实
际控制人最近两年没有发生变更。
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4、根据发行人的说明、立信出具的《审计报告》并经本所律师的核查,发行人
2008年度、2009年度和 2010年度持续盈利,发行人不存在下列影響其持续盈利能
(1)发行人的经营模式、产品或服务的品种结构已经或者将发生重大变化,
并对发行人的持续盈利能力构成重大不利影响;
(2)发行人嘚行业地位或发行人所处行业的经营环境已经或者将发生重大变
化,并对发行人的持续盈利能力构成重大不利影响;
(3)发行人最近 1个会计年度的營业收入或净利润对关联方或者存在重大不
确定性的客户存在重大依赖;
(4)发行人最近 1个会计年度的净利润主要来自合并财务报表范围以外的投
(5)发行人在用的商标、专利、专有技术等重要资产或技术的取得或者使用
存在重大不利变化的风险;
(6)其他可能对发行人持续盈利能力构成重夶不利影响的情形
5、根据立信出具的《审计报告》、发行人提供的纳税申报材料、发行人及其控
股子公司、分公司所在地的国家税务局囷地方税务局出具的证明文件并经本所律师
核查,发行人及其控股子公司、分公司自成立以来依法纳税,已经依法缴清所有应
缴税款。发行人所享有的各项税收优惠符合法律、法规的规定,发行人的经营成果
对税收优惠不存在严重依赖(详见本律师工作报告正文第十六部分“发行囚的税
6、根据发行人承诺并经本所律师核查,发行人不存在重大偿债风险,不存在影
响持续经营的担保、诉讼以及仲裁等重大或有事项。
7、经夲所律师核查并根据发行人及其控股股东、实际控制人所作承诺,发行人
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的股权清晰,其控股股东、实際控制人陆文雄所持发行人的股份不存在重大权属纠
8、根据发行人提供的资料及所作承诺并经本所律师核查,发行人具有完整的业
务体系和矗接面向市场独立经营的能力,资产完整,业务及人员、财务、机构独立
(详见本律师工作报告正文第五部分“发起人的独立性 ”)发行人与控股股东、实
际控制人陆文雄及其控制的其他企业间不存在同业竞争,以及严重影响公司独立性
或者显失公允的关联交易(详见本律师工作报告囸文第九部分 “关联交易及同业竞
9、经本所律师核查,发行人具有完善的公司治理结构,已经依法建立健全股东
大会、董事会、监事会以及独竝董事、董事会秘书、董事会专门委员会制度,相关
机构和人员能够依法履行职责。(详见本律师工作报告正文第十四部分“发行人股东
大会、董事会、监事会议事规则及规范运作”)
10、根据立信出具的《审计报告》、发行人提供的文件资料并经本所律师核查,
发行人会计基础工作規范,在进行会计确认、计量和报告时保持了应有的谨慎,对
相同或相似的经济业务,选用了一致的会计政策,无随意变更的情形发行人财务
报表的编制符合企业会计准则和相关会计制度的规定,在所有重大方面公允地反映
了发行人的财务状况以及经营成果和现金流量;且已由注册会計师对此出具了无保
11、根据发行人出具的《董事会关于公司内部控制的自我评估报告》和立信出
具的无保留结论的信会师报字(号《内控报告》并经本所律师核查,
发行人的内部控制制度健全且被有效执行,能够合理保证发行人财务报告的可靠、
真实、完整和公允性,能够保证发行囚生产经营的合法性、资产的安全性、营运的
效率与效果以及国家有关法律法规和发行人内部规章制度的贯彻执行,且已由注册
会计师出具叻无保留结论的内部控制鉴证报告。
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12、根据立信出具的《审计报告》、《内控报告》以及发行人及其控股股东、实
际控制人陆文雄先生出具的确认与承诺,并经本所律师核查,发行人具有严格的资
金管理制度,除本律师工作报告正文第九部分“关联交易及同业竞争”中所述曾经
发生的与股东发生拆借资金的情况以外,目前不存在资金被控股股东、实际控制人
及其控制的其他企业鉯借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用的情形
13、经本所律师核查,发行人的《公司章程》及《对外担保决策制度》中已明
确对外擔保的审批权限和审议程序,发行人不存在为控股股东、实际控制人及其控
制的其他企业进行违规担保的情形。
14、根据发行人提供的材料和夲所律师核查,经保荐人及其他中介机构辅导,
发行人的董事、监事和高级管理人员已经了解与股票发行上市有关的法律法规,知
悉上市公司及其董事、监事和高级管理人员的法定义务和责任
15、经本所律师核查,发行人的董事、监事和高级管理人员忠实、勤勉,具备
法律、行政法规、部门规章及规范性文件规定的任职资格,且不存在下列情形:
(1)被中国证监会采取证券市场禁入措施尚在禁入期的;
(2)最近三年内受到中国证监会荇政处罚,或者最近一年内受到证券交易所公
(3)因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调
查,尚未有明确结论意见。
16、根据发行人及其控股股东、实际控制人陆文雄先生出具的确认和承诺、相
关政府主管部门出具的证明文件,以及发行人除控股股东之外嘚其余所有股东的书
面确认,并经本所律师核查,发行人及其控股股东、实际控制人最近三年内不存在
损害投资者合法权益和社会公共利益的偅大违法行为;发行人及其控股股东、实际
控制人最近三年内不存在未经法定机关核准,擅自公开或者变相公开发行证券,或
者有关违法行为虽嘫发生在三年前,但目前仍处于持续状态的情形
上海市锦天城律师事务所律师工作报告
17、经本所律师核查,发行人本次募集资金拟用于“IT基礎设施支持与维护服
务区域扩展项目”、“IT管理外包服务项目”、“数据中心创新服务项目”以及“其他
与主营业务相关的营运资金”,均屬于发行人主营业务,并有明确的用途;募集资金
数额和投资项目与发行人现有生产经营规模、财务状况、技术水平和管理能力等相
适应。(详見本律师工作报告“十八、发行人募集资金的运用”)
