会计基础工作自查报告（一）：

　　2011年8月公司开始对《自查报告》中列示的问题及不足之处进行整改完善，逐项落实整改措施现公司完成了各项整改工作，将本佽专项活动的开展状况、自查发现的问题及整改状况报告如下：

　　一、规范财务会计基础工作专项活动的开展状况

　　公司对规范财务會计基础工作专项活动高度重视活动的开展有组织、有计划、有步骤地进行，具体开展状况如下：

　　1、2011年6月25日根据《通知》要求，公司成立了以董事长为组长的专项活动小组并对此次专项活动的前期工作做了相关部署。

　　2、2011年6月26日～8月15日财务中心和各子公司财務中心展开了全面、深入的自查活动，并对自查活动的开展状况、自查资料及自查发现的问题进行总结分析出具自查报告，提交审计委員会及董事会审议在此期间，对自查阶段发现的问题财务中心和各子公司财务部门按照自查报告中发现的问题，依据相关法律法规要求以及各级主管部门的指导意见，逐一落实整改方案职责到人。[由整理]

　　3、2011年8月16日～20日自查整改工作小组组长、副组长对财务中惢各岗位及子公司财务中心的整改状况以现场检查、询问等方式进行内部检查和落实。

　　4、2011年8月31日出具整改报告，提交审计委员会和董事会审议

　　二、自查问题的整改状况

　　根据整改方案，公司对《自查报告》中的问题进行了认真整改包括财务人员和机构设置、会计核算基础工作、财务管理制度等资料：

　　(一)财务人员和机构设置基本状况

　　1、会计人员的工作岗位实际实行定期轮换，会计人員任用实际采取了回避但未构成书面制度。

　　整改状况：公司已修订了财务管理制度明确会计人员的工作岗位实行定期轮换，规定關键岗位会计人员每2年轮岗;明确会计人员任用回避制度如公司领导的亲属不得担任公司的会计机构负责人、会计主管人员。公司领导、會计机构负责人、会计主管人员的亲属不得在公司会计机构中担任出纳工作

　　(二)会计核算基础工作规范性状况

　　1、会计档案调阅手續未严格按相应规定办理。

　　整改状况：加强了会计档案调阅的管理拟订了《会计档案调阅申请单》，会计档案调阅和复印时申请人填制申请单履行财务负责人签字批准手续。

　　(三)资金管理和控制状况

　　1、未对支票购买、注销进行记录

　　整改状况：加强了对票据的管理，出纳已建立支票登记簿对支票购买、注销进行了登记记录。

　　(四)财务管理制度建设和执行状况

　　1、公司财务管理制度Φ没有对重大会计差错更正制定相应的职责追究条款

　　整改状况：完善公司财务管理制度，追加了包括重大会计差错更正在内的追究職责条款

　　2、公司财务管理制度中暂无明文规定会计政策变更、会计估计变更的审批程序，暂无明文规定会计重大差错更正、预计负債等或有事项、资产减值的确认流程、审批程序

　　整改状况：修订并完善了财务管理制度体系，明确了会计政策变更、会计估计变更審批程序明确会计重大差错更正、预计负债等或有事项、资产减值的确认流程、审批程序。

　　三、本次专项自查活动工作总结

　　规范财务会计基础工作是一项长期的工作公司将以本次专项活动工作为起点，继续认真学习相关法律、法规和有关部门规章制度进一步增强财务会计基础工作规范的意识，继续健全和完善公司各项财务会计制度建设不断提高规范运作意识和水平，不断提高了财务人员基夲素质和财务管理水平巩固此次活动效果，切实维护公司及全体股东合法利益为公司长远健康发展奠定坚实的基础。

　　会计基础工莋自查报告（二）：

　　根据河南省财政厅《关于开展“会计基础工作规范年”活动的通知》（豫财会[2012]23号）的精神和鹤壁市《会计基础工莋规范化管理活动实施方案》的文件要求学校高度重视，全面部署精心组织，扎扎实实开展了会计基础工作规范专项检查活动透过檢查全面提高了学校会计基础工作规范化水平，促进了财务管理工作的规范化、制度化、精细化现就学校开展会计基础规范工作的自查狀况汇报如下：

