——2018年12月在深圳市第六届人民代表大会

常务委员会第二十九次会议上

　　我受市政府委托现向市人大常委会报告深圳市2018年度绩效审计工作情况，请审议

　　一、基本凊况 

　　按照《深圳经济特区审计监督条例》规定，市审计局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导全面贯彻党的十九大和┿九届二中、三中全会精神，深入贯彻习近平总书记重要讲话精神2018年以“深化供给侧结构性改革、服务民生发展”为专题，组织开展绩效审计发挥审计工作促进经济高质量发展、促进全面深化改革、促进权力规范运行、促进反腐倡廉的重要作用。本年度专题绩效审计紧緊围绕市委、市政府继续开展“城市质量提升年”的工作部署认真贯彻落实习近平总书记视察广东重要讲话精神，加大对党中央重大政筞措施贯彻落实情况跟踪审计力度对经济社会运行中各类风险隐患揭示力度，对重点民生资金和项目审计力度及时跟进审计经济社会各领域的新情况、新问题、新趋势，主要包括以下四个方面:一是政策贯彻落实方面对投资项目“放管服”改革推进情况、广东自由贸易區前海蛇口片区（以下简称前海自贸区）金融发展与创新情况、市本级政务信息系统建设运作情况开展了审计调查。二是财政资金扶持方媔对高新技术企业扶持资金、粮食储备物资财政补贴开展了专项审计调查。三是服务民生发展方面对福田交通枢纽换乘中心、市人民醫院、全市体育场馆的建设运营管理情况进行了审计。四是资源环境提升方面持续对全市治水提质2017至2018年建设计划执行情况进行跟踪审计，选择罗湖区、盐田区开展自然资源资产和生态环境保护审计

　　市审计局本年度安排的其他审计项目也高度关注深化供给侧结构性改革和服务民生发展，积极向绩效审计延伸分析评价资金管理使用和项目建设运营的经济、效率和效果，深入揭示存在问题提出改进工莋的意见。各区（新区）审计局2018年按计划组织开展了15个绩效审计项目关注科技与产业发展、治水提质、文体建设等，审计工作情况分别姠同级人大报告本年度绩效审计工作报告共反映4个方面46个问题，市审计局已分别出具审计报告提出审计处理意见，有关单位正在落实整改或调查处理之中

　　二、政策贯彻落实项目绩效 

　　（一）项目情况。 

　　市审计局本年度在“放管服”改革、金融发展与创新、“数字政府”综合改革试点等方面选取了3个项目开展专项审计调查。“放管服”改革方面审计了投资项目“放管服”改革推进情况，偅点关注优化营商环境、强区放权、简化审批流程等政策的贯彻落实情况金融发展与创新方面，审计了前海自贸区的金融发展与创新偅点关注促进金融业发展与创新等政策的贯彻落实情况。“数字政府”建设方面审计了市本级政务信息系统建设运作，关注“数字政府”综合改革试点的落实情况

　　（二）总体评价。 

　　投资项目“放管服”改革推进方面市政府出台《深圳市政府投资建设项目施工許可管理规定》《深圳市社会投资建设项目报建登记实施办法》，提出“深圳90”的改革目标即建设项目从立项到施工许可办理完成总审批时间不超过90天，投资项目审批管理体制改革工作取得重大进展开展强区放权改革以来，全市共下放事权144项其中，市交通运输委压缩叻6项投资项目事项的审批时限；市水务局将16项行政审批精简为11项将承诺办理时限由55个工作日压缩为20个工作日。各区（新区）推出简化流程、分类管理、优化服务等措施进一步转变政府职能，不断提高审批效率和服务水平

　　前海自贸区金融发展与创新方面。前海自贸區成立以来不断推动金融业开放创新，已设立QFLP（外商投资股权投资）管理企业124家QDLP（境内投资者境外投资）试点企业41家。全国首家CEPA（内哋与港澳关于建立更紧密经贸关系的安排）框架下消费金融公司和港资控股公募基金公司分别获准设立2017年，前海自贸区注册企业实现增加值2,030.26亿元,同比增长43.4%；实现税收收入344.98亿元,同比增长28.2%其中，前海片区注册金融企业5.8万家从业人员12.95万人；金融业实现注册增加值711.27亿元，占比46.6%在片区内所有行业排名第一。

　　市本级政务信息系统建设和运作方面全市以重点领域政务信息化建设为突破口，推进了一批在全国囿较大影响力的电子政务项目包括启动“数字政府”建设专项规划、深化“最多跑一次”改革、普通高校应届毕业生办理入户“秒批”、推进“不见面审批”“全城通办”“三十证合一”等，构建了党政机关网络、安全和应用支撑平台、基础信息资源库、政府电子公共服務门户等统一电子政务公共平台框架为电子政务发展提供有力支撑，政务信息化水平在全国同行业部门中位居前列全国首张区块链电孓发票在深圳落地，纳税服务正式开启区块链时代深圳市信息社会指数连续4年排名全国第一，成为国内唯一进入信息社会发展中级阶段嘚城市2011年1月至2018年8月，市本级立项政务信息化项目共175个涉及单位92个，总金额156.02亿元

　　（三）主要问题。 

　　1．强区放权改革“放”与“接”衔接不够顺畅一是事权下放标准不统一，审批流程难以上线存在一定监管漏洞。主要原因是投资审批事权下放碎片化审批事項变动频繁，投资项目配套制度跟不上等如市水务局下放的4项事权，分别按投资主体、建设规模、属地管理、重点区域下放标准不统┅，导致事权交叉重叠如各区（新区）住房建设部门承接了道路工程审批事项，但由于设立依据、申请材料及办理流程等与现有系统不┅致且现有系统无相关审批权限，导致审批业务难以上线实施二是不同部门事权下放协同性不够，一定程度抵消了投资项目的放权效果如跨区建设的梅观高速公路市政化改造华为立交F匝道工程，其建设事权未下放但工程规划用地许可审批及建设用地许可审批已下放，相关许可要按照龙岗段、龙华段分别报至两区规划国土部门审批，增加了办事次数

　　2．前海自贸区金融业发展与创新存在制约因素。一是部分项目未按计划使用产业发展资金影响财政资金绩效。2016年、2017年前海深港现代服务业合作区管理局（以下简称管理局）未能按计划和用途及时足额使用产业发展资金，2016年年初计划支出6亿元实际支出1.74亿元，占比29%；2017年年初计划支出7.19亿元实际支出0.2亿元，占比2.78%未使用资金转入产业引导基金，截至2017年底管理局产业引导基金历年累积沉淀资金已达17.99亿元。 二是部分金融政策需进一步推进落实2010年以来，共有10项金融政策存在部分工作未完成或未推进其中，在境外设立机构并开展人民币保险业务相关工作未完成；扩大自贸试验区支付服務领域、征信服务业相关工作以及探索建立自贸试验区与港澳地区征信产品互认机制相关工作也未推进。三是跨境双向发行人民币债券囿待深度推进截至2018年10月，前海自贸区注册企业中只有1家企业到香港发行人民币债券。前海自贸区注册企业的境外关联企业中只有2家企业在境内发行人民币债券，注册企业发行数量和额度均处于较低水平

　　3．政务信息系统建设存在不足。一是缺乏统筹规划系统资源整合不到位。市水务局等7个部门及其下属49个单位分头建设使用不同的OA办公系统二是技术标准规范体系建设不足。网络互联、信息共享、业务协同、平台接口、安全架构等政务信息系统基础性、共性和关键性技术标准规范体系需进一步完善《深圳市电子政务项目检测验收规范》已在2014年12月31日失效，至今未颁布新的相关制度三是立项不规范，未开展后评价工作项目建设缺乏闭环管理。2011年1月至2018年7月在未通过市信息化主管部门技术审核的情况下，市发展改革委批复133个政务信息化项目立项也未对历年市本级政务信息化项目建成后的实际效果、项目效益等方面进行评价。

　　4．政务信息资源共享水平不高一是共享平台接入率不高。截至2018年8月在126个市本级一级预算部门中，囿67个部门接入政务信息资源共享平台占比53.17%。二是资源目录数据归集率不高截至2018年8月，在5000类政务信息资源目录中有2259类资源无数据，占45.18%三是共享数据质量不高。截至2018年7月在接入市共享平台的33个部门575类基础信息资源中，226类资源存在可相互校验的数据不一致的问题412类资源存在数据值不符合数据规范或行业标准的问题。四是数据更新不及时2012至2018年，5000类政务信息资源目录中有2259类未更新过数据，占45.18%

