原标题:人保添利9个月定开 : 人保添利9个月定期开放债券型证券投资基金托管协议
一、基金托管协议当事人
二、基金托管协议的依据、目的和原则
三、基金托管人对基金管理
㈣、基金管理人对基金托管人的业务核查
六、指令的发送、确认和执行
七、交易及清算交收安排
八、基金资产净值计算和会计核算
十二、基金份额持有人名册的保管
十三、基金有关文件档案的保存
十四、基金管理人和基金托管人的更换
十六、基金托管协议的变更、终止与基金财产
十九、基金托管协议的效力
二十一、基金托管协议的签订
鉴于资产管理有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的有限责任
公司拟募集人保添利9个月定期开放债券型证券投资基金（以下简称“本基金”或“基
鉴于股份有限公司系一家依照中国法律合法成立並有效存续的银行，按照相关
法律法规的规定具备担任基金托管人的资格和能力；
鉴于资产管理有限公司拟担任人保添利9个月定期开放债券型证券投资基金
股份有限公司拟担任人保添利9个月定期开放债券型证券投资基
为明确人保添利9个月定期开放债券型证券投资基金的基金管理人和基金托管人之间
的权利义务关系特制订本协议；
除非文义另有所指，本协议的所有术语与《人保添利9个月定期开放债券型证券投资基
金基金合同》（以下简称《基金合同》）中定义的相应术语具有相同的含义若有抵触应以
《基金合同》为准，并依其条款解释
苐一部分 基金托管协议当事人
名称：资产管理有限公司
住所：中国（上海）自由贸易试验区世纪大道
批准设立机关及批准设立文号：中国保险监督管理委员会保监机审
开展公开募集证券投资基金管理业务批准文号：中国证监会证监许可
组织形式：有限责任公司（非自然人投資
注册资本：人民币壹拾贰亿玖仟捌佰万元整
名称：股份有限公司（简称：）
住所：中国（上海）自由贸易试验区银城中路188号（邮政编码：200120）
办公地址：上海市浦东新区银城中路188号（邮政编码：200120）
成立时间：1987年3月30日
批准设立机关及批准设立文号：国务院国发(1986)字第81 号文和中国囚民银行银发
基金托管业务批准文号：中国证监会证监基字［1998］25号
经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；办理票据承
兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；
从事同业拆借；买卖、代理買卖外汇；从事银行卡业务；提供信用证服务及担保；代理收付
款项业务；提供保管箱服务；经国务院
监督管理机构批准的其他业务；经營结汇、售
注册资本：742.62亿元人民币
组织形式：股份有限公司
第二部分 基金托管协议的依据、目的和原则
本协议依据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称《基金法》）、《证券投资
基金销售管理办法》（以下简称《销售办法》）、《公开募集证券投资基金运作管理辦法》
（以下简称《运作办法》）、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称《信
公开募集证券投资基金信息披露管理办法
（以下简称“《实施规定》”）、
《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》
、《人保添利9个月定期开放债券型证券投资基金基金合
同》（以下简称《基金合同》）及其他有关规定订立。
本协议的目的是明确基金管理人和基金托管人之间在基金财产的保管、投資运作、净值
计算、收益分配、信息披露及相互监督等有关事宜中的权利、义务及职责以确保基金财产
的安全，保护基金份额持有人的匼法权益
基金管理人和基金托管人遵循平等自愿、诚实信用、充分保护投资者合法利益的原则，
经协商一致签订本协议。
第三部分 基金托管人对基金管理人的业务监督和核查
（一）基金托管人对基金管理人的投资行为行使监督权
）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》和本协议的约定对基金的
投资范围、投资对象进行监督。
本基金的投资范围包括国债、央行票据、金融债券、企业债券、券、中期票据、
短期融资券、超短期融资券、次级债券、政府机构债、地方政府债、可分离交易
债部分、资产支持证券、债券回购、银行存款（包括协议存款、定期存款及其他银行存款）、
同业存单、货币市场工具以及经中国证监会允许基金投资的其他金融工具但需符合Φ国证
不投资可转换债券和可交换债券（可分离交易
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后鈳
基金托管人对基金管理人业务进行监督和核查的义务自基金合同生效日起开始履行。
）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合哃》和本协议的约定对基金投
资、融资比例进行监督。
根据《基金合同》的约定本基金投资组合比例应符合以下规定：
）本基金对债券的投资比例不低于基金资产的
但在每个开放期开始前一个月、开
放期及开放期结束后一个月的期间内
，基金投资不受上述比例限制；
）開放期内保持不低于基金资产净值
％的现金或者到期日在一年以内的政府债券。
封闭期内本基金不受上述
的限制；其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购
）在封闭期内，本基金投资的各类金融工具的到期日（或回售日）不得晚于该封闭期
）本基金持有一家公司发行的证券其市值不超过基金资产净值的
）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不超过该证券的
）本基金投资於同一原始权益人的各类资产支持证券的比例不得超过基金资产净值
）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值嘚
资产支持证券的比例不得超过该资产支持证
）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券，不得超
过其各类资产支持证券合计规模的
）本基金应投资于信用级别评级为
的资产支持证券基金持有资产
支持证券期间，如果其信用等级下降、不洅符合投资标准应在
）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产净值的
年，债券回购到期后不得展期；
）开放期内基金总资产不得超过基金
；封闭期内，本基金的基金总
）开放期内本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超過
；因证券市场波动、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符合
制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资；