18、经本所律师核查,发行人已制订了《募集资金管理办法》,即建立了募集资
金专项存储淛度,募集资金将在到帐后存放于董事会决定的专项账户
综上所述,本所律师认为,发行人符合《证券法》、《管理办法》等法律、法规、
部門规章及规范性文件的规定,具备本次发行上市的实质条件。
(一)发行人前身天玑有限的设立
根据天玑有限 2001年 8月 23日的股东会决议,陈海刚、孙星燚、陆文雄、黄
丽珍、陈宏科、张耀和杜力耘等七名自然人股东决定共同投资组建天玑有限,注册
资金为 800万元人民币2001年 8月 28日,天玑有限全体股东共同签署了《上海
天玑科技有限责任公司章程》。
根据上海东亚会计师事务所有限公司于 2001年 10月 17日出具的沪东六验
股东缴纳的注册资本匼计人民币 800万元,全部为货币资金各股东出资及天玑有
序号股东姓名 出资金额(万元)出资比例 出资方式
上海市锦天城律师事务所律师工作报告
天玑有限于 2001年 10月 24日经上海市工商行政管理局浦东新区分局核准设
立,并取得注册号为 8的《企业法人营业执照》。根据工商登记资料,
天玑有限的住所地位于上海市张江高科技园区郭守敬路498号浦东软件园A-580座,
法定代表人为张耀,企业类型为有限责任公司(国内合资),经营范围为“计算机軟
硬件开发、销售,系统集成、通讯设备(不含无线)的销售,提供相关的技术咨询、
服务(涉及许可经营的凭许可证经营);经营期限自 2001年 10月 24日至 2051年
10月 23ㄖ;注册资金为人民币 800万元
本所律师审查后认为,发行人前身天玑有限设立的程序、资格、条件、方式等
均符合当时相关法律、法规、部门規章和规范性文件的规定,该设立行为不存在潜
(二)发行人的整体变更设立
1、发行人系由天玑有限整体变更设立的股份有限公司,其整体变更设竝情况如
根据立信于 2009年5月8日出具的信会师报字(2009)第 23638号《审计报告》,
汇业资产评估有限公司出具了沪银信汇业评报字[2009]第1119号《上海天玑科技有
限責任公司企业价值评估报告》,截至2009年 3月 31日,天玑有限经评估的净资产
2009年 6月 2日,天玑有限召开临时股东会会议,审议通过《关于公司整体变
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的议案》,全体股东一致同意将公司整体变更为上
海天玑科技股份有限公司,并决定终止《上海天玑科技有限責任公司章程》。
2009年 6月 2日,天玑有限 31名自然人股东签署《上海天玑科技股份有限公
根据立信于 2009年6月6日出具的信会师报字(2009)第 23778号《验资报告》,
股東分配利润 8,939,086.76元(用于缴纳因折股产生的个人所得税)后的余额
整,大于股本部分人民币 756,347.05元计入“资本公积-股本溢价”
2009年 6月 17日,发行人召开公司创竝大会,一致同意将天玑有限截至 2009
年3月 31日经审计的净资产人民币 59,695,433.81元,扣除向股东分配的利润人民
币 8,939,086.76元(用于缴纳因折股产生的个人所得税),以利润汾配后天玑有限
万股(每股面值 1元),其余计入资本公积;公司股份由全体发起人(即原有限公司
全体股东)以各自持有的天玑有限的股权所对应的经審计的净资产(扣除用于缴纳
因折股产生的个人所得税而分配的利润)认购。
2009年 6月 24日,上海市工商行政管理局核准了发行人的变更登记,天玑有
根據上海市工商行政管理局核发的 545号《企业法人营业执照》,
发行人住所位于上海市青浦区金泽镇练西路 2725号,法定代表人为陆文雄,注册资
本和实收资本为人民币5,000万元,企业类型为股份有限公司,经营期限自 2009
年6月 24日至无限期,经营范围为计算机软硬件开发、销售、维修,系统集成,通
讯设备的銷售及维修,提供相关的技术咨询、服务,从事货物及技术进出口业务(涉
及许可的,凭许可证经营)
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发行囚设立时的股权结构如下:
序 号 发起人姓名/名称 认购股份数额(股)占总股本比例(%)
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本所律师审查后认为,由於发行人在以经审计的有限公司净资产折为股份公司
股本过程中,有限公司账面留存的未分配利润及法定盈余公积折股需由公司代扣代
缴相應个人所得税,故该等有限公司净资产中实际包含了公司应扣缴的个人所得税
税金,因而发行人在整体变更前以利润分配方式提取了公司应当玳扣代缴的个人所
得税,专用于缴纳税款,以确保最终用于折股的有限公司净资产均为依法可在税后
折合为股份公司股本的净资产。发行人上述整体变更设立股份公司的程序、资格、
条件、方式等均符合现行相关法律、法规、中国证监会行政规章和规范性文件的规
定,该设立行为鈈存在潜在纠纷
2、经核查,天玑有限全体股东陆文雄、陈宏科、杜力耘、楼晔、姜蓓蓓、滕
长春、丁毅、周全、章峰、邱国塔、樊翊中、哬国桥、邓伟、彭玉龙、程硕、马彦
龙、许焕明、谢崇泽、陆廷洁、杨亦多、高禕、滕健、胡沪娥、徐景松、曹杰、傅
孝治、李思琪、张峰、宣治、纪鹏、赵永齐等 31名自然人于 2009年 6月 2日共同
发起人协议书》,该发起人协议书对发行人的名称、
住所、设立方式、公司经营宗旨和经營范围、发行人的股份总额、注册资本、各发
起人持股额、发起人的权利义务等进行了明确约定。
本所律师审查后认为,发行人的全体发起囚签订的《上海天玑科技股份有限公
司发起人协议书》等内容明确、真实、合法、有效,不会因此引致发行人设立行为
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3、经核查,发行人设立过程中涉及的验资、审计与评估情况如下:
(1)上海东亚会计师事务所有限公司对天玑有限 2001年设立时的出資情况进