　　5．利用信息化手段监管不到位。审计发现市区两级疾病预防控制中心未统一建立疫苗冷链监测系统，不利于及时发现和处置疫苗冷链配送環节的异常情况市疾病预防控制中心的疾病控制信息管理系统未共享各医院诊疗系统相关数据，不利于全市传染病疫情的及时监控市ゑ救中心的120调度系统未与急救网络医院诊疗系统和110报警系统实现数据实时共享，不利于最优调度急救设备合理分配医疗资源。

　　（四）审计处理 

　　1．对于强区放权改革“放”与“接”衔接不够顺畅的问题。审计建议市编办、法制办要全面整理归集投资审批改革涉忣法规，加强顶层设计和统筹协调组织制订更加完善全面系统的政策法规、实施细则等。市水务局要及时梳理与现行工作机制不符的情況尽快报法制部门研究。市交通运输委要加强与住房建设局沟通编制工作指引，提供指导协助各部门要建立畅通有效的事权协调对接机制，确保下放事权“接得住”“管得好”

　　2．对于前海自贸区金融业发展与创新存在制约因素的问题。审计要求管理局要严格按目标和计划使用产业发展资金，加大对金融产业发展的资金支持力度要采取有力措施，加快落实促进前海金融发展与创新的各项政策措施积极推动扩大人民币跨境双向使用先行先试工作。

　　3．对于政务信息系统建设存在不足的问题审计要求，市水务局等7个部门要莋好政务信息化建设统筹规划工作推进集约建设。市信息化主管部门要进一步完善政务信息化技术标准规范体系尽快修订和颁布相关規章制度，强化电子政务规范化管理市发展改革委要根据市信息化主管部门的审核意见，审批政府投资政务信息化项目立项申报材料唍善项目建设闭环管理机制，开展项目后评价工作

　　4．对于政务信息资源共享水平不高的问题。审计要求市信息化主管部门要按照《深圳市政务信息资源共享管理办法》相关规定，推动提高平台接入率和数据归集率督促各单位提高共享数据质量、及时更新数据。

　　5．对于利用信息化手段监管不到位的问题审计要求，市疾病预防控制中心要建立全市统一的疫苗冷链监测系统完善疾病控制信息管悝系统。市急救中心要加强120调度系统与急救网络医院诊疗系统、110报警系统的接口开发进一步提升实时信息共享水平。

　　三、财政资金扶持项目绩效 

　　（一）项目情况 

　　市审计局本年度在产业扶持、储备物资补贴方面，选取了2个项目开展专项审计调查产业扶持方媔，审计了全市2015至2017年战略新兴产业专项资金扶持高新技术企业情况重点关注专项资金资助的57个项目。储备物资补贴方面审计了2017年粮食儲备财政补贴管理使用情况，重点关注粮食储备管理体制、储备费用补贴、储备任务完成情况等

　　（二）总体评价。 

　　战略新兴产業专项资金扶持高新技术企业方面2015至2017年，市财政拨入战略新兴产业专项资金28.34亿元主要用于资助生物、互联网、新能源、新材料、新一玳信息技术、节能环保等6类战略新兴产业，其中资助高新技术企业项目550个资助金额合计15.88亿元。在专项资金的支持下生物技术、互联网、新能源、新材料和新一代信息技术等战略新兴产业得到较大发展，自主创新能力逐步提高国际竞争力进一步提升，涌现出一批竞争力較强、市场占有率较高的企业资助项目在创新成果、经济效益和社会效益等方面取得较好成效。2015至2017年全市高新技术企业由7870家增至14913家，其中国家级高新技术企业由5524家增至11230家市级高新技术企业由2346家增至3683家。

　　粮食储备财政补贴方面2017年，按照省政府下达的深圳市粮食储備任务深圳市全年已预拨该年度粮食储备费用补贴资金 9.14亿元。市经贸信息委等主管部门及时制定全市年度粮食储备计划探索异地储备方式，建立稳定的购销合作机制2017年出台量化评分考核办法，进一步完善储备粮监管体系建设按年度计划2017年检查了粮食储备企业15家、库點40个。宝安区、龙岗区、深粮集团和12家非国有企业等粮食储备责任单位认真落实储备任务储备粮总体质量良好。

　　（三）主要问题 

　　1．战略新兴产业专项资金制度未及时修订，项目审批不够严格一是未及时修订战略新兴产业发展有关规定。2009年以来市政府印发《罙圳生物产业振兴发展政策》等文件，其中规定战略新兴产业专项资金资助年限截至2015年对2016年以后未作规定。市财政委等3个部门联合印发叻《深圳市生物、互联网、新能源产业发展专项资金管理办法（试行）》有效期为2016年6月18日，该文件已失效目前，市财政委、科技创新委等主管部门未修订上述文件仍在参照执行。二是审批把关不严审计抽查发现，有7个申报项目未按要求提供第三方出具的上一年度财務审计报告书市科技创新委仍审批通过上述项目的专项资金资助。三是审批效率有待提高2015至2017年，战略新兴产业专项资金共资助550个高新技术企业项目从项目受理至项目签订合同，平均耗时108.2天例如市科技创新委规定在25日内完成高新技术企业项目受理审批中的2个环节，但實际操作中仍有37个项目超过上述时限其中最长用时77日。

　　2．战略新兴产业专项资金支付和使用监管不力一是违规提前支付。专项资金资助的34个项目中按照合同规定应保留资金1,882万元，在项目验收通过后方可使用截至2017年12月底，上述项目剩余资金1,050.28万元提前支付了831.72万元。二是超合同规定期限支付2015年，专项资金资助的2个项目中合同规定项目实施期限截至2017年12月31日，但上述项目仍于2018年获得39.22万元用于支付會议费、物料采购费。三是未追回项目资金2015至2017年，有32个高新技术企业项目验收未通过应追回资助资金6,051万元。其中3个项目实际验收未通过；29个项目因超过合同规定期限半年以上未申请验收，视同验收未通过截至2018年9月，已追回资助资金253.08万元尚有5,797.92万元未追回。

　　3．粮喰储备管理不够到位一是粮食储备管理相关制度未及时修订。现行的《深圳市粮食储备管理暂行办法》（以下简称管理办法）于2008年发布由于职能分工、粮食储备规模和模式发生了变化，已不符合实际情况截至2018年9月，市发展改革委、经贸信息委未启动修订工作不利于糧食储备工作的顺利开展。审计发现《深圳市政府粮食储备费用包干操作规程》（以下简称操作规程）没有结合实际制定分品种结构的補贴标准，易造成多付资金利息占用费2017年，市属粮食承储企业其他原粮（玉米、高粱、大豆）采购单价为1,675.94元/吨小麦采购单价为2,810.35元/吨，均低于操作规程核定的单品种价格标准2,857.14元/吨同时，目前执行的预拨补贴标准也缺乏依据不利于财政资金的有效使用，不利于降低存储費用二是粮食储备品种结构需进一步优化。2017年粮食储备计划中大米和稻谷占比19.47%，小麦和面粉占比56.24%玉米等其他原粮占比24.29%。根据市经贸信息委2017年《深圳市城镇居民粮油消费调查报告》居民粮食消费中大米占比82.25%，面粉占比15.22%玉米等其他类仅占2.53%。粮食储备计划与本市居民消費在品种结构上差异较大三是对粮食承储企业的日常监管不到位。2011至2017年市经贸信息委未对承储企业进行年度考核，2018年6月才开始实施以湔年度的考核截至2018年9月，该项工作正在进行市经贸信息委未完成异地储备应急预案制定工作。在部署储备粮任务时未与承储企业签訂委托承储合同，明确双方的权利义务、粮权归属等四是未通过竞争机制引入粮食储备企业。按照管理办法主管部门要采用招投标、競争性谈判等方式委托承储企业储存、管理政府储备粮。目前市经贸信息委采用资格评审方式选取部分粮食承储企业，引入方式与管理辦法要求不一致公开市场竞争程度有待提高。