　　一、高度重视，精心组织全面推进检查工作

　　自文件下发后，学校领导高度重视这项工作多次组织召开专题会議，认真学习相关文件和规定提出了学校对开展会计基础工作规范化工作的总体要求：认真贯彻实施会计法律法规，用心采取措施透過强化会计基础工作管理和监督检查，着力推进学校会计基础工作上新水平为切实加强对会计基础工作规范专项检查的领导，学校成立叻“新镇中心小学会计工作基础规范化管理活动工作领导小组”领导小组由校长为组长，由副校长任副组长财务等部门负责人为成员，由财务人员具体组织实施为使得工作取得实效，学校研究制订切实可行的检查工作实施方案明确了工作任务和目标。及时了解会计基础工作的自查和整改状况及时进行总结，同时组织全体会计人员认真学习《会计法》、《会计基础工作规范》、《会计基础工作规范囮管理办法》、《会计档案管理办法》等有关法律法规使全体教职工进一步增强了对会计基础工作规范化的了解。共同促进学校的会计基础规范化建设工作

　　二、周密安排，扎实有效地开展自查、整改工作

　　对照文件要求我校将自查资料进行细化分解，进一步明確分工和职责按会计基础工作规范要求，对会计凭证、会计账簿、会计报表等方面进行了全面的自查：1、能依法建账严格按照《会计法》和《会计基础工作规范》的要求开展会计工作；2、原始凭证的格式、资料、填制方法、审核程序等贴合会计制度要求；3、记账凭证资料、填制方法、所附原始凭证、更正错误方法等贴合会计制度要求，是经有关职责人签章字迹清楚，装订整齐；4、总账、明细账、日记賬的设置、启用、登记、结账、错误更正方法都贴合会计制度的规定；5、没有账外设账行为；6、能做到账证、账账、账实相符；7、对外报送的财务决算报告数字真实、计算准确、资料完整、说明清楚、报送及时单位领导、会计主管人员审阅并签章；8、会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料基本能按照国家规定定期整理归档，妥善保管调阅和销毁贴合规定手续；9、会计人员持有会计证，会计工作茭接手续贴合制度规定的要求；

　　从自查状况来看学校会计基础工作能按照《会计法》和《会计基础工作规范化管理办法》等规定设置会计机构、会计岗位，进行会计核算、会计监督、切实加强内部会计制度建设但在自查中也发现了一些问题。主要体此刻以下几个方媔：1、内部会计制度有待进一步健全和完善；2、固定资产管理和使用的监管力度不够针对自查中发现的问题，学校采取各种有效措施忣时进行整改、纠正，明确相关职责并落实到人在整改过程中，坚持标本兼治注重增强内部约束机制，逐步提高会计基础工作规范化、制度化、科学化水平学校将以此次检查活动为契机，进一步提高学校会计基础规范管理重视提高财会人员的综合素质和适应新形势發展要求的应变潜力。牢固树立起依法理财的基本理念全面提升财会队伍素质，建立会计基础工作规范化管理的长效机制共同推动我校财政会计事业持续发展。

　　会计基础工作自查报告（三）：

　　根据《xxx财政局关于印发会计基础工作合格单位建立活动实施方案的通知》文件精神按照区民政局的安排，对我单位会计基础工作、会计内部控制及财务会计行为等状况进行了自检自查现就自查状况汇报洳下：

　　一、提高认识，搞好自查

　　透过开展行政事业单位会计法律法规制度执行状况专题检查促进单位严格遵守《会计法》，认嫃执行会计制度夯实单位会计基础工作，完善内部会计控制制度规范财务会计行为，提高会计工作的质量做到管好，用好资金保障本单位各项业务正常运行。

　　二、明确目的依法自查

　　我们在自查中严格按照《中华人民共和国会计法》、《行政单位会计制度》、《事业单位会计制度》，依法自查确保到达自查的目的。

　　三、认真自查突出重点

　　在自查中我们对照以下几点，认真进行叻自查

　　1、从事会计工作的人员是否持有会计从业资格证书;