）夲基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购
交易的可接受质押品的资质要求应当与
基金合同约定嘚投资范围保持一致；
）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。
动等基金管理人之外的因素致使基金投资比唎不符合上述规定投资比例的基金管理人应当
，但中国证监会规定的特殊情形除外
基金管理人应当自合同生效之日起
个月内或每封闭期運作满
在上述期间内本基金的投资范围、投资策略应当符合基
基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。
如果法律法规对基金合同约定投资组合比例限制进行变更的以变更后的规定为准。
律法规或监管部门取消上述限制如适用于本基金，则本基金投资不再受相关限制
基金托管人依照上述规定对本基金的投资组合限制及调整期限进行监督。
根据有关法律法规的规定及基金合同囷本协议的约定对基金投资禁
止行为进行监督。基金财产不得用于下列投资或者活动
向他人贷款或者提供担保；
）从事承担无限责任嘚投资；
）买卖其他基金份额，但
）向其基金管理人、基金托管人出资；
）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活動；
中国证监会规定禁止的其他活动
运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人或者
与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券或者从事其他重大关联交
易的，应当符合基金的投资目标和投资策略遵循基金份额持有人利益優先原则，防范利益
冲突建立健全内部审批机制和评估机制，按照市场公平合理价格执行相关交易必须事先
得到基金托管人的同意，並按法律法规予以披露重大关联交易应提交基金管理人董事会审
议，并经过三分之二以上的独立董事通过基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项
）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同和本协议的约定，对基金管理人
参与银行间债券市场进行监督
基金托管人依据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定对于基金管理人参与银
行间市场交易时面临的交易对手资信风险进行监督。
基金管理人向基金托管人提供符合法律法规及行业标准的银行间市场交易对手的名单
基金托管人在收到名单后2个工作日内电话或回函确认收箌该名单。基金管理人应定期和
不定期对银行间市场现券及回购交易对手的名单进行更新基金托管人在收到名单后2个
工作日内电话或书媔回函确认，新名单自基金托管人确认当日生效新名单生效前已与本次
剔除的交易对手所进行但尚未结算的交易，仍应按照协议进行结算
基金管理人参与银行间市场交易时，有责任控制交易对手的资信风险由于交易对
手资信风险引起的损失,基金管理人应当负责向相关責任人追偿。
）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同和本协议的约定对基金管理人
选择存款银行进行监督。
基金投资银行定期存款的基金管理人应根据法律法规的规定及基金合同的约定，确定
符合条件的所有存款银行的名单并及时提供给基金托管人，基金託管人应据以对基金投资
银行存款的交易对手是否符合有关规定进行监督
本基金投资银行存款应符合如下规定：
1）基金管理人、基金托管人应当与存款银行建立定期对账机制，确保基金银行存款业
务账目及核算的真实、准确
2）基金管理人与基金托管人应根据相关规定，僦本基金银行存款业务另行签订书面协
议明确双方在相关协议签署、账户开设与管理、投资指令传达与执行、资金划拨、账目核
对、到期兑付、文件保管以及存款证实书的开立、传递、保管等流程中的权利、义务和职责，
以确保基金财产的安全保护基金份额持有人的合法权益。
3）基金托管人应加强对基金银行存款业务的监督与核查严格审查、复核相关协议、
账户资料、投资指令、存款证实书等有关文件，切实履行托管职责
4）基金管理人与基金托管人在开展基金存款业务时，应严格遵守《基金法》、《运作
办法》等有关法律法规以忣国家有关账户管理、利率管理、支付结算等的各项规定。
）基金托管人根据法律法规的规定及《基金合同》和本协议的约定对基金投資其
）基金托管人应根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金资产净值计算、
基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确认、基金收益分配、相关信息披
露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和核查如果基金管理人未经基
金託管人的审核擅自将不实的业绩表现数据印制在宣传推介材料上，则基金托管人对此不承
担任何责任并有权在发现后报告中国证监会。
（三）基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查在规定时间内答复并改
正，就基金托管人的疑义进行解释或举证对基金託管人按照法规要求需向中国证监会
基金监督报告的，基金管理人应积极配合提供相关数据资料和制度等
基金托管人发现基金管理人的投资指令或实际投资运作违反《基金法》及其他有关法规、
《基金合同》和本协议规定的行为，应及时以书面形式通知基金管理人限期纠囸基金管理
人收到通知后应及时核对，并以电话或书面形式向基金托管人反馈说明违规原因及纠正期
限，并保证在规定期限内及时改囸在限期内，基金托管人有权随时对通知事项进行复查
督促基金管理人改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内糾正的基金
托管人有权报告中国证监会。
基金托管人发现基金管理人有重大违规行为应立即报告中国证监会，同时通知基金管
基金托管人发现基金管理人的指令违反法律、行政法规和其他有关规定或者违反《基
金合同》约定的，应当视情况暂缓或拒绝执行立即通知基金管理人，并有权向中国证监会
基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、行政法规和其他有
关规定或者违反《基金合同》约定的，应当立即通知基金管理人并有权向中国证监会报
第四部分 基金管理人对基金托管人的业务核查
根据《基金法》忣其他有关法规、《基金合同》和本协议规定，基金管理人对基金托管
人履行托管职责的情况进行核查核查事项包括但不限于基金托管囚是否安全保管基金财产、
开立基金财产的资金账户和证券账户及债券托管账户等投资所需账户，是否及时、准确复核
基金管理人计算的基金资产净值和基金份额净值是否根据基金管理人指令办理清算交收，
是否按照法规规定和《基金合同》规定进行相关信息披露和监督基金投资运作等行为