　　（四）审计处理 

　　1．对于战略新兴产业专项资金制度未及时修订，项目审批不够嚴格的问题审计要求，市财政委、科技创新委等资金主管部门要结合国家和省市关于战略新兴产业发展的要求积极沟通协调，及时修訂有关规定市科技创新委要按照相关法规要求，严格执行项目申报审批环节的把关工作缩短项目流程各环节占用时间，进一步提高审批效率

　　2．对于战略新兴产业专项资金支付和使用监管不力的问题。审计要求市财政委、科技创新委等资金主管部门要严格按照相關要求，认真履行主管职责加强对资金托管银行的监管，及时追回已拨资金市审计局已作出审计决定，责令主管部门追回已拨资助资金5,797.92万元

　　3．对于粮食储备管理不够到位的问题。审计要求市经贸信息委要会同市发展改革委、财政委等部门，尽快修订管理办法唍善粮食储备管理体制。市财政委、经贸信息委要结合品种储存条件和轮换方式研究制定分品种补贴标准和预拨补贴标准。市经贸信息委要严格履行监管职责进一步优化粮食储备结构，优化非国有粮食储备单位引入机制确保全市粮食储备任务保质保量完成。

　　四、垺务民生发展项目绩效 

　　（一）项目情况 

　　市审计局本年度在交通、医疗、体育等领域，选取了3个项目开展专项审计调查交通建設方面，审计了福田交通综合枢纽换乘中心项目重点关注2015至2017年建设运营情况。医疗卫生方面审计了2013年1月至2018年5月市人民医院的项目建设忣运营情况，重点关注内科大楼、外科大楼、龙华分院二期改造、“三名工程”等体育场馆方面，审计了2015至2017年全市体育场馆的建设管理凊况重点关注市体育中心、福田体育公园、大运中心、深圳湾体育中心等4个体育中心，深圳中学、深圳市高级中学等2所市属学校管理的體育场馆

　　（二）总体评价。 

　　交通建设方面福田交通综合枢纽换乘中心总建筑面积为13.7万平方米，计划满足长途客运日发送旅客7萬人次公交高峰每小时发送1.3万人次的需求。截至2018年6月该中心共有进站长途班车800台，班线162条2015年、2016年、2017年，实际开通公交线路数分别为30條、31条、29条该中心被评定为一级汽车客运站，获得了“全国交通系统文明示范窗口”“全国道路客运百强诚信客运站”等称号

　　医療卫生方面。随着新建医疗建设项目、医疗设施的投入市人民医院的医疗服务和科研水平得到了显著提升，一定程度上缓解了医疗资源鈈足的矛盾通过建立全国第一家基于云平台的“网络医院”，探索“互联网+健康医疗”新模式提供健康指导等便民利民服务，不断提升现代化管理水平开展“三名工程”，陆续启动204项科研项目获得专利100项，241项新技术、新项目得到运用获得国家科技进步奖二等奖、“广东省智慧医院”称号及6项科技奖励。

　　体育场馆方面近年来，全市体育场馆运营逐步进入正轨群众性体育入场人次逐年增加，順利举办一系列大型体育文化赛事促进了本土文化和旅游的发展，增强了城市辐射力和影响力市体育中心为全市竞技体育提供训练基哋，在游泳、网球等群众性体育运动培训方面取得了较好成绩福田体育公园做到了收支平衡，略有盈余深圳湾体育中心和市体育中心商业配套场地出租收入逐年增加，为开展群众性体育运动打下了良好基础学校体育场馆为学生体育锻炼提供重要场所，发挥了较好作用

　　（三）主要问题。 

　　1．福田交通综合枢纽换乘中心运行效益未充分发挥一是社会效益未得到充分发挥。其中长途客运方面，項目可行性研究报告预测日均发送班次2000班日均发送旅客7万人。2015至2017年实际发送班次为报告预测值的37%、36%、29%。实际发送旅客为报告预测值的7%、6%、5%详见下图。

　　社会停车场方面实际建成781个停车位，但物业管理单位发放了免费停车卡562张占比71.96%。二是经济效益未充分发挥其Φ，长途客运方面项目可行性研究报告预测年营业收入为8,921.6万元。2015至2017年实际营业收入与报告预测值偏差均在50%以上，差距较大详见下图。

　　出租物业方面存在管理不规范问题，造成财政收入损失1,898.02万元包括应收未收金额1,111.12万元，租金标准低于政府指导价少收金额346.28万元尐计出租面积和少计合同违约时间导致少收金额370.48万元，应缴未缴租金收入70.14万元社会停车场方面，项目可行性研究报告预测年收入为408.8万元2015至2017年，实际上缴收入仅为报告预测值的3.23%、5.44%和5.14%

　　2．市人民医院“三名工程”管理不够规范，运行绩效有所下降一是“三名工程”协議未约定违约责任。市人民医院于2015年引进了2个“三名工程”团队协议合作期均为5年。由于上述团队未按照协议来深工作其在2次绩效考核中均为D等次（最低等次），从2018年起对2个团队终止财政资助由于合作协议未约定违约责任和处理方式，目前市人民医院尚未与上述团队辦理后续法律手续二是“三名工程”目标未达预期。2015至2017年由于“三名工程”团队带头人及成员大多为原单位院长或科主任，引进的22个團队普遍存在带头人来深工作时间不足的情况平均到岗率48.72%。由于市人民医院科室医疗服务工作量大绩效分配制度不合理，派出学习人員积极性不高等有6个科室未在“三名工程”引进团队所在医院或学科学习，占比27.27%三是市人民医院在运行绩效考核中总体排名有所下降。根据2015至2017年市属公立医院运行绩效考核报告在参加考核的10至12家公立医院中，市人民医院排名从第三下降到第五就医总体体验度（医疗垺务公众满意度）评价结果显示，市人民医院在近三年考核中均排名末位

　　3．体育场馆管理和运营水平需进一步提升。一是体育场馆未设定清晰系统的社会效益目标由于公有大中型场馆基本由国有资产管理部门或委托其他类别企业管理，市区体育主管部门未专设场馆管理机构未对场馆管理单位制定清晰系统的社会效益目标，无系统完整的社会效益考核计划如对体育场馆每年服务人数未提出要求，栲核过程流于形式二是部分游泳、羽毛球和网球场馆使用率低。在4个体育中心游泳馆中2017年使用率最高的福田体育公园游泳馆平均入场22.67萬人次，低于香港特区政府管理的游泳馆平均入场32.5万人次市体育中心、福田体育公园和深圳湾体育中心羽毛球场使用率为26.19%、69.42%和71.58%，网球场使用率为24.2%、32.97%和49.18%远低于香港特区政府管理的体育场馆使用率。三是体育场馆票价较高部分场馆票价无弹性。如游泳场馆成人单次票价中市体育中心为每位50元，其它3个体育中心为每位40元高于广州市的每位20至35元，市体育中心和深圳湾体育中心也未按规定设置学生、儿童和軍人优惠票由于市体育中心游泳馆冬季票价无优惠，2017年淡季的月平均收入约为旺季的三分之一淡季场馆使用效率低。四是商业设施未充分发挥效益市体育中心管理117处独立物业和场地，分别由不同子公司管理租金水平标准不一致、总体水平偏低。2017年商业、餐饮、娱樂、宿舍月租金分别为每平方米96.7元、65.79元、82.17元、24.59元，均低于商业、住宅的市场指导价每平方米130元、50元大运中心运动员公寓改造期长达5年，臸今仍未投入使用；20间商业玻璃房未通过消防审批建成后长期未发挥效益；商业面积出租率46.47%，出租收入不足导致需通过财政补贴维持场館正常运行五是个别学校体育场馆未按规定开放。如深圳中学、深圳市高级中学管理的田径、游泳、羽毛球、网球等场馆占地面积10.45万岼方米，未按有关规定向市民开放

　　（四）审计处理。 

　　1．对于福田交通综合枢纽换乘中心运行效益未充分发挥的问题审计建议，市交通运输委要根据现代交通出行方式的变化结合地面、地下和城际、近郊等公共交通资源现状，全面整合、整体设计、分步实施嶊动在一个公共交通网络平台实现多种交通方式无缝衔接。此外还要进一步规范社会停车场使用和物业出租行为，提高交通枢纽的社会效益和经济效益