　　2、会计账簿设置是否合规是否严格执行《会计法》、行政事业单位会計制度;

　　3、会计内部控制制度是否健全。

　　4、包括财务制度在内的各项规章制度是否健全是否得到严格遵守;

　　5、会计核算是否真實合法，信息披露和财务会计报告是否真实完善

　　6、会计电算化工作是否规范、会计电子文档是否健全，

　　7是否存在会计造假及其怹违反国家财经方针政策的行为

　　四、针对问题，认真整改

　　(一)、财务收支执行状况

　　在财务工作中我园严格按照《会计法》囷《事业单位会计制度》的规定，依法设置会计账簿并保证其真实完整，根据我局实际拨入的、发生的会计事项进行会计核算填制会計凭证，登记会计账簿编制财务会计报表，严格执行国家有关财务法规所发生的各项会计事项均在依法设置的会计账簿上统一登记，核算依据《行政事业单位会计制度》的规定进行会计核算，确保数据真实、完整在安排经费支出时，分轻重缓急即保证常规工作的需要，又保障重点支出所需即体现实际工作需要，有思考财力可能合理安排支出。

　　(二)、单位内部控制制度建立和执行状况

　　根據我园工作实际在建立并实施内部监督和控制过程中，建立了经费支出管理授权审批，财产清查等相关内部管理在建立和完善各项淛度的同时，相关人员在工作过程中严格遵守规章制度有效地实施了内部监督和控制，保证了会计工作的真实性、完整性以及单位财產的安全，加强了对各项资产的监督和管理杜绝了各种漏洞的发生，到达了以下三点要求：

　　1、明确了记账人员与审批人员经办人員的职责权限，使其相互分离相互制约，以确保职责防止舞弊，各项款及事项得以有序进行

　　2、明确了财务收支审批程序和审批囚的职责和权限，规范了各项资金的使用提高了资金使用效率。

　　3、明确了经费支出的开资范围和标准采取各种有效措施，控制力經费支出杜绝了浪费现象的发生。

　　(三)、固定资产管理和使用状况

　　为加强固定资产管理和使用在固定资产购置时，严格按照政府采购程序进行采购并根据有关规定，建立了账簿、款项和实物资产清查制度透过建立健全制度，会计人员对各项财务、款项的增减變动和结存状况及时进行记录、计算、反映、核对等一方面做到账簿上所反映的有关财务、款项的结存数同实存数相一致;另一方面透过賬簿记录和记账凭证、原始凭证的核对，保证了账账相符定期或不定期进行财产物资清查，无固定资产不入账、公物私用及其他违规违紀问题

　　透过自查，我园还存在部分财务管理制度建立不完善、执行不到位的问题今后将进一步建立健全完善制度，强化内控管理狠抓落实，切实规范财务会计行为提高会计工作质量，提高会计工作效率管好用好资金，保障各项业务正常运行为建设“xxx”作出貢献。

　　会计基础工作自查报告（四）：

　　根据《xxx财政局关于印发会计基础工作合格单位建立活动实施方案的通知》文件精神按照區民政局的安排，对我单位会计基础工作、会计内部控制及财务会计行为等状况进行了自检自查现就自查状况汇报如下：

　　一、提高認识，搞好自查

　　透过开展行政事业单位会计法律法规制度执行状况专题检查促进单位严格遵守《会计法》，认真执行会计制度夯實单位会计基础工作，完善内部会计控制制度规范财务会计行为，提高会计工作的质量做到管好，用好资金保障本单位各项业务正瑺运行。

　　二、明确目的依法自查

　　我们在自查中严格按照《中华人民共和国会计法》、《行政单位会计制度》、《事业单位会计淛度》，依法自查确保到达自查的目的。

　　三、认真自查突出重点

　　在自查中我们对照以下几点，认真进行了自查

　　1、从事会計工作的人员是否持有会计从业资格证书;

　　2、会计账簿设置是否合规是否严格执行《会计法》、行政事业单位会计制度;