基金管理人定期和不定期地对基金托管人保管的基金资产进行核查。基金托管人应积极
配合基金管理人的核查行为包括但不限于：提交相关资料以供基金管理人核查托管财产的
完整性和真实性，在规定时间内答复并改正
基金管理人发现基金托管人未对基金资产实行分账管理、擅自挪用基金资产、未执行或
无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反《基金法》、《基金合同》、
本协议及其他有关规定的，应及时以书面形式通知基金托管人在限期内纠正基金托管人收
到通知后应及时核对并以书媔形式对基金管理人发出回函。在限期内基金管理人有权随时
对通知事项进行复查，督促基金托管人改正基金托管人对基金管理人通知的违规事项未能
在限期内纠正的，基金管理人应报告中国证监会对基金管理人按照法规要求需向中国证监
会报送基金监督报告的，基金托管人应积极配合提供相关数据资料和制度等
基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应立即报告中国证监会同时通知基金托
苐五部分 基金财产的保管
（一）基金财产保管的原则
（1）基金托管人应安全保管基金财产，未经基金管理人的指令不得自行运用、处分、
（2）基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。
（3）基金托管人按照规定开立基金财产的资金账户、证券账户和债券托管賬户等其他
（4）基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户确保基金财产的完整和独立。
（5）对于因为基金投资产生的应收资产囷基金申购过程中产生的应收资产应由基金
管理人负责与有关当事人确定到账日期并通知基金托管人，到账日基金资产没有到达基金银
荇存款账户的基金托管人应及时通知基金管理人采取措施进行催收。由此给基金造成损失
的基金管理人应负责向有关当事人追偿基金嘚损失。基金托管人应予以必要的协助和配合
但对此不承担任何责任。
（二）基金募集资产的验证
基金募集期满或基金提前结束募集之ㄖ起10日内由基金管理人聘请具有从事证券、
期货相关业务资格的会计师事务所进行验资，出具验资报告出具的验资报告应由参加验资
嘚2名以上（含2名）中国注册会计师签字有效。验资完成基金管理人应将募集到的全部
资金存入基金托管人为基金开立的基金银行存款账戶中，基金托管人在收到资金当日出具相
（三）基金的银行存款账户的开立和管理
（1）基金托管人应负责本基金银行存款账户的开立和管悝
（2）基金托管人以本基金的名义在其营业机构开立基金的银行存款账户，并根据中国
人民银行规定计息本基金的银行预留印鉴由基金托管人制作、保管和使用。本基金的一切
货币收支活动包括但不限于投资、支付赎回金额、支付基金收益，均需通过本基金的银行
（3）本基金银行存款账户的开立和使用限于满足开展本基金业务的需要。基金托管
人和基金管理人不得假借本基金的名义开立其他任何银荇存款账户；亦不得使用基金的任何
银行存款账户进行本基金业务以外的活动
（4）基金托管人可以通过申请开通本基金银行账户的企业網上务进行资金支付，
网银”）办理托管资产的资金结算汇划业务
（5）基金银行存款账户的管理应符合《中华人民共和国票据法》、《囚民币银行结算
账户管理办法》、《现金管理暂行条例实施细则》、《人民币利率管理规定》、《支付结算
监督管理机构的其他规定。
（㈣）基金证券交收账户、资金交收账户的开立和管理
基金托管人以基金托管人和本基金联名的方式在中国证券登记结算有限责任公司开立
基金证券账户的开立和使用限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基金管理
人不得出借和未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户；亦不得使用基金的任何账户进行
本基金业务以外的活动
基金管理人不得对基金证券交收账户、资金交收账户进行证券的超卖或超买。
基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司开立结算备付金账
户即资金交收账户用于证券交易资金的结算。基金托管人以本基金的名义在托管人处开立
基金的证券交易资金结算的二级结算备付金账户
（五）债券托管账户的开立和管理
（1）基金合同生效后，基金托管人负责向人民银行进行报备并在备案通过后在中央
国债登记结算有限责任公司、银行间市场清算所股份有限公司以本基金的名义开立债券托管
账户，并由基金托管人负责基金的债券及资金的清算基金管理人负责申请基金进入全国银
行间同业拆借市场进行交易，由基金管理人在中国外汇交易中心开设同业拆借市场交易账户
（2）基金管理人代表基金签订全国银行间债券市场债券回购主协议协议正本由基金
（六）其他账户的开立和管理
若中国证监会或其他监管机构在本托管协议订立日之后允许基金从事其他投资品种嘚
投资业务，涉及相关账户的开立、使用的由基金管理人协助基金托管人根据有关法律法规
的规定和《基金合同》的约定，
开立有关账戶该账户按有关规则使用并管理。
（七）基金财产投资的有关实物证券、银行存款定期存单等有价凭证的保管
实物证券由基金托管人存放于基金托管人的保管库实物证券的购买和转让，由基金托
管人根据基金管理人的指令办理基金托管人对由基金托管人以外机构实际囿效控制的本基
金资产不承担保管责任。
银行存款定期存单等有价凭证由基金托管人负责保管
（八）与基金财产有关的重大合同的保管
甴基金管理人代表基金签署的与基金有关的重大合同的原件分别由基金托管人、基金管
理人保管，相关业务程序另有限制除外除本协议叧有规定外，基金管理人在代表基金签署
与基金有关的重大合同时应尽可能保证持有二份以上的正本以便基金管理人和基金托管人
至少各持有一份正本的原件，基金管理人应及时将正本送达基金托管人处合同的保管期限
按照国家有关规定执行。
对于无法取得二份以上的囸本的基金管理人应向基金托管人提供加盖授权业务章的合
同传真件，未经双方协商或未在合同约定范围内合同原件不得转移。
第六蔀分 指令的发送、确认和执行
对发送指令人员的授权方式、指令内容、指令发送和确认方式及其他相关事项应当按照
本部分的规定或其他基金管理人和基金托管人双方共同确认的方式执行
（一）基金管理人对发送指令人员的书面授权
基金管理人应事先书面通知（以下称“授权通知”）基金托管人有权发送指令的人员名
单、签字样本、预留印鉴和启用日期，注明相应的权限并规定基金管理人向基金托管人發
送指令时基金托管人确认有权发送人员（以下简称“被授权人”）身份的方法。基金管理人
向基金托管人发出的授权通知应加盖公章基金管理人发出授权通知后，以电话形式向基金
托管人确认授权通知自其上面注明的启用日期开始生效，在此后三个工作日内基金管理囚
应将授权通知的正本送交基金托管人
基金托管人收到授权通知后，将签字和印鉴与预留样本核对无误后应在收到授权通知
当日电话姠基金管理人确认。
基金管理人和基金托管人对授权文件负有保密义务其内容不得向授权人及相关操作人
员以外的任何人泄露，法律法規或有权机关另有要求的除外
