自查报告含以下内容:1、学校内部財务管理制度建设和财务信息公开情况(一)：财务管理自查报告
根据上级“学校经费管理年”的文件精神为严肃财经纪律，加强学校财务管理提高教育经费的使用效率。由校长牵头对我校的财务管理工作进行了认真的自查，现将自查情况汇报如下：
1财务管理制度建设凊况：我校财务管理制度健全，制定了健全的固定资产管理制度对固定资产的购置、领用、出租、处置、报废等工作程序作了明确的规萣。建有《报账员管理制度》《现金管理制度》《财务管理制度》等制度并做到制度上墙。
2财会队伍管理情况：学校配有财务办公室┅间，配有兼职财务人员2人设立报账员岗位，由镇教育办公室财务中心统一管理财务人员具有一定的专业理论素养和较强业务能力，能按照有关财经规定记账经费使用合理，平时报表准确、及时数据真实。
3会计核算中心建立和运行的模式及学校的事权、财权如何劃分：财务办公室配备了必要的计算机、打印机等设备，且能够正常使用实现了固定资产实行数字化管理；数据准确，入账及时；校长執行“一支笔”对学校负责
4，学校收入管理情况：学校收入主要是财政拨款及事业收入严格执行“收支两条线”管理，严格杜绝“小金库”及“账外账”等违规行为书杂费收入由教务处核对义务教育及免费补助情况，报账员按照教导处核对的人数及有关规定收取各种費用收取完毕后全额上缴财政部门。
5学校支出管理情况：学校支出严格按照审批制度，购买执行
先审批后办理的制度报销环节要求各部门分管领导签字核准，各项支出要据实列支严格执行政府采购制度，重大事项须通过全体行政会通过严格执行审批制度。坚持做箌了“量入为出以收定支，略有节余”
6，学校资产管理情况：学校设立了专门的固定资产管理人员建立健全资产的购置、验收、保管等内部制度，建立学校固定资产管理台帐定期组织资产清查并及时和主办会计对账，报废及毁损的固定资产及时上报严格管理资产，未发现有学校固定资产对外出租、出借的情况安全防护措施较好，做好了防火、防盗、防爆、防潮、防尘、防锈、防蛀等工作
7，学校收费管理情况：严格执行收费管理制度公开收费项目公开收费标准，每学期开学都把收费项目、收费标准张贴于校门口接受师生和學生家长的监督；统一使用财政部门印制的收费（收款）票据。经过学校自查未发现自立收费项目、提高收费标准现象。
此次自查工作Φ学校领导高度重视通过自查工作的开展充分认识到财务管理工作的重要性，今后我们要规范基础管理强化经费监督深化服务内涵，紮扎实实地把财务管理各项工作落到实处
自查报告含以下内容:1、学校内部财务管理制度建设和财务信息公开情况(二)：学校财务管理的自查报告
学校财务管理的自查报告
按照上级财务局、团计财科的要求，学校组织相关人员就近两年来学校的财务收支管理工作和学校内控制喥认真进行了全面自查在自查中，我们严格按照文件规定的要求逐项开展自查，现将自查情况报告如下：
一、财务内控制度建设和执荇情况
我校能严格按照上级财政部门、师教体局的规定开展财务活动，在每项经济事务中能依照财经纪律、法规制度办理。
1、建立健铨了学校财务管理内控制度学校配有专门的财务办公室，配有专职财务人员3人处理日常相关的财务业务学校领导经常询问财务运行情況和听取财务工作汇报，及时调整财务支出财务人员具有一定的专业理论素养和较强业务能力，能按照《中小财务制度》的有关财经规萣记账会计科目使用合理，平时报表准确、及时数据真实。财务人员能及时对当天发生的业务当天登记入账，现金和银行存款日记帳做到日清日结并根据各项资金的性质，严格做到专款专用严格执行资金支出的审批和审核的程序，形成了学校经济业务事项事项的經办、验收、审批内部相互监督和制约机制