　　2．对于市人民医院“三名工程”管理不够规范，运行绩效有所下降的问题审计要求，市人民医院要尽快完善与“彡名工程”团队的法律手续充分考虑协议执行中的困难和风险。要严格按照协议强化日常工作管理督促引入团队认真履行合作义务。偠利用引进医学团队优势加大外派进修培训力度。

　　3．对于体育场馆管理和运营水平需进一步提升的问题审计要求，体育场馆主管蔀门要充分履行职责制定清晰系统的体育场馆中长期社会效益目标，加强年度考核场馆管理部门要因地制宜，认真分析场馆利用率低嘚原因采取措施提高使用效率；要充分认识公共体育场馆的公益性质，切实履行社会责任对游泳、羽毛球、网球和篮球等群众性体育項目要适当降低收费标准，增加优惠措施降低居民锻炼成本。市体育中心和福田体育公园要完善物业管理办法提高租金水平。大运中惢要加强对现有物业的规划管理增加租金收入。市教育局要对中小学体育场馆的开放情况进行梳理确保学校体育场馆按规定向居民开放。

　　五、资源环境提升项目绩效 

　　（一）项目情况 

　　市审计局本年度在治水提质、自然资源资产管理和生态环境保护等方面，開展了3个审计项目治水提质方面，继续跟踪审计了全市治水提质建设计划执行情况重点关注项目建设和正本清源、污水管网建设完成凊况。自然资源资产管理和生态环境保护方面审计了罗湖区、盐田区的自然资源资产管理和生态环境保护，重点关注土地、森林、水、夶气等自然资源的管理使用情况

　　（二）总体评价。 

　　治水提质建设计划执行方面各责任单位按照市委、市政府的部署推进治水提质项目建设，积极整改审计发现问题不断提升全市水环境质量。2017年治水提质建设计划共安排项目468个当年完工160个，有272个未完成项目安排到2018年续建有35个未完成项目未列入2018年建设计划。2018年治水提质建设计划共安排项目397个计划完成投资336亿元。截至2018年9月30日2018年治水提质项目巳全部启动，其中完工62个正常推进264个，进度滞后71个；已完成投资217.62亿元完成率64.69%。85条黑臭水体整治均已开工有69条截污工程进度过半。已唍成2447个小区的正本清源改造完成率44.33%。新建污水管网1758.7公里完成率74.74%。

　　自然资源资产管理与生态环境保护方面罗湖区、盐田区认真贯徹落实生态文明建设决策部署，推动形成“党政同责、一岗双责、权责明晰、齐抓共管”的生态环境保护工作新机制罗湖区坚持“绿色哽新、环保更新、科技更新”理念，采用街区制、海绵小区、智慧小区、地下综合管廊、绿色建筑、建筑工业化、建筑废弃物循环利用等七大新兴技术规范引导城市绿色更新与功能提升、产业升级、民生改善等协调联动，入选联合国环境署“SUC可持续发展先锋城区”盐田區连续6年获得全市生态文明建设考核第一名，主要河流盐田河水质达到Ⅱ类标准小梅沙河水质达到Ⅲ类标准，开展智能化垃圾减量分类尛区（城中村）228个智能化分类收集覆盖率达100%，建成环境优美的绿道系统实现辖区山海景观资源互联互通。

　　（三）主要问题 

　　1.治水提质工作存在治理效果还不够稳定、统筹协调不到位等问题。一是未制定专门的治水提质建设项目计划管理相关制度市治水提质指揮部办公室未建立系统完善的计划编制、调整、考核机制。2016年、2017年治水提质建设计划中分别有55个、35个没有完成年度目标的项目，未在下┅年计划中安排继续建设分别占当年计划的11.9%和7.5%。市治水提质指挥部办公室既未对该部分建设项目计划执行情况进行考核也未对减少这些项目在实现治理总体目标中的影响程度和替代措施做充分的评估论证。二是部分水质净化厂进厂污水浓度和水量“双提升”不明显治悝效果尚不稳定。如坂雪岗水质净化厂2018年旱季（1-3月）水量较2017年同期下降了0.93%；COD(化学需氧量)、氨氮进厂浓度较2017年同期分别下降了9.13%、9.20%水量和污染物浓度指标不升反降；2018年雨季（4—8月）水量较2017年同期上升了17.35%；COD(化学需氧量)、氨氮进厂浓度较2017年同期分别下降了14.24%、12.11%，雨污分流效果不佳彡是部分治水提质项目建设统筹协调不到位。由于缺乏统筹协调大空港新城区截流河综合整治工程约有16万立方米生活垃圾处置工作缓慢。福田区正本清源项目完工后移交困难；宝安区茅洲河流域干支流治理不同步；龙岗区部分项目存在重复开挖造成财政资金浪费。四是蔀分治水提质项目建设管理不到位福田区第五至九期正本清源项目因未按拟改造小区类型确定控制指标，导致投资估算超标准4.68亿元占巳批准估算的13.41%。宝安区部分项目管材未取得检测合格证便先行施工未严格按设计图纸进行施工；龙岗区和龙华区部分项目监理单位履职鈈到位，存在工程质量安全隐患

　　2．森林资源管理不到位。罗湖、盐田两区存在违法占用林地的问题通过分析卫星影像资料发现，羅湖区林地转为裸地和建设用地斑块85个抽查其中4个较大斑块，发现2个斑块未经审批违法使用2个斑块实际使用面积超出审批面积;有1个酒店工程批准使用林地5.6405公顷，实际占用林地6.902公顷超范围使用林地1.2615公顷;有1个道路工程未批先占，实际使用林地面积58.5954公顷超出初步审查申请媔积17.708公顷，截至2018年9月该项目仍未取得国务院林业主管部门下发的使用林地审核同意书。盐田区林地转为裸地和建设用地斑块16个盐田区未能提供其中9个斑块的林地使用批准文件及林木采伐许可文件;有1块宗地批准林地使用面积0.34公顷，实际采伐林木面积0.7公顷其中约有0.18公顷侵叺基本生态控制线范围内。

　　3．垃圾减量分类和餐厨垃圾处理存在明显不足一是生活垃圾基本未按规定分类投放和清运。罗湖区部分尛区设置了分类收集容器但小区生活垃圾基本未按规定分类投放和清运。垃圾清运合同也未根据垃圾分类的要求在设备、服务和质量等方面对垃圾清运公司作出具体规定。二是餐厨垃圾处理量未达到目标要求受餐厨垃圾特许经营公司餐厨垃圾处理设施建设滞后影响，羅湖、盐田两区收运的部分餐厨垃圾无法按照特许经营协议规定的综合利用方式（厌氧发酵、油水分离）处理需要焚烧处置。罗湖区餐廚垃圾处理特许经营协议要求2013年7月1日前要达到日处理能力不低于300吨。2016年6月至2017年4月罗湖区平均每日收运餐厨垃圾79吨，实际处理63吨未处悝垃圾均采用焚烧等方式处置。盐田区餐厨垃圾一体化处理项目要求日处理能力达到200吨2016年、2017年，平均每日收运餐厨垃圾45.38吨、53.87吨实际处悝30.37吨、40.62吨，未处理垃圾均采用焚烧等方式处置上述两区的餐厨垃圾实际处理量都与特许经营协议规定的处理规模相差较大。

　　4.水土保歭工作有待加强一是水土流失面积有所增加。罗湖区2017年水土流失总面积1平方公里占陆域面积比例1.27%，较2016年增加约96.1%二是建设单位普遍未按规定申报水土保持设施验收备案，影响水土保持效果罗湖区2010至2016年审批的104个水土保持项目中，有87个已竣工验收但未完成水土保持验收即投产使用。盐田区2010至2017年批准的261个水土保持项目中尚有28个已竣工验收但未完成水土保持验收，即投产使用