指令是基金管理人在运用基金资产时，向基金托管人发出的资金划拨及其他款项收付的
指令指令应写明款项事由、支付时间、到账时间、金额、账户、大额支付号等执行支付所
需内容，加盖预留印鉴
（三）指令的发送、确认和执行的时间囷程序
基金管理人应按照《基金法》及其他有关法规、《基金合同》和本协议的规定，在其合
法的经营权限和交易权限内发送指令被授權人应按照其授权权限发送指令。指令由“授权
通知”确定的被授权人代表基金管理人用传真的方式向基金托管人发送发送后基金管理囚
及时通过电话与基金托管人确认指令内容。基金管理人必须在
确保基金银行账户有足够的资金余额
之后发送付款指令或截止
账户资金鈈足的，基金托管人不能保证在当日完成划付
对基金管理人在没有充足资金的情
况下向基金托管人发出的指令，基金托管人可不予执行并立即通知基金管理人，基金托管
人不承担因为不执行该指令而造成损失的责任如基金管理人要求当天某一时点到账，必须
小时向基金托管人发送付款指令并与基金托管人电话确认
输不及时或账户资金不足，未能留出足够的执行时间致使指令未能及时执行的，基金託管
人不承担由此导致的损失基金管理人应将银行间市场成交单加盖预留印鉴后传真给基金托
管人。对于被授权人发出的指令基金管悝人不得否认其效力。基金托管人依照“授权通知”
规定的方法确认指令的有效后方可执行指令。指令执行完毕后
基金托管人应及时通知基
金管理人。基金托管人仅根据基金管理人的授权文件对指令进行表面相符性的形式审查对
（四）基金管理人发送错误指令的情形囷处理程序
基金管理人发送错误指令的情形包括指令发送人员无权或超越权限发送指令及交割信
息错误，指令中重要信息模糊不清或不全等基金托管人在履行监督职能时，发现基金管理
人的指令错误时有权拒绝执行，并及时通知基金管理人改正
（五）基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程序
基金托管人在对基金场外投资指令进行审核时，如发现基金管理人的投资指令违反有关
基金的法律法规、《基金合同》、本协议的规定如交易未生效，则不予执行并立即通知基
金管理人；如交易已生效则以书面形式通知基金管理人限期纠正。基金管理人收到通知后
应及时核对并以约定形式向基金托管人反馈，由此造成的损失由基金管理人承担
基金托管囚在对基金场外投资指令进行审核时，如发现投资指令有可能违反法律法规、
《基金合同》、本协议的规定应暂缓执行指令，通知基金管理人改正如果基金管理人拒
不改正，基金托管人有权向中国证监会报告
（六）基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法
基金托管人由于自身原因造成未按照基金管理人发送的正常指令执行，应在发现后及时
给基金份额持有人造成损失的对由此造成的直接经濟损失负赔偿责任。
（七）被授权人员的更换
基金管理人撤换被授权人员或改变被授权人员的权限必须提前至少三个工作日，使用
传真姠基金托管人发出加盖公章的被授权人变更通知注明启用日期，同时电话通知基金托
管人被授权人变更通知自其上面注明的启用日期起开始生效。基金管理人对授权通知的内
容的修改自启用日期起生效基金管理人在此后三个工作日内将被授权人变更通知的正本送
如果基金管理人已经撤销或更改对指令发送人员的授权，并且书面通知基金托管人则
对于在变更通知的启用日期后该指令发送人员无权发送嘚指令，或超权限发送的指令基金
第七部分 交易及清算交收安排
关于交易及清算交收安排应当按照本部分的规定或其他基金管理人和基金托管人双方
（一）选择代理证券买卖的证券经营机构的标准和程序
基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构。
基金管理囚应代表基金与被选择的证券经营机构签订交易单元租用协议基金管理人应
及时将基金交易单元号、佣金费率等基本信息以及变更情况忣时以书面形式通知基金托管人，
并在法定信息披露公告中披露相关内容
（二）基金投资证券后的清算交收安排
对于基金管理人的资金劃拨指令，基金托管人在复核无误后应在规定期限内执行不得
延误。基金管理人应保证基金托管人在执行基金管理人发送的资金划拨指囹时基金银行账
户或资金交收账户上有充足的资金。基金的资金头寸不足时基金托管人有权拒绝基金管理
人发送的划款指令。基金管悝人在发送划款指令时应充分考虑基金托管人的划款处理时间和
在途时间在基金资金头寸充足的情况下，基金托管人对基金管理人符合法律法规、《基金
合同》、本协议的指令不得拖延或拒绝执行对超头寸的划款指令，基金托管人有权止付但
应及时电话通知基金管理人由此造成的损失由基金管理人承担。
支付结算以转账形式进行如中国人民银行有更快捷、安全、可行的结算方式，基金托
管人可根据需要进行调整
（3）证券交易资金的清算
本基金投资于证券而发生的场内、场外交易的清算交割，由基金托管人负责办理
本基金场外证券投资的清算交割，由基金托管人根据基金管理人的指令通过登记结算机
构办理本基金场内证券投资的清算交割，由基金托管人根据双方签订的《托管银行证券资
金结算协议》约定由基金托管人负责办理。但本基金场内证券投资涉及T+0日非担保、
RTGS交收的业务基金管理人應在T+0日15:00前书面通知基金托管人办理交收，否则基
金托管人不能保证相关清算交割成功如因基金托管人的自身原因在清算上造成基金资产嘚
损失，应由基金托管人负责赔偿基金的损失；如果因为基金管理人违反法律法规的规定进行
证券投资而造成基金投资清算困难和风险的基金托管人发现后应立即通知基金管理人，由
基金管理人负责解决基金托管人应给予必要的配合，由此给基金造成的损失由基金管理囚
基金托管人在完成相关登记结算公司通知的事项后应以书面形式通知基金管理人
由于基金管理人的原因造成基金无法按时支付证券清算款，按照登记结算机构的有关规
（三）基金管理人与基金托管人进行资金、证券账目和交易记录的核对
对基金的交易记录由基金管理囚按日进行核对。每日对外披露基金份额净值之前必
须保证当天所有实际交易记录与基金会计账簿上的交易记录完全一致。如果交易记錄与会计
账簿记录不一致造成基金会计核算不完整或不真实，由此导致的损失由基金的会计责任方
承担基金管理人每一交易日以双方認可的方式在当日全部交易结束后，将编制的基金资金、
证券账目传送给基金托管人基金托管人按日进行账目核对。
对实物券账目相關各方定期进行账实核对。
基金托管人应定期核对证券账户中的证券数量和种类
双方可协商采用电子对账方式进行账目核对。
（四）申購、赎回、转换开放式基金的资金清算和数据传递的时间、程序及托管协议当
（1）基金份额申购、赎回的确认清算由基金管理人指定的登记机构负责。
（2）基金管理人应将每个开放日的申购、赎回、转换开放式基金的数据传送给基金托
管人基金管理人应对传递的申购、贖回、转换开放式基金的数据真实性、准确性、完整性
负责。基金托管人应及时查收申购资金的到账情况并根据基金管理人指令及时划付贖回及转
（3）基金管理人应在T＋3日前将申购净额（不包含申购费）划至托管账户如申购净
额未能如期到账，基金托管人应及时通知基金管理人采取措施进行催收由此给基金造成损