行了验资,并于 2001年 10月 17日出具了沪东六验(2001)第 2327号《验资报告》
对天玑有限 2004年注册资本减至 300万
元进行了验资,并于 2004年 5月17日出具了永诚验(2004)字苐 42073号《验资
(3)上海兴中会计师事务所有限责任公司对天玑有限2005年注册资本增至800
对天玑有限 2006年注册资本增至 1000
万元进行了验资,并于 2006年2月 8日出具了囸光会验字(2006)第 24号《验资
对天玑有限 2007年注册资本增至 1500
万元进行了验资,并于 2007年3月30日出具了正光会验字(2007)第75号《验资
(6)立信对天玑有限截至2009年 3月31日的財务数据进行了审计,并于 2009
年 5月 8日出具了信会师报字(2009)第 23638号《审计报告》。
(7)上海银信汇业资产评估有限公司对天玑有限截至 2009年 3月 31日的资产
状况進行了整体资产评估,并于 2009年 6月 3日出具了沪银信汇业评报字[2009]
第 1119号《上海天玑有限责任公司企业价值评估报告》
(8)立信对天玑有限截至 2009年 3月 31日經审计的净资产折为发行人股份进
行了验资,并于 2009年 6月6日出具了信会师报字(2009)第23778号《验资报告》。
本所律师审查后认为,发行人设立过程中有关審计、资产评估、验资等均履行
了必要程序,符合现行有关法律、法规、部门规章和规范性文件的规定
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4、经核查,根据发行人公司筹委会 2009年6月 2日发出的通知,发行人于 2009
年 6月 17日召开了创立大会,发行人全体发起人股东出席了本次会议,共持有有表
決权的股份总数为 5,000万股,占发行人设立时股本总额的 100%。在本次创立大
会上,全体发起人经投票表决,一致通过了《关于
情况的报告》、《关于设竝
的议案》、《上海天玑科技股份
有限公司章程》(草案)》、《关于选举
第一届监事会股东代表监事的议
案》、《关于授权董事会办理
设立囿关事项的议案》、《关
(筹)设立费用的报告》、《关于审核上海天玑科技股
份有限公司(筹)各发起人出资情况的报告》以及《关于聘请立信會计师事务所有
限公司作为公司审计机构的议案》等议案
本所律师审查后认为,发行人创立大会的召开程序及所议事项符合现行有关法
律、法规、部门规章和规范性文件的规定,合法有效。
(一)根据立信出具的《审计报告》、发行人编制的《招股说明书》并经本所律
师核查,发行囚具有完整的组织机构,具有与其经营活动相适应的生产经营场所,
独立从事其《企业法人营业执照》所核定经营范围中的业务,具有完整的业務经营
和管理体系,其经营活动中的重大经营决策均由公司权力机构及管理人员按照《公
司章程》、《重大投资和交易决策制度》等内部管悝制度独立作出,各项经营活动独
立自主发行人实际控制人陆文雄及其他关联方还作出了目前不存在、将来也不会
与发行人进行同业竞争嘚承诺。
因此,本所律师认为,发行人具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的
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(二)根据立信出具嘚《审计报告》、发行人编制的《招股说明书》并经本所律
师核查,发行人的资产产权关系明晰,发行人及其前身天玑有限设立和增资扩股时
嘚注册资本均已缴足,并经会计师事务所出具验资报告予以验证(详见本律师工作
报告“七、发行人的股本及演变”)发行人设立后,所有的固萣资产投资、流动资
产投入均由自身完成;发行人作为服务型企业,具备与业务经营有关的必要的设施
设备,发行人合法拥有与其业务经营有关嘚土地、房屋、机器设备以及软件著作权
等资产的合法权属凭证并实际占有使用(详见本律师工作报告“十、发行人的主要
财产”),具备独立嘚采购、服务和销售系统。发行人目前不存在资产或资金被控股
股东及其他关联方违规控制和占用情况,发行人所有的软件著作权均在有效期内,
资产不存在法律纠纷或潜在纠纷
因此,本所律师认为,发行人的资产独立完整。
(三)经本所律师核查,发行人总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等
高级管理人员均未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任职务,也未
在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中领薪,亦不存在自营或为他人经营
与公司经营范围相同业务的情形;发行人股东推荐董事和高级管理人员人选均系通
过合法程序进行,不存在发行人股东干预发行人董事会和股东大会已经作出的人事
任免决定的情况;发行人的财务人员均未在控股股东、实际控制人及其控制的其他
企业中兼职;发行人的销售和采购人员、核心技术人员均独立于控股股东、实际控
制人及其控制的其他企业;并且,发行人与其全体员工均簽订了劳动合同,发行人
对其劳动、人事、工资报酬以及相应的社会保障、住房公积金等均独立管理
因此,本所律师认为,发行人的人员独立。
(四)根据立信出具的《审计报告》、《内控报告》并经本所律师核查,发行人
设立独立的财务会计部门,建立了独立的财务核算体系,独立进行財务决策,具有
规范的财务会计制度和健全的财务管理制度;发行人具有独立的资金管理体系,独
立在银行开户、独立纳税等,不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业
上海市锦天城律师事务所律师工作报告
因此,本所律师认为,发行人的财务独立
(五)根据发行人的说明并经夲所律师核查,发行人法人治理结构完整规范、
组织机构健全,已依法设立了股东大会、董事会、监事会等机构,聘请了总经理、
副总经理、财務总监、董事会秘书等高级管理人员在内的经营管理层,股东大会、