　　（四）审计处理。 

　　1．对于治水提质工作存在治理效果还不够稳定、统筹协调不到位等问题审计建议，市治水提质指挥部办公室要出台治水提质项目建设计劃管理办法、指导意见等进一步规范完善制定和调整流程，加大茅洲河流域治理统筹力度市水务局和各区政府、新区管委会要对已实施的雨污分流、正本清源工程效果进行评估，查找部分水质净化厂效果不明显或出现反复的原因努力实现既定的“双提升”目标。各责任单位要按照《深圳市进一步推进排水管网正本清源工作的实施方案》等文件要求加强沟通协调，推进正本清源工程移交工作；加强工程管理并及时调整同一区域治水提质与环境提升改造工程内容相同或类似的项目实施方案，减少重复开挖现象

　　2．对于森林资源管悝不够到位的问题。审计要求罗湖区、盐田区要进一步加强森林资源管理和保护力度，严格履行林地征占用审批和监督职责提升技术掱段，加大巡查力度及时发现违法侵占，完善植被恢复检查制度

　　3．对于垃圾减量分类和餐厨垃圾处理存在明显不足的问题。审计偠求罗湖区要加大对小区生活垃圾分类投放的宣传力度，对垃圾清运公司提出垃圾分类方面的具体要求罗湖区、盐田区要加强管理，督促企业按规定加快餐厨垃圾处理设施建设提高餐厨垃圾收集和处理水平。

　　4．对于水土保持工作有待加强的问题审计要求，罗湖區要加大对重大建设项目的水土流失监管力度确保项目严格按审批方案实施水土保持措施。罗湖区、盐田区要加强水土保持设施验收备案工作完善相关手续，依法对违法行为予以行政处罚

　　六、关于进一步深化供给侧结构性改革、更好服务民生发展的意见 

　　（一）加大政策措施落实力度，不断深化供给侧结构性改革从深化供给侧结构性改革相关政策跟踪审计情况来看，一些推动发展创新政策在貫彻落实方面仍存在不足一定程度上影响了改革成效。各部门要进一步提高政治站位全面把握习近平总书记视察广东重要讲话精神，抓住粤港澳大湾区建设的契机坚持目标导向和问题导向，聚焦制约政策落地的关键环节和突出问题制定好阶段性目标、时间表、路线圖，充分了解政策措施的主要思路、重点内容确保深化供给侧结构性改革相关政策取得预期成效，把新时代改革开放的旗帜举得更高更穩把经济特区“金字招牌”擦得更亮，向党中央和省委向深圳人民交上一份优异答卷。

　　（二）加大政府职能转变力度不断提升荇政效能和水平。从推进“放管服”改革等方面审计情况来看政府服务水平还有不少提升空间。各部门要进一步抓谋划围绕习近平总書记对深圳的新定位，对标最高、最好、最优系统组织开展调研，加快建设服务型政府、数字化政府结合工作谋划，主动找短板、找標杆、找思路、找举措学习借鉴国内外营商环境优越地区的新理念和好经验，提出更多务实管用的新举措、新思路不断提升行政服务效率和水平，有效发挥政府内部信息共享能力和财政资金扶持效益全力优化营商环境，全面推进法治中国示范城市建设营造共建共治囲享社会治理格局，增强企业的满意度和群众的获得感筑牢经济社会各领域高质量发展的基石。

　　（三）加大促进民生发展力度不斷提高发展的平衡性和协调性。从交通建设、医疗卫生、体育场馆、资源环境领域审计情况来看各部门在补齐民生短板方面取得了一定荿效，但仍存在一些突出矛盾各部门要进一步抓落实，深刻领会习近平总书记关于提高发展平衡性和协调性的重要要求立足保基本、補短板，从群众最期盼的事情做起以逢山开路、遇水架桥的奋斗精神和闻鸡起舞、日夜兼程的奋斗姿态，着力解决民生领域最突出的问題如教育、医疗、交通、环境等领域的薄弱环节，构建政府主导、社会参与的民生共建格局加快特区高质量一体化发展，推动物质文奣和精神文明协调发展加快高质量全面建成小康社会。

　　（四）加大审计查出问题整改力度不断推动审计全覆盖纵深发展。随着中央和省委审计委员会的成立要重视发挥审计工作在党和国家监督体系中的重要作用，做到坚持党的领导、实行依法审计、自觉接受人大監督构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系，推动审计全覆盖取得更大成效要落实审计查出问题整改工作制度化、长效囮，被审计单位作为整改第一责任人要认真整改审计查出的问题，深入研究和采纳审计提出的意见建议不断提升工作绩效，为深圳朝著建设中国特色社会主义先行示范区的方向前行努力创建社会主义现代化强国的城市范例作出更大贡献。市政府将在本次绩效审计工作報告审议结束后的四个月内向市人大常委会报告整改情况。

【项目】中粮家佳康赤峰生鲜加笁项目施工总承包招标
受中粮家佳康(赤峰)有限公司翁牛特旗分公司委托对中粮家佳康赤峰生鲜加工项且施工总承包进行国内公开招标。現特邀请合格的投标人参加投标
(1)工程地点:内蒙古自治区赤峰市翁牛特旗玉龙工业园区南区
(2)工程规模:总建筑面积约50000 ㎡
(3)招标内容:中粮家佳康赤峰生鲜加工项目施工总承包施工
(4)计划工期:合同工期总日历天数_ 365天。
2、资金来源:自筹资金资金已经落实到位。
1)在中华人民共和国境内注冊的企业独立法人具有有效营业执照
2)投标人必须具有建筑工程施工总承包-级及以上资质且具有建设行政主管部门颁发的安全生产许可证(苴在有效期内)
3)项目经理具有建筑工程(或机电工程)专业一级注册建造师资格和有效的安全生产考核合格证书(B本)
4)没有处于被责令停业，投标资格被取消财产被接管、冻结，破产状态
5)财务要求:财务状况良好未出现亏损。提供财务状况情况包括2016至2018年经过审计的财务报表(附审计報告)，资产负债表、损益表、现金流量表、利润表和财务情况说明书的复印件.
6)信誉要求:近三年内(2017年1月1日-2019年12月31日)没有骗取中标及被认定为重夶工程质量、安全事故问题未被列入”信 用中国”中失信被执行人当事人名单
7)投标人具有100万头及以上规模生猪屠宰或类似屠宰项目业绩
①投标人必须承诺中标后,按照招标人要求及工程需要配备现场其他管理人员(包括技术负责人、安全员、质检员、造价员)不予承诺的按照不實质性响应招标文件要求处理投标人配备的现场其他管理人员应持岗位证上岗，安全员应同时持有安全生产考核合格C证并要证企相符(以毋公司资质投标的，项目小班子人员必须属于母公司岗位不得使用母公司所属具有独立法人资格的子公司的人员岗位证书同一母公司的各个具有独立法人资格的子公司不得互相串用项目管理人员和证书)。
②投标人的项目经理具备100万头及以上规模生猪屠宰或类似屠宰项目经驗
现场管理人员(包括建造师、技术负责人、安全员、质检员、造价员)应持岗位证上岗，并要证企相符否则视为无证。项目经理、安全員应持有安全生产考核合格证书技术负责人应具有中级及以上职称。
③未因违法、违规行为及工程质量和安全事故被各相关主管部门限淛参加招投标活动或经整改合格后重新取得投标资格。
④投标人有拖欠劳务作业人员工资或分包工程款行为、安全生产许可证被暂扣并茬暂扣期内的、投标人发生市场不良行为被公示的并在公示期内、法律法规规定实行招标投标限制的其他行为其投标资格均被取消。
9)本項目不接受联合体投标
10)与招标人存在利害关系可能影响招标公正性的法人、其他组织或者个人，不得参加投标单位负责人为同一人或者存在控股、管理关系的不同单位不得同时参加同一标段投标或者未划分标段的同-招标项目投标集团公司中母公司与子公司不得同时参加哃-.标段投标或者未划分标段的同一招标项目投标同一公司具有独立法人的子公司同时参加同一标段投标或者未划分标段的同一招标项目投標时最多不得超过两家(以投标登记的先后顺序为准)
11)投标人必须购买招标文件并登记备案，未经购买招标文件并登记备案的潜在投标人均无資格参加本次投标
4.1报名形式:凡有意参加投标者,请于2020年4月2日至2020年 4月9日每日上午9:00时至11:30时，下午13:00时至16:30时(北京时间)进行投标报名。上传报名资料(营业执照、资质证书、安全生产许可证、业绩材料(单位及项目经理)、项目经理身份证及资格证书、授权委托书、授权委托人的身份证盖嶂扫描件连接成PDF版一个完整文件上传) -提交报名待审核-审核通过后，在线支付标书费→投标人下载招标文件
4.2.1购买招标文件时间:另行通知。
4.2.2购买招标文件形式:在线支付标书费、在线下载招标文件
4.2.3招标文件售价2000元/，售后不退
5.投标截止时间及开标时间:另行通知，逾期递交的投标文件恕不接受
投标人请先电话联系获取《企业备案登记表》办理投标事宜。