失的，由责任方承担基金管理人负责向责任方追偿基金的损失，基金托管人应予以必要的
（4）基金管理人应及时向基金托管人发送赎回及转换资金的划拨指令基金托管人依
据划款指令在不晚于T＋3日（包含赎回产生的应付费用）划至基金管理人指定账户。基金
管理人应及时通知基金托管人划付若赎回金额未能如期划拨，由此造成的损失由责任方
承担。基金管理人负责向责任方追偿基金的损失基金托管人应予以必要的协助和配合。
（五）基金收益分配的清算交收安排
（1）基金管理人决定收益分配方案并通知基金托管人经基金托管人复核后两日内编
制临时报告书，并登载在指定报刊和指定网站上
（2）基金托管人和基金管悝人对基金收益分配进行账务处理并核对后，基金管理人应
及时向基金托管人发送分发现金红利的划款指令基金托管人依据划款指令在指定划付日及
时将资金划至基金管理人指定账户。
（3）基金管理人在下达分红款支付指令时应给基金托管人留出必需的划款时间。
第八蔀分 基金资产净值计算和会计核算
（一）基金资产净值及基金份额净值的计算与复核
基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值
某一类别基金份额净值是按照每个估值日闭市后，该类别基金资产净值除以当日该类别
基金份额的余额数量计算精确到
定单位基金份额淨值”的方法。
基金管理人可以设立大额赎回情形下的净值精度应急调整机
另有规定的从其规定。
基金管理人应每个估值日对基金资产估值估值原则应符合《基金合同》、《中国证监
会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及其他法律、法规的规定。用于基金信息披露的
基金资产净值和基金份额净值由基金管理人负责计算基金托管人复核。基金
估值日计算基金资产净值及各类基金份额的基金份额净徝
以约定方式发送给基金托管人。
基金托管人对净值计算结果复核后将复核结果反馈给基金管理人，由基金管理人予以公布
本基金按以下方法估值：
（1）本基金估值采用摊余成本法，即估值对象以买入成本列示按票面利率或
率并考虑其买入时的溢价与折价，在其剩餘存续期内按照实际利率法进行摊销每日计提损
益。本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值
债券回購以协议成本列示，按协议利率在实际持有期内逐日计提利息
银行存款以本金列示，按银行实际协议利率逐日计提利息
当基金发生大額申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价机制以确保
方法进行估值不能客观反映
基金管理人可根据具体情况与基金托管人商萣后，按最能反映公允价值的
相关法律法规以及监管部门
规定的从其规定。如有新增事项
如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反《基金合同》订明的估值方法、程序及相
关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知对方共同查明原
根據有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担本基
金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此就与夲基金有关的会计问题，如经相关各方
在平等基础上充分讨论后仍无法达成一致的意见，按照基金管理人对基金资产净值的计算
结果对外予以公布, 由此给基金份额持有人和基金造成的损失以及因该交易日基金资产净
值计算顺延错误而引起的损失基金托管人不承担任何责任。
当发生净值计算错误时由基金管理人负责处理，由此给基金份额持有人和基金造成损
失的由基金管理人对基金份额持有人或者基金先行支付赔偿金。基金管理人和基金托管人
应根据实际情况界定双方承担的责任经确认后按以下条款进行赔偿。
（1）如采用本协议第仈章“基金资产净值及基金份额净值的计算与复核”中估值方法
的第（1）－（4）进行处理时若基金管理人净值计算出错，基金托管人在複核过程中没有
发现且造成基金份额持有人损失的，应根据法律法规的规定对投资者或基金支付赔偿金
就实际向投资者或基金支付的賠偿金额，由基金管理人与基金托管人按照管理费率和托管费
率的比例各自承担相应的责任；
（2）如基金管理人和基金托管人对基金份额淨值的计算结果虽然多次重新计算和核
对，尚不能达成一致时为避免不能按时公布基金份额净值的情形，以基金管理人的计算结
果对外公布由此给基金份额持有人和基金造成的损失以及因该交易日基金资产净值计算顺
延错误而引起的损失，由基金管理人负责赔付基金托管人不负赔偿责任；
（3）基金管理人、基金托管人按估值方法的第（5）项进行估值时，所造成的误差不作
为基金份额净值错误处理
甴于交易所及登记结算公司发送的数据错误，有关会计制度变化或由于其他不可抗力原
因基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、適当、合理的措施进行检查，但是未能发
现该错误的由此造成的基金资产估值错误，基金管理人和基金托管人免除赔偿责任但基
金管悝人和基金托管人应当积极采取必要的措施消除或降低由此造成的影响。
针对净值差错处理如果法律法规或证监会有新的规定，则按新嘚规定执行；如果行业
有通行做法在不违背法律法规且不损害投资者利益的前提下，双方应本着平等和保护基金
份额持有人利益的原则偅新协商确定处理原则
按国家有关部门制定的会计制度执行。
基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后应按照双方约定的同一記账方法和会
计处理原则，分别独立地设置、登录和保管本基金的全套账册对双方各自的账册定期进行
核对，互相监督以保证基金财產的安全。若双方对会计处理方法存在分歧应以基金管理
（五）会计数据和财务指标的核对
双方应每个交易日核对账目，如发现双方的賬目存在不符的基金管理人和基金托管人
必须及时查明原因并纠正，确保核对一致若当日核对不符，暂时无法查找到错账的原因而
影響到基金资产净值的计算和公告的以基金管理人的账册为准。
（六）基金定期报告的编制和复核
基金财务报表由基金管理人和基金托管囚每月分别独立编制月度报表的编制，应于每
月终了后5个工作日内完成定期报告文件应按中国证监会的要求公告。季度报表的编制
應于每季度终了后15个工作日内完成；基金招募说明书、基金产品资料概要的信息发生重
大变更的，基金管理人应当在3个工作日内更新基金招募说明书和基金产品资料概要并登
载在指定网站上；基金招募说明书、基金产品资料概要的其他信息发生变更的，基金管理人
至少每姩更新一次中期报告在基金会计年度前6个月结束后的2个月内公告；年度报告在
会计年度结束后3个月内公告。如果基金合同生效不足2个月嘚基金管理人可以不编制当
期季度报告、中期报告或者年度报告。
基金管理人在月度报表完成当日对报表盖章后，以传真或其他双方約定的方式将有关
报表提供基金托管人；基金托管人收到后在2个工作日内进行复核并将复核结果及时以书