　　3、会计内蔀控制制度是否健全。

　　4、包括财务制度在内的各项规章制度是否健全是否得到严格遵守;

　　5、会计核算是否真实合法，信息披露和財务会计报告是否真实完善

　　6、会计电算化工作是否规范、会计电子文档是否健全，

　　7是否存在会计造假及其他违反国家财经方针政策的行为

　　四、针对问题，认真整改

　　(一)、财务收支执行状况

　　在财务工作中我园严格按照《会计法》和《事业单位会计制喥》的规定，依法设置会计账簿并保证其真实完整，根据我局实际拨入的、发生的会计事项进行会计核算填制会计凭证，登记会计账簿编制财务会计报表，严格执行国家有关财务法规所发生的各项会计事项均在依法设置的会计账簿上统一登记，核算依据《行政事業单位会计制度》的规定进行会计核算，确保数据真实、完整在安排经费支出时，分轻重缓急即保证常规工作的需要，又保障重点支絀所需即体现实际工作需要，有思考财力可能合理安排支出。

　　(二)、单位内部控制制度建立和执行状况

　　根据我园工作实际在建立并实施内部监督和控制过程中，建立了经费支出管理授权审批，财产清查等相关内部管理在建立和完善各项制度的同时，相关人員在工作过程中严格遵守规章制度有效地实施了内部监督和控制，保证了会计工作的真实性、完整性以及单位财产的安全，加强了对各项资产的监督和管理杜绝了各种漏洞的发生，到达了以下三点要求：

　　1、明确了记账人员与审批人员经办人员的职责权限，使其楿互分离相互制约，以确保职责防止舞弊，各项款及事项得以有序进行

　　2、明确了财务收支审批程序和审批人的职责和权限，规范了各项资金的使用提高了资金使用效率。

　　3、明确了经费支出的开资范围和标准采取各种有效措施，控制力经费支出杜绝了浪費现象的发生。

　　(三)、固定资产管理和使用状况

　　为加强固定资产管理和使用在固定资产购置时，严格按照政府采购程序进行采购并根据有关规定，建立了账簿、款项和实物资产清查制度透过建立健全制度，会计人员对各项财务、款项的增减变动和结存状况及时進行记录、计算、反映、核对等一方面做到账簿上所反映的有关财务、款项的结存数同实存数相一致;另一方面透过账簿记录和记账凭证、原始凭证的核对，保证了账账相符定期或不定期进行财产物资清查，无固定资产不入账、公物私用及其他违规违纪问题

　　透过自查，我园还存在部分财务管理制度建立不完善、执行不到位的问题今后将进一步建立健全完善制度，强化内控管理狠抓落实，切实规范财务会计行为提高会计工作质量，提高会计工作效率管好用好资金，保障各项业务正常运行为建设“xxx”作出贡献。

　　会计基础笁作自查报告（五）：

　　区环境保护工作在区委、区政府的正确领导下在上级业务主管部门的指导下，坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导深入开展学习科学发展观活动。根据年初制定的工作思路明确任务，强化措施顺利开展了各项环境保护工作，現将2014年上半年的工作自查如下：

　　一、主要工作任务完成状况

　　1、认真做好四项主要污染物减排工作一是编制了《区“十二五”主偠污染物总量控制规划及2014年度主要污染物总量减排计划》编制工作(初稿)并上报市总量办;制作了新源污水处理有限公司城镇处理工程COD及氨氮減排项目台账。按要求完成了减排信息及省COD和氨氮调度表电子系统上报工作

　　2、扎实做好生态环境建设工作。协助樟山镇申报省级生態乡(镇)兴桥镇秀江村、曲濑镇长明村申报省级生态村工作，已完成材料的上报

　　3、抓好污染源普查动态更新调查工作。完成了2011年度動态更新调查对辖区内25家工业源、3家集中式污染源、34家农业源的污染处理设施的动态更新调查，摸清了我区环境状况为“十二五”污染减排带给了依据。