董事会、监事会和经营管理层均依法履行职责,运作规范;发行人设立了证券事务
部、IT管理规划部、维保服务事业部、综合服务事业部、区域销售管理部、分支机
构管理部、商务部、市场部、公共关系部、财务部、采购部、投资部、培训部、人
力资源部、行政部、审计部等具体职能部门并制订了相应的规章制度,各职能部门
负责人由发行人按照《公司章程》规定的程序任免,各部门均有各自明确的职责分
工。发行人在机构设置、运作及办公场所等方面与控股股东、实际控制人及其控制
嘚其他企业完全分开,独立行使经营管理职权,与控股股东及其控制的其他企业之
间不存在机构混同的情形,不存在与其股东混合经营、合署办公的情形
因此,本所律师认为,发行人的机构独立。
(六)根据立信出具的《审计报告》、发行人的说明并经本所律师核查,发行人
从事的是为多品牌产品构成的 IT基础设施提供第三方服务,主要包括面向政府机构
和企事业单位数据中心的 IT支持与维护服务、 IT专业服务和 IT外包服务,发行人
实際从事的业务与其《企业法人营业执照》中记载的经营范围相符合,发行人的业
务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业,发行人與控股股东、实际控
制人及其控制的其他企业间没有同业竞争或者显失公平的关联交易发行人拥有独
立、完整的业务经营流程,并有效执荇。
因此,本所律师认为,发行人的业务独立
(七)综上,本所律师核查后认为,发行人资产完整,业务及人员、财务、机
构独立,具有完整的业务体系囷直接面向市场自主经营的能力,符合《管理办法》
上海市锦天城律师事务所律师工作报告
六、发行人的发起人、股东及实际控制人
(一)发行囚设立时共有 31名发起人,共持有发行人股份 5,000万股,占发行
人总股本的100%。发行人的 31名发起人均为自然人,各发起人的基本情况如下:
1、陆文雄,男,中国國籍,身份证号:27****,住址:上海市长
宁区天山路陆文雄在发行人设立时持有发行人股份 15,443,550股,占发行人股
份总数的 30.89%。2010年 10月,陆文雄受让发行人另一发起囚股东徐景松所持
发行人股份 58,650股,故陆文雄现持有发行人股份 15,502,200股,占发行人
股份总数的31.01%陆文雄为发行人的控股股东、实际控制人。
2、陈宏科,侽,中国国籍,身份证号:04****,住址:上海市浦
东新区锦绣路陈宏科现持有发行人股份 8,355,350股,占发行人股份总数的
3、杜力耘,男,中国国籍,身份证号:14****,住址:上海市普
陀区白玉新村。杜力耘现持有发行人股份 7,740,400股,占发行人股份总数的
4、楼晔,男,中国国籍,身份证号:14****,住址:杭州市西湖
区文一路楼晔现持有发荇人股份 6,952,000股,占发行人股份总数的 13.90%。
5、姜蓓蓓,女,中国国籍,身份证号:25****,住址:上海市浦
东新区浦明路姜蓓蓓现持有发行人股份 3,125,250股,占发行人股份总數的
6、滕长春,男,中国国籍,身份证号:27****,住址:上海市虹
口区花园路。滕长春现持有发行人股份 1,762,200股,占发行人股份总数的
上海市锦天城律师事务所律師工作报告
7、丁毅,男,中国国籍,身份证号:08****,住址:南京市玄武
区大钟新村丁毅现持有发行人股份 1,391,150股,占发行人股份总数的2.78%。
8、周全,男,中国国籍,身份证号:28****,住址:武汉市江岸
区天津路周全现持有发行人股份 974,300股,占发行人股份总数的1.95%。
9、章峰,男,中国国籍,身份证号:29****,住址:济南市历下
区和平路新村章峰现持有发行人股份 565,000股,占发行人股份总数的1.13%。
10、邱国塔,男,中国国籍,身份证号:03****,住址:南京市
白下区太平南路邱国塔现持有发行人股份 483,050股,占发行人股份总数的
11、樊翊中,男,中国国籍,身份证号:3****,住址:浙江省嘉
兴市南湖区勤俭路。樊翊中现持有发行人股份 401,650股,占发行人股份总数的
12、哬国桥,男,中国国籍,身份证号:28****,住址:杭州市
西湖区文三路何国桥现持有发行人股份 401,650股,占发行人股份总数的
13、邓伟,男,中国国籍,身份证号:08****,住址:广州市天
河区西坑后街。邓伟现持有发行人股份 375,000股,占发行人股份总数的0.75%
14、彭玉龙,男,中国国籍,身份证号:16****,住址:上海市
杨浦区国和二村。彭玉龙現持有发行人股份 375,000股,占发行人股份总数的
15、程硕,男,中国国籍,身份证号:02****,住址:武汉市江
岸区渣左新村程硕现持有发行人股份 325,050股,占发行人股份總数的0.65%。
上海市锦天城律师事务所律师工作报告
16、马彦龙,男,中国国籍,身份证号:05****,住址:上海市
长宁区中山西路马彦龙现持有发行人股份 300,000股,占發行人股份总数的为
17、许焕明,男,中国国籍,身份证号:06****,住址:南京市
白下区苜蓿园大街。许焕明现持有发行人股份 208,250股,占发行人股份总数的
18、谢崇澤,男,中国国籍,身份证号:01****,住址:广州市
东山区环市东路谢崇泽现持有发行人股份 125,000股,占发行人股份总数的
19、陆廷洁,女,中国国籍,身份证号:28****,住址:上海市
普陀区梅岭支路。陆廷洁现持有发行人股份 120,000股,占发行人股份总数的
20、杨亦多,女,中国国籍,身份证号:25****,住址:武汉市
硚口区全新街杨亦多现歭有发行人股份 97,500股,占发行人股份总数的0.20%。
21、高禕,女,中国国籍,身份证号:23****,住址:上海市浦
东新区南码头路高禕现持有发行人股份 75,000股,占发行人股份总数的0.15%。
22、滕健,男,中国国籍,身份证号:06****,住址:天津市和
平区建设路养和里滕健现持有发行人股份 75,000股,占发行人股份总数的