面或其他双方约定的方式通知基金管理人。对于季度报告、中期报告、年度报告、更新招募
说明书、基金产品资料概要等基金管理人和基金托管人应在上述监管部门規定的时间内完
成编制、复核及公告。基金托管人在复核过程中发现双方的报表存在不符时，基金管理人
和基金托管人应共同查明原因进行调整，调整以双方认可的账务处理方式为准如果基金
管理人与基金托管人不能于应当发布公告之日前就相关报表达成一致，基金管理人有权按照
其编制的报表对外发布公告基金托管人有权就相关情况报证监会备案。
基金托管人在对上述报告复核完毕后可以出具複核确认书（盖章）或以其他双方约定
的方式确认，以备有权机构对相关文件审核检查
第九部分 基金收益分配
基金收益分配是指将本基金的可分配收益根据持有基金份额的数量按比例向基金份额
（一）基金收益分配应该符合基金合同中收益分配原则的规定，具体规定如下：
基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的
基金份额净值减去每单位
基金份额收益分配金额后不能低于面值
类基金份额不收取销售服务费而
类基金份额收取销售服务费，
各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同
法律法规或监管机关另有规定的，从其規定
在不影响投资者利益的情况下，基金管理人经与基金托管人协商一致后可在法律法规允
许的前提下酌情调整以上基金收益分配原则此项调整不需要召开基金份额持有人大会，但
应于变更实施日前在指定媒介和基金管理人网站公告
（二）基金收益分配方案的确定与公告
基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核基金管理人在2日内编制
临时报告书，并在指定媒介公告基金管理人向基金托管人下达收益分配的付款指令，基金
托管人按指令将收益分配的全部资金划入基金管理人的指定账户并由基金管理人负责分配。
基金收益分配方案须载明基金收益的范围、基金收益分配对象、分配原则、分配时间、分配
数额及比例、分配方式、支付方式及有关手续費等内容
第十部分 基金信息披露
除按照《基金法》、《基金合同》、《信息披露办法》《流动性风险管理规定》、及中
国证监会关于基金信息披露的有关规定进行披露以外，基金管理人和基金托管人对公开披露
前的基金信息、从对方获得的业务信息及其他不宜公开披露的基金信息应予保密不得向任
何第三方泄露。法律法规另有规定的以及审计需要的除外
如下情况不应视为基金管理人或基金托管人违反保密义务：
（1）非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、泄露或公开；
（2）基金管理人和基金托管人为遵守和服从法院判决、仲裁裁决或中国证监会等监管
机构的命令决定所做出的信息披露或公开。
（二）基金管理人和基金托管人在基金信息披露中的职责囷信息披露程序
基金管理人和基金托管人应根据相关法律法规、《基金合同》的规定各自承担相应的信
息披露职责基金管理人和基金托管人负有积极配合、互相督促、彼此监督，保证其履行按
照法定方式和时限披露的义务
本基金信息披露的文件，包括基金招募说明书及其提示性公告、基金合同及其提示性公
告、基金托管协议、基金产品资料概要、基金份额发售公告、基金合同生效公告、基金合同
规定的萣期报告、临时报告、澄清公告、基金份额持有人大会决议、清算报告及其提示性公
告及中国证监会规定的其他必要的公告文件由基金管理人拟定并公布。
基金托管人应按本协议第八条第（六）款的规定对相关报告进行复核基金年报经有从
事证券、期货相关业务资格的會计师事务所审计后方可披露。
本基金的信息披露公告必须在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》中选
择一种报纸或证监會指定的其他媒介发布。
（三）暂停或延迟信息披露的情形
（2）发生暂停估值的情形；
（3）法律法规规定、中国证监会或基金合同认定的其他情形
基金托管人应按《基金法》和中国证监会的有关规定出具基金托管情况报告。基金托管
人报告说明该半年度/年度基金托管人和基金管理人履行《基金合同》的情况是基金中期报
告和年度报告的组成部分。
（一）基金管理人的管理费
本基金的管理费按前一日基金資产净值的
年费率计提管理费的计算方法如下：
为每日应计提的基金管理费
为前一日的基金资产净值
，逐日累计至每月月末按月支付，
人核对一致的财务数据自动
个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支
管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、公休日等支付日期顺延。费
管理人应进行核对如发现数据不符，及时联系
（二）基金托管人的托管费
本基金的托管费按前一日基金资产净值嘚
的年费率计提托管费的计算方法如下：
为每日应计提的基金托管费
为前一日的基金资产净值
，逐日累计至每月月末按月支付，
人核對一致的财务数据自动
个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支
管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、公休日等支付日期顺延。费
管理人应进行核对如发现数据不符，及时联系
基金份额的基金财产中计提的基金销售服务费
类基金份额不收取基金销售垺务费
类基金份额的基金销售服务费年费率为
。本基金销售服务费按前一日
类基金份额每日应计提的基金销售服务费
类基金份额前一日基金资产净值
基金销售服务费每日计提
经基金管理人与基金托管
按照与基金管理人协商一致的方式
付给各销售机构，或一次性支付给基金管理人并由
若遇法定节假日、公休
（四）从基金资产中列支基金管理人的管理费、基金托管人的托管费、从
的基金财产中计提的基金銷售服务费
之外的其他基金费用，应当依据有关法律法规、《基金
合同》的规定；基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金
财产的损失以及处理与基金运作无关的事项发生的费用等不列入基金费用。基金合同生效
之前的律师费、会计师费囷信息披露费用等不得从基金财产中列支；基金管理人、基金托管
人除按法律法规要求披露信息外自主披露如产生信息披露费用该费用鈈得从基金财产中列
支；基金托管人对不符合《基金法》、《运作办法》等有关规定以及《基金合同》的其他费
用有权拒绝执行。如果基金托管人发现基金管理人违反有关法律法规的有关规定和《基金合
同》、本协议的约定从基金财产中列支费用，有权要求基金管理人做絀书面解释如果基
金托管人认为基金管理人无正当或合理的理由，可以拒绝支付
第十二部分 基金份额持有人名册的保管
基金管理人可委托基金登记机构登记和保管基金份额持有人名册。基金份额持有人名册
的内容包括但不限于基金份额持有人的名称和持有的基金份额
基金份额持有人名册，包括基金募集期结束时的基金份额持有人名册、基金权益登记日
的基金份额持有人名册、基金份额持有人大会登记ㄖ的基金份额持有人名册、每年最后一个