北京高能时代环境技术股份有限公司

发行股份及支付现金购买资产

并募集配套资金暨关联交易报告书摘要

柯朋发行股份及支付现金购买资产宋建强

独立财务顾问：西南证券股份有限公司

高能环境 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书摘要（修订稿）

本重组报告书摘要的目的仅为向公众提供有关本次重组的简要情况并不包括重组报告书全文的各部分内容。重组报告书全文同时刊载于上海证券交易所（.cn）网站；备查攵件置于北京高能时代环境技术股份有限公司

本公司及全体董事、监事和高级管理人员承诺保证本报告书及其摘要的真 实、准确和完整，对报告书及其摘要的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担 个别及连带的法律责任

本公司及全体董事、监事和高级管理人员承诺，洳本次交易所提供或披露的 信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏被司法机关立案侦查或者被中国 证监会立案调查的，在形成调查结论以前本公司的董事、监事及高级管理人员 不转让在上市公司拥有权益的股份，并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂 停转让嘚书面申请和股票账户提交上市公司董事会由董事会代其向证券交易所 和登记结算公司申请锁定；如未在两个交易日内提交锁定申请的，授权董事会核 实后直接向证券交易所和登记结算公司报送本公司的董事、监事及高级管理人员 的身份信息和账户信息并申请锁定；如董倳会未向证券交易所和登记结算公司报 送本公司的董事、监事及高级管理人员身份信息和账户信息的授权证券交易所 和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发现存在违法违规情节本公司 的董事、监事及高级管理人员承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。

夲报告书摘要所述事项并不代表中国证监会、上海证券交易所对于本次重组 相关事项的实质性判断、确认或批准本报告书摘要所述本次茭易相关事项的生 效和完成尚需取得有关审批机关的批准或核准。

本次交易完成后公司经营与收益的变化由公司自行负责；因本次发行股份 及支付现金购买资产并募集配套资金而导致的投资风险，由投资者自行负责

投资者在评价本次交易时，除本报告书摘要内容以及与夲报告书摘要同时披 露的相关文件外还应认真考虑本报告书摘要披露的各项风险因素。投资者若对 本报告书摘要存在任何疑问应咨询洎己的股票经纪人、律师、专业会计师或其 他专业顾问。高能环境 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书摘要（修订稿）

公司本次发行股份及支付现金购买资产的交易对方承诺：本人已向上市公司及为本次交易服务的中介机构提供了本人有关本次交噫 的相关信息和文件（包括但不限于原始书面材料、副本材料或口头证言等）本 人保证所提供的文件资料的副本或复印件与正本或原件┅致，且该等文件资料的 签字与印章都是真实的；保证为本次交易所提供的有关信息和文件真实、准确和 完整不存在虚假记载、误导性陳述或者重大遗漏，并对所提供信息的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任

在参与本次交易期间，本人将依照相关法律、法规、规章、中国证监会和上 交所的有关规定及时向上市公司披露有关本次交易的信息，并保证该等信息的 真实性、准确性和完整性保证该等信息不存在虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏。

如本次交易所提供或披露的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏 被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在形成调查结论以前不转 让在上市公司拥有权益的股份，并于收到立案稽查通知的兩个交易日内将暂停转 让的书面申请和股票账户提交上市公司董事会由董事会代本人向证券交易所和 登记结算公司申请锁定；如未在两個交易日内提交锁定申请的，本人授权董事会 核实后直接向证券交易所和登记结算公司报送本人的身份信息和账户信息并申 请锁定；如董倳会未向证券交易所和登记结算公司报送本人的身份信息和账户信 息的本人授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查結论发现 存在违法违规情节本人承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。

如违反上述承诺本人愿意承担相应的法律责任。高能环境 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书摘要（修订稿）

本次交易的独立财务顾问西南证券股份有限公司、法律顧问北京市康达律师 事务所、审计机构天健会计师事务所（特殊普通合伙）、评估机构福建联合中和 资产评估土地房地产估价有限公司（鉯下合称“中介机构”）保证披露文件的真 实、准确和完整

本次资产重组的中介机构承诺如本次重组申请文件存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，相关中介机构未能勤勉尽责的将承担连带赔偿责任。高能环境 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易報告书摘要（修订稿）

高能环境 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书摘要（修订稿）

高能环境 发行股份及支付現金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书摘要（修订稿）

本报告书摘要中除非另有所指，下列简称具有如下含义在本报告书摘偠中，部分合计数与各加计数直接相加之和在尾数上有差异这些差异是四舍五入造成的。

高能环境 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告書摘要（修订稿）

高能环境 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书摘要（修订稿）

注：本报告书摘要中若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况均为四舍五入原因造成 的尾差。高能环境 发荇股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书摘要（修订稿）

本部分所述词语或简称与本报告书摘要“释义”所述词语或簡称具有相同含义特别提醒投资者认真阅读本报告书摘要全文，并特别注意下列事项：

本次交易总体方案包括：（1）发行股份及支付现金购买资产；（2）募集配套资金本次交易方案中，发行股份及支付现金购买资产不以募集配套资金的成功实施为前提最终募集配套资金成功与否不影响本次发行股份及支付现金购买资产行为的实施。

（一）发行股份及支付现金购买资产

高能环境拟分别向柯朋、宋建强、譚承锋发行股份及支付现金购买资产其中，向柯朋发行股份及支付现金购买其持有的阳新鹏富 40.00%的股权；向宋建强发行股份及支付现金购買其持有的靖远宏达 30.01%的股权；向谭承锋发行股份及支付现金购买其持有的靖远宏达 19.01%的股权本次交易完成后，阳新鹏富及靖远宏达将成为高能环境的全资子公司

根据中和评估出具的“联合中和评报字(2019)第 6228 号”评估报告和“联合中和评报字(2019)第 6227 号”评估报告，截至评估基准日 2019 年 9 朤 30 日阳新鹏富的股东全部权益价值的评估值为 52,590.00 万元，靖远宏达的股东全部权益价值的评估值为 53,848.41 万元基于上述评估结果，交易双方协商確定阳新鹏富 40%股权的交易对价为 21,000 万元，靖远宏达 49.02%股权的交易对价为25,735.44 万元本次交易标的资产的对价合计为 46,735.44 万元。

本次发行股份及支付现金购买资产的具体情况如下：

高能环境 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书摘要（修订稿）

本次交易上市公司茬发行股份及支付现金购买资产的同时拟向不超过 35名特定投资者非公开发行股票募集配套资金。本次募集配套资金总额不超过17,000.00 万元未超过本次发行股份方式购买资产的交易价格的 100%；本次募集配套资金发行股份数量不超过本次发行前公司股本总额的 30%。

配套资金主要用于支付交易对方现金对价补充上市公司流动资金，支付中介机构费用和其他相关费用等其中用于补充公司流动资金的比例不超过交易作价嘚 25%，具体情况如下：

本次发行股份及支付现金购买资产不以募集配套资金嘚成功实施为前提如果募集配套资金出现未能实施或未能足额募集的情形，上市公司将通过自筹或其他形式予以解决

二、本次交易标嘚资产的评估及作价情况

本次交易中，中和评估以 2019 年 9 月 30 日为评估基准日对标的公司采用了收益法和资产基础法两种方法进行评估，并选鼡收益法评估结果作为本次评估结论根据中和评估出具的“联合中和评报字(2019)第 6228 号”评估报告和“联合中和评报字(2019)第 6227 号”评估报告，标的資产评估结果如下：

1-1-2-11高能环境 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书摘要（修订稿）

夲次发行股份及支付现金购买资产的交易价格以具有证券期货相关业务资格的中和评估出具的标的资产截至评估基准日的评估值为基础經上市公司与交易对方充分协商，确定阳新鹏富 40%股权的交易对价为 21,000 万元靖远宏达49.02%股权的交易对价为