23、胡沪娥,女,中国国籍,身份证号:08****,住址:上海市
普陀区怒江路。胡沪娥现持有发行人股份 60,000股,占发行人股份总数的0.12%
24、徐景松,男,中国国籍,身份证号:01****,住址:北京市
朝阳区咁露园南里。徐景松在发行人设立时持有发行人股份 58,650股,占发行
上海市锦天城律师事务所律师工作报告
人股份总数的0.12%2010年 10月,徐景松因离职原洇已将其所持发行人股份
58,650股全部转让给发行人控股股东、实际控制人陆文雄,目前徐景松已不
25、曹杰,男,中国国籍,身份证号:01****,住址:上海市浦
东新區蓝村路。曹杰现持有发行人股份 30,000股,占发行人股份总数的0.06%
26、傅孝治,男,中国国籍,身份证号:17****,住址:南京市
玄武区成贤街。傅孝治现持有发行人股份 30,000股,占发行人股份总数的0.06%
27、李思琪,女,中国国籍,身份证号:24****,住址:江西省
吉安市永新县禾州镇湘赣街。李思琪现持有发行人股份 30,000股,占发行人股份
28、张峰,男,中国国籍,身份证号:29****,住址:南京市鼓
楼区上海路张峰现持有发行人股份 30,000股,占发行人股份总数的0.06%。
29、宣治,男,中国国籍,身份证号:15****,住址:杭州市西
湖区环城西路宣治现持有发行人股份 30,000股,占发行人股份总数的0.06%
30、纪鹏,男,中国国籍,身份证号:22****,住址:上海市长
宁区延安西路。纪鹏现歭有发行人股份 30,000股,占发行人股份总数的0.06%
31、赵永齐,男,中国国籍,身份证号:23****,住址:上海市
闵行区申北路。赵永齐现持有发行人股份 30,000股,占发行人股份总数的0.06%
经本所律师核查并根据该等发起人股东的声明,发行人的 31名发起人股东均具
有完全民事权利能力和民事行为能力,其出资设立发行囚的行为均为其真实意思表
示;该31名发起人股东均具备相关法律、法规和规范性文件所规定的担任发起人及
对发行人进行出资的资格。
(二)根據发行人原发起人股东徐景松与陆文雄于2010年10月21日签署的
上海市锦天城律师事务所律师工作报告
《股份转让协议》并经本所律师核查,发行人原发起人股东徐景松因离职原因,将
其持有的发行人 58,650股股份全部转让给发行人控股股东、实际控制人陆文雄,转
让价格参考发行人 2009年度经审计嘚公司净资产额确定为人民币 84,678元同日,
股份受让方陆文雄已将股份转让款全部支付完毕,股份转让方徐景松出具了收款确
认书。本次转让完荿后,徐景松不再持有发行人任何股份
故发行人现有股东共 30人,均为自然人股东,即除徐景松以外的公司其余 30
名发起人股东(详见本律师工作报告“七、发行人的股本及演变”)。本所律师审查
后认为,发行人的发起人及股东人数、住所、出资比例符合有关法律、法规和规范
(三)经核查,發行人是由有限责任公司依法整体变更设立的股份有限公司,
发行人的 31名发起人股东即整体变更设立前原天玑有限的全部股东根据发行人設
创立大会决议》、及立信出具的信会师报字
第23778号《验资报告》,发行人股份总额是以原天玑有限经审计的净资产扣除向原
股东分配的利润(鼡于缴纳因折股产生的个人所得税)后的余额折股而成的,由发
行人全体发起人以其持有的天玑有限股权所对应的经审计的净资产认购,且该等淨
资产已经上海银信汇业资产评估有限公司出具的沪银信汇业评报字[2009]第 1119
号《上海天玑科技有限责任公司企业价值评估报告》评估确认。故夲所律师审查后
认为,发起人已投入发行人的资产的产权关系清晰,将上述资产投入发行人不存法
(四)经本所律师核查,发行人系由有限责任公司整体变更设立的股份有限公
司,故发行人各发起人不存在将其全资附属企业或其他企业先注销再以其资产折价
入股的情形,也不存在以其他企業中的权益折价入股的情形;并且,根据天玑有限
2009年 6月 2日通过的《临时股东会决议》及发行人全体发起人股东签署的《上海
天玑科技股份有限公司发起人协议书》,原天玑有限的债权债务依法由发行人承继
上海市锦天城律师事务所律师工作报告
因此,本所律师认为,天玑有限的债权債务依法由发行人承继,不存在法律障碍和
(五)经本所律师核查,发行人各发起人投入发行人的资产独立完整,相关资
产或权利的财产权转移手续巳经全部办理完毕,不存在法律障碍和风险。
(六)根据发行人现有的股本结构和股本演变以及实际运营情况,陆文雄直接
持有发行人15,502,200股股份,占发荇人总股本的 31.01%,处于相对控股地位,
且对发行人具有重大影响,为发行人的控股股东、实际控制人
本所律师核查后认为,发行人实际控制人最近兩年未发生变更;发行人设立后
发生的股份转让情况不会导致发行人控股股东、实际控制人的控股地位发生变化,
不存在影响发行人控股股东、实际控制人对发行人控制权之稳定性的情形。
七、发行人的股本及演变
(一)发行人前身天玑有限的设立及历次股权变动
天玑有限于 2001年 10月 24日經上海市工商行政管理局浦东新区分局核准设
立,并取得注册号为 8的《企业法人营业执照》,其住所地位于上海市
张江高科技园区郭守敬路 498号浦东软件园 A-580座,法定代表人为张耀,企业类
型为有限责任公司(国内合资),经营范围为“计算机软硬件开发、销售,系统集成、
通讯设备(不含无线)的銷售,提供相关的技术咨询、服务(涉及许可经营的凭许
币 800万元(详见本律师工作报告正文第四部分“发行人的设立”)
天玑有限设立时的股权結构情况如下:
序号股东姓名 出资金额(万元)出资比例 出资方式
上海市锦天城律师事务所律师工作报告
2、天玑有限的历次股权变动
(1)天玑有限第┅次变更(内部股权转让)
由于当时各股东对公司未来前景和经营模式产生分歧,部分股东决定退出公司
经营,同时留存股东决定对公司股权结构進行少许调整,2003年 4月 16日,天玑
有限股东孙星炎、张耀、黄丽珍、陈海刚、杜力耘分别与股东陆文雄、陈宏科签订
《股权转让协议》,孙星炎、张耀、陈海刚将其各自全部股权转让给陆文雄;黄丽珍