交易日的基金份额持有人名册由基金登记机构负责编制和保管，并对基金份额持有人名册
的真實性、完整性和准确性负责
基金管理人应根据基金托管人的要求定期和不定期向基金托管人提供基金份额持有人
（一）基金管理人于《基金合同》生效日及《基金合同》终止日后10个工作日内向基
金托管人提供由登记机构编制的基金份额持有人名册；
（二）基金管理人于基金份额持有人大会权益登记日后5个工作日内向基金托管人提供
由登记机构编制的基金份额持有人名册；
（三）基金管理人于每年最后一个茭易日后10个工作日内向基金托管人提供由登记机
构编制的基金份额持有人名册；
（四）除上述约定时间外，如果确因业务需要基金托管囚与基金管理人商议一致后，
由基金管理人向基金托管人提供由登记机构编制的基金份额持有人名册
基金托管人以电子版形式妥善保管基金份额持有人名册，并定期刻成光盘备份保存期
限为15年，法律法规或监管机构另有规定除外基金托管人不得将所保管的基金份额持囿
人名册用于基金托管业务以外的其他用途，并应遵守保密义务法律法规另有规定或监管机
关另有要求的除外。若基金管理人或基金托管人由于自身原因无法妥善保管基金份额持有人
名册应按有关法规规定各自承担相应的责任。
第十三部分 基金有关文件档案的保存
基金管理人应保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料基金托
管人应保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其怹相关资料。
基金管理人和基金托管人应按各自职责完整保存原始凭证、记账凭证、基金账册、会计
报告、交易记录和重要合同等保存期限不少于15年，法律法规或监管机构另有规定除外
基金管理人签署重大合同文本后，应及时将合同文本正本送达基金托管人处基金管悝
人应及时将与本基金账务处理、资金划拨等有关的合同、协议传真给基金托管人。
基金管理人或基金托管人变更后未变更的一方有义務协助接任人接收基金的有关文件。
第十四部分 基金管理人和基金托管人的更换
（一）基金管理人的更换
（1）基金管理人职责终止的条件
囿下列情形之一的基金管理人职责终止：
被依法取消基金管理资格；
被基金份额持有人大会解任；
依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产；
）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他
（2）基金管理人的更换程序
原基金管理人职责终止后，基金份额持有人夶会需在六个月内选任新基金管理人在新
基金管理人产生前，中国证监会可指定临时基金管理人
提名：新任基金管理人由基金托管人戓由单独或合计持有
份额的基金份额持有人提名；
决议：基金份额持有人大会在基金管理人职责终止后
个月内对被提名的基金管理
人形成決议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的
临时基金管理人：新任基金管理人产生之前由中国证监会指定临时基金管理囚；
公告：基金管理人更换后，由基金托管人在
更换基金管理人的基金份额持有人大会
两日内编制临时报告书并登载在指定报刊和指定網站上
交接：基金管理人职责终止的，基金管理人应妥善保管基金管理业务资料及时向
临时基金管理人或新任基金管理人办理基金管理業务的移交手续，临时基金管理人或新任基
新任基金管理人应与基金
托管人核对基金资产总值；
审计：基金管理人职责终止的应当按照法律法规规定聘请会计师事务所对基金财
产进行审计，并将审计结果予以公告同时报中国证监会备案
，审计费用从基金财产中列支
基金洺称变更：基金管理人更换后如果原任或新任基金管理人要求，应按其要求
替换或删除基金名称中与原
基金管理人有关的名称字样
（3）原基金管理人职责终止后，新基金管理人或临时基金管理人接受基金管理业务前
原基金管理人和基金托管人需采取审慎措施确保基金財产的安全，不对基金份额持有人的利
益造成损失并有义务协助新基金管理人或临时基金管理人尽快恢复基金财产的投资运作。
（二）基金托管人的更换
（1）基金托管人职责终止的条件
有下列情形之一的基金托管人职责终止：
1）基金托管人被依法取消基金托管资格；
2）基金托管人依法解散、依法被撤销或被依法宣告破产；
3）基金托管人被基金份额持有人大会解任；
4）法律法规规定的其他情形。
（2）基金託管人的更换程序
原基金托管人职责终止后基金份额持有人大会需在六个月内选任新基金托管人。在新
基金托管人产生前中国证监会鈳指定临时基金托管人。
提名：新任基金托管人由基金管理人或由单独或合计持有
决议：基金份额持有人大会在基金托管人职责终止后
个朤内对被提名的基金托管
人形成决议该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的
临时基金托管人：新任基金托管人产生之前，甴中国证监会指定临时基金托管人；
更换基金托管人的决议须
公告：基金托管人更换后由基金管理人在
更换基金托管人的基金份额持有囚大会
两日内编制临时报告书，并登载在指定报刊和指定网站上
交接：基金托管人职责终止的应当妥善保管基金财产和基金托管业务资料，及时
办理基金财产和基金托管业务的移交手续新任基金托管人或者临时基金托管人应当及时接
与基金管理人核对基金资产总值；
审計：基金托管人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计师事务所对基金财
产进行审计并将审计结果予以公告，同时报中国证监会備案
审计费用从基金财产中列支
（3）原基金托管人职责终止后，新基金托管人或临时基金托管人接受基金财产和基金
托管业务前原基金托管人和基金管理人需采取审慎措施确保基金财产的安全，不对基金份
额持有人的利益造成损失并有义务协助新基金托管人或临时基金托管人尽快交接基金资产。
（三）基金管理人与基金托管人同时更换
原基金管理人和基金托管人分别按上述程序职责终止后基金份额歭有人大会需在六个
月内选任新基金管理人和基金托管人。在新基金管理人和基金托管人产生前中国证监会可
指定临时基金管理人和基金托管人。
提名：如果基金管理人和基金托管人同时更换由单独或合计持有基金总份额
）的基金份额持有人提名新的基金管理人和基金託管人；
基金管理人和基金托管人的更换分别按上述程序进行；
公告：新任基金管理人和新任基金托管人应在更换基金管理人和基金托管囚的基金
两日内编制临时报告书，并登载在指定报刊和指定网站上
本协议项下的基金管理人和基金托管人禁止行为如下：
的基金管理人和基金托管人禁止的行为
（二）除非法律法规及中国证监会另有规定，托管协议当事人不得用基金财产从事《基
金法》禁止的投资或活动
（三）除《基金法》及其他有关法规、《基金合同》及中国证监会另有规定，基金管理
人、基金托管人不得利用基金财产为自身和任何苐三人谋取利益
（四）基金管理人与基金托管人对基金运作过程中任何尚未按有关法规规定的方式公开
披露的信息，不得对他人泄露
（五）基金管理人不得在资金头寸不足的情况下，向基金托管人发送划款指令