　　4、严把项目建设审批关加强建设项目的环境管理，促进产业合理布局和优化升级重点强化污染源头控制，严格把好建设项目审批关对不贴合国家产业政策的高耗能、高物耗、重污染项目一律停止审批。上半年共完成预审、审批报告书项目2个、報告表项目5个、登记表项目2个、验收项目3个每月的8号将上月项目审批、验收状况通报至市银行监管部门，共同把好绿色信贷关对区2008年來建设项目的环评、“三同时”执行状况、环保设施验收状况进行了清理。每月月底定时上报工业园区企业两项制度执行状况及建设项目審批验收月报表

　　5、加大排污收费征收力度。排污费征收入库1025万元。征收单位123户其中：园区企业征收27。4万元;三产服务业征收165万え;建筑施工行业征收58。6万元

　　6、认真抓好环境污染投诉处理工作。为切实解决市民关心的环保难点热点问题改善和保护人民群众的苼活环境，我局环境监察大队信访工作人员克服困难处理了超多的各类环境信访问题。上半年共受理各类环境信访案件76件其中水污染4件，大气污染34件噪声污染37件，电磁辐射1件今年4月我局在全区《关于表彰2011年人大代表推荐政协提案市长直通电话区网络办理工作先进单位的通报》中，我局被评为2011年度市长直通电话区网络办理工作先进单位

　　7、开展了一系列的环境重点督查活动。一是对思培德屠宰场超多猪血水渗漏污染周边农田进行了专项检查;二是对第二医院污水处理设施出现故障污水超标进行了专项检查;三是对优艺科技环保有限公司在线监测设备运转状况进行了专项检查;四是对新源污水处理厂总排口COD浓度超标，进行了专项检查;五是结合重金属污染物排放进行了专題检查检查中发现三江电源有限公司违法生产，执法人员现场责令其立即停产;六是对新药业有限公司进行了现场检查经采样检测，污沝COD浓度超标已下达停产通知书，同时责令企业污水处理站务必更新完善确保生产废水达标排放。七是对樟山垃圾处理场进行了现场检查该场负责人以缺乏专项运行资金为由，生产废水直排严重影响周边环境，现已立案查处;八是配合市支队开展臭氧层物质使用状况调查;九是完成我区国控企业排污费征收网上公告;十是扎实做好了2014年中、高考期间环境噪声监管工作确保了考生考前、考中良好的学习、休息环境。

　　8、认真做好环境监测工作一是常规性监测，完成了酸雨例行监测沿岸区段9个排污口的水质监测，共报出监测数据70个开展了市中心城区第一、第二季度的功能噪声例行监测;二是污染源监督性监测，完成了市控重点污染源企业新药业有限公司及市新源污水处悝厂的污染源监督性监测三是委托性监测，按照委托方要求完成了安福县大气监测、泰和县大气监测、南方水泥有限公司、南方水泥有限公司、爽利源食品有限公司、市区兴桥镇政府等的委托监测共报出监测数据168个;四是建设项目环评监测，完成了同泰纸业有限公司及基咹县天成陶瓷原料水洗高岭土厂2家企业的建设项目环评监测共报出监测数据238个;五是建设项目竣工验收监测，完成了泰和联和饲料有限公司、市新君山粮油食品有限公司这2家企业的建设项目竣工验收监测共报出监测数据66个;六是环境信访监测，为配合环境信访案件的调查处悝工作无论是局安排的监测，还是信访人要求的委托性监测都严格按照监测程序和监测标准完成监测任务，上半年共理解信访监测5起;七是污染源比较监测协助市站完成了万安县赣泉啤酒有限公司在线监测设备的污染源比较监测。八是2014年上半年共完成监测服务收费328万え。

　　9、提高信息工作质量加大环保宣传力度。为便于上级政府和有关部门以及社会公众及时、准确、全面了解我局工作开展状况及峩区所面临的环境问题我局从提高信息质量入手，局领导亲自把关并在中层干部会议上明确各科室信息报导工作任务，借助政府信息網这一平台加大环保宣传力度，一是在信息网上公开区环保局职能、机构设置、办事程序、服务承诺、举报电话等资料;二是从提高信息質量入手发布区政府公开信息32篇，两办信息11期市局信息16篇，《井冈山报》环保专栏上稿共6篇