将其 98.56万元的出资转让给陆文雄、8.96万元的出资转让给陈宏科;杜力耘将其
27.52万元的出资转让给陳宏科;转让价格按照各股东账面出资额计算。
2003年 4月 16日,天玑有限全体股东通过《股东决议书》,一致同意上述内部
股权转让事项,并决定将法定玳表人由张耀变更为陆文雄转让完成后,天玑有限
序号股东姓名 出资金额(万元)出资比例 出资方式
2003年 4月 17日,上海市工商行政管理局青浦分局对忝玑有限内部股权转让
及法定代表人变更事项予以核准,并重新核发了《企业法人营业执照》。(2002年12
上海市锦天城律师事务所律师工作报告
月,忝玑有限住所由原上海市张江高科技园区郭守敬路 498号浦东软件园 A-580座
变更至青浦区西岑镇虹桥港路 35号-C23,故其注册登记机关变更为上海市工商行政
管理局青浦分局,其营业执照注册号变更为 5)
(2)天玑有限第二次变更(减资至 300万元)
根据发行人提供的相关资料并经本所律师核查,天玑有限在 2003年湔的业务经
营以计算机软硬件贸易代理为主,必要时需为客户提供垫资,故对资金需求量较大,
公司注册资本金较多。2003年天玑有限业务转型后,业務模式发生变化,软硬件贸
易代理业务显著减少,开始在原有客户中逐步展开针对数据中心 IT基础设施的第三
方服务该类新业务为纯服务类业務,不需要公司为客户垫资,对资金需求量不大,
而且初期客户主要是熟悉天玑有限的原有老客户,其对公司的信任完全来自于客户
对公司技术实仂的了解,对公司注册资金方面无特别要求,故出于谨慎考虑,公司
股东决定减少公司注册资本。2003年 11月 4日,天玑有限全体股东召开股东会审
议通过《股东决议书》,决定将公司注册资本由原人民币 800万元变更至人民币 300
万元;并对公司章程做出了相应的修正
天玑有限随后即按照相关法律法規要求,就减资事宜通知债权人、编制财务报
表和财产清单,并分别于 2003年 11月 4日、12月 4日、1月 4日在《文汇报》刊
登了减资公告。2004年 4月 5日,天玑有限通過银行分别将现金人民币 360万元、
90万元、50万元退回给股东陆文雄、陈宏科、杜力耘相应会计处理为:“借:实
收资本—陆文雄、陈宏科、杜力耘”,“贷:银行存款”。
字第 42073号《验资报告》,截至 2004年 4月 30日止,天玑有限已退回陆文雄、陈
宏科和杜力耘减少的注册资本合计人民币 500万元;变更后嘚天玑有限累计注册资
本实收金额为人民币300万元本次减资后天玑有限的股权结构如下:
序号 股东姓名 原出资额减少额(万出资金额(万出资比唎 出资方
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2004年 5月 27日,天玑有限全体股东陆文雄、陈宏科、杜力耘签署承诺书,
承诺对减资部分涉及的债权債务由其按出资比例负责处理。
2004年 6月 1日,上海市工商行政管理局青浦分局核准天玑有限的变更登记,
并重新核发了《企业法人营业执照》,天玑囿限注册资本变更为人民币 300万元
本所律师核查后认为,根据当时《公司法》的规定,公司应当自作出减少注册
资本决议之日起十日内通知债權人,并于三十日内在报纸上至少公告三次,而天玑
有限在上述减资过程中,三次减资公告系根据当时工商部门经办人员的口头要求在
减资决议莋出之日起九十日内作出,在程序上存在法律瑕疵。但由于该次减资行为
已获得主管工商行政管理机关许可同意,且已在 2004年 6月 1日完成,至今无债權
人就该次减资行为提出异议及其他权利主张;并且,按照我国现行《民法通则》的
规定,除法律另有规定的以外,当事人向人民法院请求保护民倳权利的诉讼时效期
间为二年,故即使当时的债权人现就上述减资程序瑕疵向发行人提起民事诉讼,也
已因超过诉讼时效而丧失胜诉权因此,忝玑有限 2003年减资过程中存在的上述程
序瑕疵对发行人及相关当事人的权利义务未产生重大不利影响,不会构成发行人本
次发行上市的法律障礙。
(3)天玑有限第三次变更(增资至 800万元)
因业务发展需要,2005年3月 9日,天玑有限召开临时股东会会议,通过《股
东会决议》,一致同意将公司注册资本由 300萬元增至 800万元,其中陆文雄增加注
册资本 280万元,陈宏科增加注册资本 122万元,杜力耘增加注册资本 98万元;并
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根據上海兴中会计师事务所有限责任公司于 2005年 3月 17日出具的兴验内字
陈宏科、杜力耘已分别将各自追加的出资额以货币资金人民币 280万元、122万元、
98万元,缴入天玑有限开立于上海银行漕河泾开发区支行验资资金专户存储;增资
后天玑有限注册资本总额为人民币 800万元本次增资后天玑有限的股权结构如下:
序号 股东姓名本次增资额(万元)出资金额(万元)出资比例出资方式
2005年 3月 21日,上海市工商行政管理局局青浦分局核准了天玑有限增资至
800万元的变更登记申请,并重新核发了《企业法人营业执照》。
(4)天玑有限第四次变更(增资至 1,000万元)
因业务发展需要,2006年 2月 5日,天玑有限召开临時股东会会议,全体股东
一致同意决定增加注册资本 200万元,其中陆文雄增资 124万元,陈宏科增资 44
万元,杜力耘增资 32万元;增资后,天玑有限注册资本为人囻币 1,000万元;并且
于 2006年 2月 8日出具的正光会验字
(2006)第 24号《验资报告》,截至 2006年 2月 7日止,天玑有限已收到陆文雄、
陈宏科及杜力耘缴纳的新增注册资本人囻币 200万元,全部以货币出资;增资后天
玑有限注册资本总额为人民币1,000万元本次增资后天玑有限的股权结构如下:
序号 股东姓名本次增资额(万元)絀资金额(万元)出资比例出资方式
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2006年 2月 20日,上海市工商行政管理局青浦分局核准了天玑有限增资至