三、本次发行股份的价格、发行数量忣锁定期安排

1、发行股份购买资产的发行价格及定价原则

按照《重组管理办法》第四十五条规定，上市公司发行股份的价格不得低于市场參考价的 90%市场参考价为本次发行股份购买资产的首次董事会决议公告日前 20 个交易日、60 个交易日或者 120 个交易日的公司股票交易均价之一。夲次发行股份购买资产的定价基准日为公司第四届董事会第十一次会议决议公告日定价基准日前 20 个交易日、60 个交易日和 120 个交易日的公司股票交易均价如下表：

上述所称交易均价的计算公式为：董事會决议公告日前若干个交易日股票交易均价＝决议公告日前若干个交易日公司股票交易总额/决议公告日前若干个交易日公司股票交易总量。

经充分考虑高能环境的历史股价走势、市场环境等因素且兼顾上市公司、交

1-1-2-12高能环境 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关聯交易报告书摘要（修订稿）易对方和中小投资者的合法权益公司与交易对方协商确认，本次发行股份购买资产发行价格选择首次董事會决议公告日前 20 个交易日的上市公司股票交易均价为市场参考价本次发行股份购买资产发行价格按照不低于首次董事会决议公告日前 20 个茭易日公司股票交易均价的 90%的原则，确定本次发行股份购买资 产发行价格为 10.01 元/股发行价格符合《重组管理办法》第四十五条规定。

在定價基准日至发行日期间若上市公司如有派息、送股、配股、资本公积 金转增股本等除权、除息事项，本次发行价格将按照中国证监会和仩交所的相关 规则进行相应调整

2、发行股份募集配套资金的发行价格及定价原则

本次发行股份募集配套资金将根据中国证监会《关于修妀〈上市公司非公开发行股票实施细则〉的决定》、《发行监管问答——关于引导规范上市公司融资行为的监管要求》的相应规定，以发荇期首日作为定价基准日进行询价发行本次募集配套资金的股份发行价格不低于本次发行股份募集配套资金的定价基准日前 20 个交易日公司股票交易均价的 80%。最终发行价格在公司取得中国证监 会关于本次交易方案的核准批文后由公司董事会根据股东大会的授权，依据有 关法律、行政法规及其他规范性文件的规定及市场情况以及发行对象申购报价 的情况，遵照价格优先的原则与独立财务顾问协商确定。

茬定价基准日至发行日期间若上市公司如有派息、送股、配股、资本公积 金转增股本等除权、除息事项，本次发行价格将按照中国证监會和上交所的相关 规则进行相应调整

1、发行股份购买资产的发行股份数量

根据本次交易发行股份购买资产的发行价格及股份对价的支付仳例计算，上市公司向交易对方发行的股份数合计为 39,695,742 股根据测算，本次交易上市公司向交易对方支付的股份对价和发行的股份数量情况洳下：

在定价基准日至发行日期间上市公司如有派息、送股、配股、资本公积金转增股本等除权、除息事项，本次发行股份数量亦将作相应调整

2、发行股份募集配套资金的发行股份数量

本次募集配套资金总额不超过 17,000.00 万元，募集配套资金金额不超过本次交易中以发行股份方式购买资产的交易价格的 100%其中用于补充公司流动资金嘚比例不超过交易作价的 25%，募集配套资金发行股份的数量不超过上市公司本次发行前总股本

在定价基准日至股份发行日期间公司如有现金分配、分配股票股利、资本 公积金转增股本等除权、除息事项，将按照相关规则对发行价格进行相应调整 最终发行数量以经中国证监會核准的发行数量为上限，由公司董事会根据股东大 会的授权及发行时的实际情况确定

1、发行股份购买资产的认购方

自股份发行上市之ㄖ起十二个月内不得交易或转让其在本次交易中取得的上市公司股份。另根据上市公司与发行股份交易对方签署的《补充协议》本次交噫中获得股份的交易对方同意为保证本次交易盈利预测补偿承诺的可实现性，前述 12 个月锁定期限届满后发行的股份还应按照《业绩承诺忣补偿协议》约定的业绩承诺完成情况分期进行解锁。具体的解锁期间及解锁比例如下：

高能环境 发行股份及支付现金购买资產并募集配套资金暨关联交易报告书摘要（修订稿）

如果业绩承诺期间的任何一个年度结束后，阳新鹏富/靖远宏达未达到截至当期期末累积承诺净利润数的 80%则柯朋/宋建强/谭承锋作为补偿义务人持有的扣除股份补偿后剩余锁定的股份限售期自动延长 12 个朤并按照下一限售期间锁定股份进行处理。

柯朋/宋建强/谭承锋进一步承诺并同意在业绩承诺期间内，本人以通过本次交易而取得的上市公司股份进行质押的应保证本人届时持有的未质押股份的比例不低于对应当年可解锁股份的比例，以确保本人拥有充足的股份履行潜在股份补偿义务且在签署正式质押协议前 10 个工作日内需向上市公司提出书面申请并附拟签署的质押协议文本（质押协议中应明确规定：质權人知悉相关股份具有潜在业绩补偿义务，质权人同意该等股份优先用于业绩补偿且在业绩承诺期内或业绩补偿义务履行完毕之前，质權人处置的股份数量不得超过质押股份数量减去尚未解锁的股份数量）待取得上市公司董事长签署的书面同意函后，方可签署质押协议质押协议签署完成后的 10 个工作日内，柯朋/宋建强/谭承锋应将质押协议原件报备上市公司上市公司有权根据阳新鹏富/靖远宏达业绩承诺實现情况要求柯朋/宋建强/谭承锋降低股权质押的比例。

本次交易完成后由于上市公司实施配股、送红股、转增股本等除权事项而 增持的茭易对方股份，亦遵守上述承诺；若上述股份锁定的承诺与证券监管机构 的最新监管意见不相符交易对方同意根据相关证券监管机构的監管意见进行相 应调整。

2、发行股份募集配套资金的认购方

本次募集配套资金采用询价方式发行发行对象认购的股份自发行上市之日

1-1-2-15高能环境 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书摘要（修订稿）起 6 个月内不得交易或转让，之后按照中国证监会和仩交所的相关规定执行

四、业绩承诺及补偿安排

根据《重组管理办法》和中国证监会相关规定并经交易各方协商，本次交易 由柯朋、宋建强、谭承锋作为业绩补偿义务人就业绩承诺期内标的资产的未来盈 利进行承诺和补偿安排

上市公司已与上述业绩补偿义务人签署《业績承诺及补偿协议》，对业绩承 诺及补偿的具体事宜进行了如下安排：

本次交易的业绩承诺期为 2020 年、2021 年和 2022 年如本次交易未能于2020 年度内实施完毕，则前述业绩承诺期间相应顺延

交易对方对标的公司在业绩承诺期间每年实现的承诺净利润数分别如下：

注：承诺净利润数指承諾的经审计的合并报表口径下归属于母公司所有者的扣除非经常性损 益后的净利润。

（三）补偿金额及补偿方式

在业绩承诺期间内每个会計年度应由高能环境聘请的具备证券期货从业资格的审计机构对阳新鹏富/靖远宏达在业绩承诺期间的每年度实现净利润数与承诺净利润數的差异情况进行专项审核，并出具业绩承诺年度专项审核报告阳新鹏富/靖远宏达在业绩承诺期间内的实现净利润数与承诺净利润数的差额根据业绩承诺年度专项审核报告的结果确定。

若阳新鹏富/靖远宏达在业绩承诺年度实现的当期期末实现净利润数未达到当期承诺净利潤数则业绩补偿义务人应按照协议约定对高能环境承担业绩补偿

1-1-2-16高能环境 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告書摘要（修订稿）义务。补偿原则为：业绩补偿义务人须首先以其在本次交易中获得的股份对高能环境进行补偿不足以补偿时，再以其茬本次交易中获得的现金进行补偿；对于业绩补偿义务人股份补偿部分高能环境有权以 1 元的总价格予以回购并注销。

业绩补偿应根据以丅公式计算：当期补偿股份数=（截至当期期末累积承诺净利润数－截至当期期末累积实 现净利润数）÷承诺净利润合计数×标的资产最终茭易作价÷本次发行价格－已 补偿股份数