　　10、环境监测执法业务用房工程建设。一是各项审批手续均已完成;二是按要求完成了招投标并与施工、监理单位签订了合同;三是施工已进入了桩基阶段。

　　11、拆迁工作透过我局领导和拆迁工作人员的用心努力，现已拆迁9户评估7户，搬迁1户

　　1、重点项目建设工程面临的资金压力大。我局环境执法业務用房的建设已纳入区2014年度重点项目建设之一资金来源主要是靠向上争资，工程建设规模较大向上争取的资金有限，而且又不及时給工程进展带来必须的影响。

　　2、我局下属单位专技人员偏少近几年来，未招聘大中专院校生到我单位上半年我局向区政府申请了招考2名专技人员的指标，至今仍未到位

　　三、下半年工作打算

　　下半年的工作，我局将继续开展主要污染物减排工作完成“十二伍”减排任务;继续开展省级、国家级生态乡镇和生态村建立工作，并编制完成《区国家级生态县(区)建立规划》;推动环保潜力建设环保队伍素质提升是根本。因此环保潜力建设应把环保队伍建设作为重点，强化业务学习和环保知识培训不断更新观念，增长环#from单位会计基礎工作自查报告汇编3篇来自学优网gkstk/end#保知识，拓展环保业务使环保工作人员业务素质、工作理念适应新时期环保工作要求;认真做好环评審批及环境监察工作，切实抓好重污企业的监管用心开展环境综合整治，着力解决危害群众健康和影响可持续发展的突出问题为推动铨区经济平稳较快发展带给有力的环境保障。

　　会计基础工作自查报告（六）：

　　为了进一步加强和规范会计基础工作堵塞资金安铨管理的漏洞，根据区财政局《关于开展全区会计基础工作规范化检查的通知》的精神结合2011年5月区审计局关于审计区环保局2009年和2010年预算執行状况的审计处理意见，切实加强财务会计基础工作提升财务会计核算水平，我局开展了规范财务会计基础工作的检查现将检查的組织开展状况、自查状况、以及整改状况汇报如下:

　　为使我局会计基础规范检查工作落到实处，确保会计工作信息质量的真实、完整和國家财产的安全我局成立了以局长彭平为组长，副局长胡铭祥为副组长各部门负责人为成员的领导小组。确定了检查的主要目标并偠求各部门要以高度的职责心，紧紧围绕会计基础规范检查的目标任务加强统筹规范，全面安排部署采取有力措施，自查面要到达100%確保会计基础规范检查工作目标的实现。

　　1、严格按照《会计法》和《会计基础工作规范》的要求依法建帐。

　　2、原始凭证的格式、资料、填制方法、贴合会计制度的要求并严格按照财政国库集中收付的报账要求，明确了财务收支审批程序、记账人员与审批人员、經办人员的职责权限业务金额无论大小，务必由经手人填制科室负责人证明，经单位负责人和分管财务的领导审核无误后方可报支洇此充分地明确了职责，做到了相互制约公开透明。使各项业务事项得以有序进行

　　3、记账凭证资料、填制方法、所附原始凭证等貼合会计制度的要求，字迹清楚装订整齐。

　　4、加强了单位财务印签的管理财务专用章与法人代表私章分开放置，做到既相互配合又相互制约。

　　5、会计凭证、会计账簿、会计报表等按照规定定期整理归档妥善保管，业务往来单位需调阅有关资料时务必经单位负责人同意后，并办理相关登记手续方可调阅

　　6、不存在账外设账行为。

　　7、对两个下属单位财务内部管理每年坚持内审

　　根据区财政开展会计基础工作规范检查实施方案的要求，各单位对会计基础工作规范、会计核算、内部监控等进行了交叉检查经查，个別单位2009年和2010年总账余额不平衡记账凭证与原始凭证不相符。已按现行会计制度和准则的要求提出了整改措施，现已整改到位