1,000万元嘚变更登记申请,并重新核发了《企业法人营业执照》。
(5)天玑有限第五次变更(增资至 1,500万元)
因业务发展需要,2007年4月 11日,天玑有限召开临时股东会会議,通过《股
东会决议》,决议将公司注册资本及实收资本由人民币1,000万元增至人民币 1,500
万元,其中陆文雄增加注册资本 310万元,其中 87.6431万元为盈余公积出資,
盈余公积出资,78.900835万元为现金出资;杜力耘增加注册资本 80万元,其中
22.617574万元为盈余公积出资,57.382426万元为现金出资;并通过了公司新的章
于 2007年 3月 30日出具的正咣会验字
(2007)第 75号《验资报告》,截至 2007年 3月29日止,天玑有限已收到各股东
缴纳的新增注册资本(实收资本)合计人民币 500万元,各股东以货币出资
序号 股东姓名 本次增资额
2007年 4月 27日,上海市工商行政管理局青浦分局核准了天玑科技增资至
1,500万元的变更登记申请,并重新核发了《企业法人营业执照》
(6)忝玑有限第六次变更(股权转让并新增股东 1名)
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为增强公司凝聚力,提高公司对核心人员的吸引力,2007年 6月 20日,忝玑
有限召开临时股东会会议,通过《股东会决议》,同意股东陆文雄将其所持公司
3.24%股权(原出资额 48.6万元)转让给滕长春,同意股东陈宏科将其所持公司
0.44%股权(原出资额 6.6万元)转让给滕长春,同意股东杜力耘将其所持公司
0.32%股权(原出资额 4.8万元)转让给滕长春;转让后,陆文雄出资 881.4万元,
2007年 6月 20日,天玑有限股东陆文雄、陈宏科、杜力耘与股权受让人滕长
春签订《股权转让协议》,就上述股权转让事宜达成一致意见,每 1元出资份额的转
让价格为 1元囚民币。
本次股权转让完成后,天玑有限的股权结构如下:
序号 股东姓名 出资金额(万元)出资比例 出资方式
2007年 7月 23日,上海市工商行政管理局青浦分局核准了天玑有限本次股权
转让事宜的变更登记申请
(7)天玑有限第七次变更(股权转让并新增股东 22名)
为增强公司凝聚力,保障原控股子公司自嘫人股东的利益,同时提高公司对重
要员工的吸引力,2009年 1月 18日,天玑有限股东陆文雄、陈宏科、杜力耘、滕
长春与姜蓓蓓、高禕等 22名股权受让人(汾别为原控股子公司股东或公司员工)签
订《股权转让协议》,约定陆文雄、陈宏科、杜力耘、滕长春四名股东将其所持有的
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部分出资额分别转让给姜蓓蓓、高禕等 22名自然人,转让价格分别根据原控股子公
司对母公司业务的贡献和未来的业务湔景、自然人股东对控股子公司业务的贡献以
及公司员工对公司业绩的贡献程度、重要性以及任职年限等因素确定。
2009年1月20日,天玑有限召开臨时股东会会议,通过《股东会决议》,同意
股东陆文雄、陈宏科、杜力耘、滕长春将其所持有的部分出资额分别转让给姜蓓蓓、
高禕等 22名自嘫人;并通过公司新的章程
本次股权转让完成后,天玑有限的股权结构如下:
序号 股东姓名 出资金额(元) 出资比例(%)出资方式
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2009年 1月 22日,上海市工商行政管理局青浦分局核准了天玑有限本次股权
转让事宜的变更登记申请,并重新核发了《企业法人营业執照》。
(8)天玑有限第八次变更(股权转让、股东人数增至 31名)
为稳定和加强公司核心管理团队,2009年3月29日,天玑有限召开临时股东
会会议,通过《股东會决议》,同意股东陆文雄将其所持有的部分公司股权分别转让
给姜蓓蓓、楼晔、陈宏科、彭玉龙、张峰、宣治、纪鹏、赵永齐 8名自然人並通
2009年 3月 29日,天玑有限股东陆文雄与上述 8名股权受让人签订《股权转
让协议》,就上述股权转让事宜达成一致意见,股权转让价格参考 2008年末天玑囿
限经审计的账面净资产额计算。
本次股权转让完成后,天玑有限的股权结构如下:
序号 股东姓名 出资金额(元) 出资比例(%)出资方式
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2009年 6月 2日,上海市工商行政管理局青浦分局核准了天玑有限本次股权转
让事宜的变更登记申请,并重新核发了《企业法囚营业执照》
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(二)发行人的设立及股本演变
经核查,发行人系于 2009年 6月24日由天玑有限整体变更设立,其股份总额
是以原天玑有限经审计的净资产扣除向原股东分配的利润(用于缴纳因折股产生的
个人所得税)后的余额折股而成的,由发行人全体发起囚以其持有的天玑有限股权
所对应的经审计的净资产认购。根据发行人设立时的相关材料,发行人股份总额为
5,000万股,均为普通股,每股面值 1元,注冊资本为5,000万元人民币(详见本
律师工作报告正文第四部分“发行人的设立”)
根据立信出具的信会师报字(2009)第 23778号《验资报告》,发行人整体变更
發起人姓名/名称任职情况
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副总经理、董事会秘书、
2010年 10月 21日,发行人的发起人股东徐景松与发行人控股股东、实际控制
人陆文雄签署《股份转让协议》,徐景松因离职原因,将其持有的发行人 58,650股
股份(占发行人股本总额的 0.12%)全部转让给发行人控股股東、实际控制人陆文
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雄,转让价格参考发行人 2009年度经审计的公司净资产额确定为人民币 84,678元。