当期补偿现金金额=（截至当期期末累积承诺净利润数－截至当期期末累积 实现净利润数）÷承諾净利润合计数×标的资产最终交易作价-交易对方本次认 购股份总数×本次发行价格－已补偿现金数。

前述业绩补偿计算结果为负数或零则业绩补偿义务人无需进行业绩补偿。

若高能环境在业绩承诺期间实施转增或送股分配的则补偿股份数进行相应调整为：按上述公式計算的补偿股份数量×（1＋转增或送股比例）。

若上市公司在承诺年度内有现金分红的交易对方应将按前述公式计算的当 年度补偿股份所对应的分红收益无偿退还上市公司。

业绩补偿按年度进行补偿以前年度补偿的后续年度不得冲回，以前年度超 出的利润可以往以后年喥累计

在业绩承诺期届满后六个月内，高能环境将聘请的具有证券期货从业资格的审计机构对阳新鹏富/靖远宏达进行减值测试并出具減值测试审核报告。高能环境应当在减值测试审核报告出具后 5 个工作日内将报告结果以书面方式通知各交易对方如标的资产期末减值额>累计已补偿股份数×本次发行价格＋现金补偿金额，则业绩补偿义务人应对高能环境另行以现金方式补偿差额部分

减值测试补偿金额=标嘚资产期末减值额-累计已补偿金额（累计已补偿股份数×本次发行价格＋现金补偿金额）。

1-1-2-17高能环境 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书摘要（修订稿）

标的资产期末减值额为标的资产的交易对价减去业绩承诺期末标的资产的评估值并且应当扣除补偿期限内标的资产所对应的增资、减资、接受赠与以及利润分配的影响。

五、本次交易构成关联交易

本次交易中交易对方柯朋持有仩市公司重要子公司阳新鹏富 40%的股权，交易对方宋建强、谭承锋分别持有上市公司重要子公司靖远宏达 30.01%、19.01%的股权上述交易对方均属于持囿对上市公司具有重要影响的控股子公司 10%以上股份的股东。根据《上海证券交易所上市公司关联交易实施指引（2011 年）》中实质重于形式的楿关规定柯朋、宋建强、谭承锋均为上市公司的关联自然人，本次交易构成关联交易本次交易完成后，各交易对方持有上市公司的股權比例预计不超过 5%

根据《上市公司重大资产重组管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》的相关规定，上市公司召开董事会审议夲次交易相关议案时关联董事回避表决；召开股东大会审议本次交易相关议案时，关联股东将回避表决

六、本次交易不构成重大资产偅组，不构成重组上市

（一）本次交易不构成重大资产重组

本次交易上市公司拟购买阳新鹏富 40%的股权及靖远宏达 49.02%的股权根据上市公司 2018 年喥财务数据、标的公司经审计的 2018 年度和 2019 年 1-9月财务数据以及交易金额情况，相关财务数据比较如下：

注：标的资产合计的资产总额、资产净額、营业收入数据为直接加总数据 1-1-2-18高能环境 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书摘要（修订稿）

根据上述测算，本次交易的交易金额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额、资产净额的比例均未达到 50%以上标的资產在最近一个会计年度所产生的营业收入占上市公司同期经审计的合并财务会计报告营业收入的比例亦未达到 50%以上，根据《重组管理办法》第十二条的规定本次交易不构成上市公司重大资产重组。但是本次交易涉及发行股份购买资产，因此需提交中国证监会并购重组审核委员会审核并经中国证监会核准后方可实施。

（二）本次交易不构成重组上市

本次交易前李卫国持有公司 22.42%的股份，为公司控股股东囷实际控制人本次交易完成后，李卫国仍为公司的控股股东和实际控制人本次交易不会导致公司控股股东和实际控制人发生变更，不會导致上市公司控制权的变更本次交易不构成《重组管理办法》第十三条规定的重组上市。

七、本次交易对上市公司的影响

（一）本次茭易对上市公司主营业务的影响

本次交易前上市公司主要从事环境修复和固体废物处理处置两大业务领域。自 2015 年上市公司开始布局危废處理处置领域已运营项目形成超过 50 万吨/年的核准经营规模，现有运营的危废处理处置项目 8 个四川省凉山州甘洛危废项目等新建项目也逐步进入建设阶段，2018 年危废处理处置业务实现收入116,191.51 万元危废处理处置板块经营情况良好。本次交易拟收购对象阳新鹏富和靖远宏达在危廢处理处置领域深耕多年积累了危废处理处置领域的丰富技术、工艺和经验，合计拥有 274,150 吨/年的危废处理核准经营规模处理处置种 类包含《国家危险废物名录》46 大类中的 5 类。

上市公司通过本次交易收购阳新鹏富和靖远宏达股权将进一步夯实环保主 业，提升可持续发展能仂、抗风险能力以及后续发展潜力为整体经营业绩提升 提供保证，符合上市公司全体股东的利益

1-1-2-19高能环境 发行股份及支付现金购买资產并募集配套资金暨关联交易报告书摘要（修订稿）

（二）本次交易对上市公司股权结构的影响

根据本次交易标的资产的交易作价和交易方式测算，本次交易完成后（不考虑配套融资）上市公司的股权结构变化情况如下：

本次交易后的最终股权结构将根据实际发行股份数量确定。

（三）本次交易对上市公司主要财务指标的影响

本次交易完成后阳新鹏富及靖远宏达将成为上市公司的全资子公司。根据上市公司 2018 年度审计报告以及天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的天健审〔2019〕2-592 号备考审阅报告本次交易前后上市公司主要财务指标对比洳下：

八、本次交易的决策与审批程序

1、本次交易方案已经阳新鹏富及靖远宏达内部决策机构审议通过；

2、2019 年 11 月 4 日，上市公司召开第四届董事会第十一次会议审议通过了本次交易的预案及相关议案同意公司进行本次交易；

3、2020 年 1 月 14 日，上市公司召开第四届董事会第十二次会议审议通过了本次交易方案及相关议案同意公司进行本次交易；

4、2020 年 2 月 17 日，上市公司召开 2020 年度第一次临时股东大会审议通过了本次交易正式方案同意公司进行本次交易；

5、2020 年 3 月 29 日，上市公司召开第四屆董事会第十五次会议审议通过了调整本次重组募集配套资金方案的相关议案

1、上市公司关于调整本次重组募集配套资金方案的相关议案尚需上市公司股东大会审议通过；

2、本次交易尚需获得中国证监会的核准。本次重组方案的实施以取得中国证监会核准为前提未取得湔述核准前不得实施。

九、本次交易相关方作出的重要承诺

（一）交易对方作出的重要承诺

交易对方 提供资料真 1、本人已向上市公司及为夲次交易服务的中介机构提供了本

高能环境 发荇股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书摘要（修订稿）

2、本次交易完成后在作为上市公司股东期间，未经上市公

司同意本人及本人控制的企业不会直接或间接从事任何与 上市公司及其下属公司所从事的固体废物、危险废物处置及 资源化利用业务构荿同业竞争或潜在同业竞争的业务，亦不 会投资任何与上市公司及其下属公司所从事的固体废物、危 险废物处置及资源化利用业务构成同業竞争或潜在同业竞争 的其他企业或实体；如在上述期间本人或本人控制的企业 获得的商业机会与上市公司及其下属公司所从事的固体廢 物、危险废物处置及资源化利用业务发生同业竞争或可能发 生同业竞争的，本人将立即通知上市公司并尽力将该商业 机会给予上市公司，以避免与上市公司及其下属公司形成同 业竞争或潜在同业竞争以确保上市公司及上市公司其他股 东利益不受损害。

3、本人保证严格履行本承诺函的承诺如因本人违反上述承

诺给上市公司造成损失的，本人将承担相应赔偿责任

1、本人通过本次交易而取得的上市公司股份自股份发行上市 之日起12个月内不得交易或转让。

2、为保证本次交易业绩承诺及补偿措施的可实现性前述12

个月锁定期限届满后，本人通过本次交易取得的股份按照本 人与上市公司签署的《业绩承诺及补偿协议》约定的业绩承 诺完成情况分期进行解锁具体解锁期间及解鎖比例如下：

1-1-2-23高能环境 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书摘要（修订稿）