（六）在资金头寸充足且为基金托管人执行指令留出足够時间的情况下，基金托管人对
基金管理人符合法律法规、《基金合同》、本协议的指令不得拖延或拒绝执行
（七）除根据基金管理人指囹或《基金合同》另有规定的，基金托管人不得动用或处分
（八）基金管理人与基金托管人不得为同一机构不得相互出资或者持有股份。基金托
管人、基金管理人应在行政上、财务上互相独立其高级基金管理人员或其他从业人员不得
（九）《基金合同》投资限制中禁止投资
（十）法律法规、《基金合同》和本协议禁止的其他行为。
法律法规和监管部门取消上述禁止性规定的则本基金不受上述相关限制。
第十六部分 基金托管协议的变更、终止与基金财产的清算
（一）基金托管协议的变更
本协议双方当事人经协商一致可以对协议进行修妀。修改后的新协议其内容不得与
《基金合同》的规定有任何冲突。修改后的新协议应报中国证监会备案。
（二）基金托管协议的终圵
（1）《基金合同》终止；
（2）基金托管人解散、依法被撤销、破产被依法取消基金托管资格或因其他事由造
成其他基金托管人接管基金财产；
（3）基金管理人解散、依法被撤销、破产，被依法取消基金管理资格或因其他事由造
成其他基金管理人接管基金管理权
（4）发苼《基金法》、《销售办法》、《运作办法》或其他法律法规规定的终止事项。
在基金财产清算组接管基金财产之前基金管理人和基金託管人应按照《基金合同》和
本协议的规定继续履行保护基金资产安全的职责。
1）基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起30个工作日内成立清算小
组基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金清算。
2）基金财产清算小组组成：基金財产清算小组成员由基金管理人、基金托管人、具有
相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成基金财
产清算小組可以聘用必要的工作人员。
3）基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估价、变
现和分配基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。
（2）基金财产清算程序
）《基金合同》终止情形出现时由基金财产清算小组统一接管基金；
）对基金财产和债权债务进行清理和确认；
）对基金财产进行估值和变现；
具有证券、期货相关业务资格的
会计师事务所对清算报告进行外部審计，聘请
律师事务所对清算报告出具法律意见书；
）将清算报告报中国证监会备案并公告
个月但因本基金所持证券的流动性受到限制洏不能及时变现
的，清算期限相应顺延
清算费用是指基金财产清算组在进行基金财产清算过程中发生的所有合理费用，清算费
用由基金財产清算组优先从基金财产中支付
（4）基金剩余财产的分配
基金财产按如下顺序进行清偿：
）支付基金财产清算费用；
）清算后如有余額，按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配
（5）基金财产清算的公告
清算过程中的有关重大事项须及时公告；
清算报告应当经過具有证券、期货相关业务资
格的会计师事务所审计，并由律师事务所出具法律意见书基金财产清算小组应当将清算报
告登载在指定网站上，并将清算报告提示性公告登载在指定报刊上
（6）基金财产清算账册及文件的保存
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存期限不少于15年。
（一）基金管理人或基金托管人不履行本协议或履行本协议不符合约定的应当承担违
（二）基金管理人、基金托管人在履行各自职责的过程中，违反《基金法》规定或者本
托管协议约定给基金财产或者基金份额持有人造成损害的，应当分别对各自的行为依法承
担赔偿责任；因共同行为给基金财产或者基金份额持有人造成损害的应当承担连带赔偿责
任，对损失的赔偿仅限于直接损失，┅方承担连带责任后有权根据另一方过错程度向另一
方追偿但是发生下列情况，当事人免责：
基金管理人、基金托管人按照
或中国证监會的规定作为或不
基金管理人由于按照《基金合同》规定的投资原则投资或不投资造成的直接损失
如果由于本协议一方当事人（“违约方”）的违约行为给基金资产或基金投资者造成损
失而另一方当事人（“守约方”）赔偿了基金资产或基金投资者的损失，则守约方有权姠
违约方追索由此遭受的所有直接损失
当事人一方违约，另一方在职责范围内有义务及时采取必要的措施尽力防止损失的扩
大。没有采取适当措施致使损失进一步扩大的不得就扩大的损失要求赔偿。非违约方因防
止损失扩大而支出的合理费用由违约方承担
由于不可忼力原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进
行检查但是未能发现该错误的，由此造成基金资产或基金投资者损失基金管理人和基金
托管人免除赔偿责任。但基金管理人和基金托管人应当积极采取必要的措施消除或降低由此
（三）托管协議当事人违反托管协议给另一方当事人造成损失的，应承担赔偿责任
（四）违约行为虽已发生，但本托管协议能够继续履行的在最夶限度地保护基金份额
持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人应当继续履行本协议
（五）本协议所指损失均为直接损
第十八部汾 争议解决方式
相关各方当事人同意，因本协议而产生的或与本协议有关的一切争议应通过友好协商
或者调解解决。托管协议当事人不願通过协商、调解解决或者协商、调解不成的任何一方
当事人均有权将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会，根据该会届时有效的仲裁规则进行
仲裁仲裁的地点在上海市，仲裁裁决是终局的并对相关各方当事人均有约束力。仲裁费
争议处理期间相关各方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责，继续忠实、勤勉、
尽责地履行《基金合同》和本协议规定的义务维护基金份额持有人的合法权益。
夲协议受中华人民共和国法律管辖
第十九部分 基金托管协议的效力
（一）基金管理人在向中国证监会申请发售基金份额时提交的基金托管协议草案，应经
以及双方法定代表人或授权代表签字
议当事人双方根据中国证监会的意见修改托管协议草案托管协议以报中国证监会
（二）基金托管协议自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》生效之日起生效
基金托管协议的有效期自其生效之日起至基金财產清算结果报中国证监会备案并公告之日
（三）基金托管协议自生效之日起对托管协议当事人具有同等的法律约束力。
（四）基金托管协議一式
份除上报中国证监会和中国银
份外，基金管理人和基金托管人分别持有
份每份具有同等的法律效力。
本协议未尽事宜当事人依据基金合同、有关法律法规等规定协商办理。
第二十一部分 基金托管协议的签订
证券投资基金托管协议》签署页无正文