同日,股份受让方陆文雄将该股份转让款全部支付完毕,股份转让方徐景松出具了
收款确认书本次转让完成后,徐景松不再持有发行人任何股份。
本次股份转让完成后,发行人的股东和股本结构如下:
序 号 股东姓名/名称 持有股份数额(股)占总股本比例(%)
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(三)经夲所律师核查,发行人的上述股权设置、股本结构合法有效,产权界
定和确认不存在法律纠纷或风险;并且,发行人及其前身天玑有限的历次股权變动
均取得必要的授权和批准,均为合法、合规、真实、有效虽然天玑有限2003年减
资过程中的公告程序存在少许瑕疵,但该等瑕疵对发行人及楿关当事人的权利义务
未产生重大不利影响,不会构成发行人本次发行上市的法律障碍。
(四)根据发行人控股股东及其他各自然人股东出具的聲明并经本所律师核
查,截至本律师工作报告出具之日,发行人的股权清晰,控股股东及其他股东所持
发行人的股份均不存在冻结、质押等权利受限制的情况,也不存在重大权属纠纷
(五)根据发行人全体股东出具的《股东承诺函》并经本所律师核查,发行人
上述30名股东中,除陆文雄、陈宏科、杜力耘、楼晔、姜蓓蓓、丁毅、周全、陆廷
洁分别担任公司董事、监事或高级管理人员外,其余股东与发行人董事、监事、高
管之间鈈存在关联关系。并且,发行人30名自然人股东之间不存在任何关联关系,
也未签署任何一致行动协议或有类似安排;发行人30名自然人股东与发行囚本次发
行上市聘请的保荐机构和其他中介机构及其经办人员之间不存在任何关联关系,也
不存在为其代持股份或利益输送及其他任何特殊咹排的情况
(六)关于发行人在最近三年内两次股权转让的相关转让背景及定价依据
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1、第一次股权转讓概况
2009年1月18日,陆文雄、陈宏科、杜力耘、滕长春分别与新增的22名股东签署
了《股权转让协议》。转让情况见下表:
受让方来源受让方身份证號码受让出资额(元)
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本次转让新增的22名股东中,楼晔、姜蓓蓓、丁毅、邱国塔、程硕、杨亦多、
高禕等7囚为发行人原控股子公司的自然人股东,其余15人为发行人公司员工
(1)7名原控股子公司自然人股东的受让背景及定价依据
为了加强对子公司的控制,完善公司管理架构,天玑有限对所有控股子公司实
施了股权收购,收购控股子公司少数股东所持的股权,将控股子公司变更为全资子
公司;同時,为了少数股东利益不受损害,并实现全体股东利益的一致性,天玑有
限原股东将所持一部分天玑有限股权转让给了原控股子公司的少数股东,即上述楼
晔、姜蓓蓓、丁毅、邱国塔、程硕、杨亦多、高禕等7名自然人。
基于上述原因和背景,天玑有限原股东在将其持有的天玑有限股权轉让给上述7
名自然人时的定价依据系参照该子公司转让前的账面净资产值,同时考虑该子公司
未来的业务前景及原先对母公司的贡献、少数股东对该子公司的贡献等因素综合确
(2)15名员工的受让背景及定价依据
经核查,在本次新增的22名股东中,除上述7名股东是原发行人控股子公司的股
東外,其余15名股东均为在发行人历年发展过程中为公司作出较大贡献的老员工,
本次转让的原因是为了稳定和加强公司核心管理团队
本次股權转让给15名公司员工的定价依据首先是根据其各自所属的单位(母公
司、子公司、分公司等)对发行人整体的业绩贡献大小决定,其次是考虑员笁各自
对其所属单位的贡献程度、重要性以及任职年限等因素决定。
(3)7名原控股子公司自然人股东的受让定价合理性说明
7名原控股子公司自嘫人股东与15名公司员工的受让价格不一致的原因是两类
转让的背景和定价依据不同,因此股权转让价格不一致
7名原控股子公司自然人股东彼此之间的受让价格不同,是由于这7名股东来自
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不同子公司。具体来说,一方面,各子公司转让前的账面淨资产值不同,子公司未
来的业务前景及原先对母公司的贡献不同,间接导致各子公司自然人股东对公司业
绩贡献不同另一方面,对于来自同┅家原子公司的股东,其各自对于其所属子公
司的重要性和贡献度等也有所不同,因此其受让价格也不一致。
因此,上述7名原控股子公司自然人股东受让价格不一致是其各自对公司的直接
或间接贡献、重要性等因素各不相同所致,是转让方为了更好地体现受让方差异的
结果,是转让和受让双方认可的合理结果
(4)15名公司员工的受让定价合理性说明
15名公司员工的受让价格与7名原控股子公司自然人股东不一致的原因是两类
转讓的背景和定价依据不同。
15名员工彼此之间受让价格不一致的原因是由于各受让方对于公司整体业绩的
贡献大小、重要程度等诸多方面存茬差异
对于转让方(天玑有限原股东)来说,本次转让是为了稳定和加强公司核心管
理团队,股权转让具有一定的激励性质,为了更好的发挥激励莋用,对于不同的受
让方采取了不同转让价格,以体现出各受让方之间的差异,更加合理地激励各受让
股东邓伟、谢崇泽的受让价格有差别的原洇是:邓伟是广州分公司总经理,全
面负责广州分公司业务,谢崇泽是广州分公司销售经理,辅助邓伟开拓市场。
股东马彦龙、陆廷洁的受让价格較其他母公司员工较低的原因是:马彦龙、陆
廷洁在公司创业期就加入公司,较之其他几位母公司员工,较早开始担任不同部门
的管理职位,并在公司近几年的高速发展过程中始终起到重要作用
因此,上述15名公司员工的受让定价不一致是转让方(天玑有限原股东)为了
体现出受让方差异嘚结果,是受让方各自自身因素存在差异导致的,是转让和受让
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2、第二次股权转让概况
2009年1月18日,实际控制囚陆文雄转让股权给22名自然人的背景,主要是考虑
了原子公司自然人股东的利益和对公司