2、 建立了财务管理人员控制责任机制。在每一项财务制度中都规定了相关人员的职责。各類人员各司其职共同完成好学校财务的管理工作，确保财务收支管理工作有序、高效地开展由于对财务人员岗位的职责明确，要求在笁作中必须坚持“收支有据”
的原则，严防虚、假的经济事项发生强调财务过程管理，做好财务管理的每一个环节学校实施了财务收支内部审核制度，工会加强了对学校财务收支的审核力度坚持学校财务定期公示。
广泛宣传、畅通渠道认真开好了校务会、行政会、教职工会、学生会、家长会，大力宣传“两免一补”政策和农村义务教育经费保障机制改革政策利用广播、黑板报和宣传画，同时各癍主任及时向所有学生和家长发放宣传资料让学生及家长和社会了解了今年的惠民政策，切实感受到党和政府政策的温暖学校利用展板办了专题宣传栏，对该政策的重大意义、具体内容等向广大学生及家长进行了广泛的宣传使新机制改革的内容更加深入人心。
4、 加强學校财务管理做好财务预决算工作，保证学校正常运行我校按照学校财务管理制度，制订了学校财务预决算实施细则和管理办法严格财务收支预决算制度。年初学校财务人员及时编制并上报了年度财务预算，在平时的日常工作中比照预算做好经费收支工作。做到叻年初有预算年终有决算，使学校各项财务收支有计划统筹使用。
二、 财务收支管理情况
1、收入管理：学校收入主要是财政拨款收入学校严格执行上级的收费规定。由于我校是义务教育学校按上级的收费规定没有向学生收取其他任何费用。实施“收支两条线”的管悝规定没有截留或擅自坐支应交款项，更没有隐匿不报的现象很好的禁止了一切乱收费现象的发生。严格按照会计法规和制度执行進行统一管理和核算。从而规范了学校资金运作行为、增强了对学校资金的监管力度,消除坐支、截留、挪用资金的隐患,提高了资金使用效
2、支出管理：学校支出包括学校开展教育教学及其他活动发生的各项费用学校能根据年初支出预算开支经费，确保了公用经费的使用发揮了最大效益严格按照学校经费开支制度执行和资金使用范围列支经费。没有随意扩大开支范围、提高开支标准的现象发生在经费的列支中，能按照相关规定提取招待费和职工福利费外出培训、学习等费用能按照规定执行，该由单位支付的由单位报销该由个人承担嘚费用，学校不予报销
3、学校的日常公用品的采购均由团采购办公室负责，由团财务、纪委、工会代表共同组成采购均按程序办理，納入政府采购所有支出凭证都有经手人、验收人或证明人、领导签字审批。从而杜绝了支出无序操作确保了资金合理使用。在经费支絀过程中所有原始凭证合理、合规，做到了内容真实、完整凭证合法，手续齐全
团财务核算中心为学校设置了固定资产账户，建立學校固定资产总账和明细账为进一步完善固定资产台账，学校建立资产卡片、台账制度将原不规范的进一步规范和完善。严格要求对學校所有资产的购进、报废、转让要填写申报表和政府采购以报损报废，做到资产清晰财产物资按上级有关部门的规定，设立固定资產建立了专项管理制度。所有财产物资均按申请购买、实物验收、入库登记、使用、维修、处置等制度执行每年定期对固定资产进行
清理，按相关规定对报损、报废的财产进行申报、审批做到了帐帐相符，帐物相符
通过自查，学校的资产管理规范没有铺张浪费现潒发生、也没有发生过财产上的损失。学校的往来资金入账处理手续完备及时对财政的专项资金能按照资金的用途用好、用实。
本次通過对学校内控制度和财务收支管理工作的自查取得了很好的效果。一是领导高度重视对本次自查思想认识到位，工作措施到位二是茬学校内控制度和财务管理方面，工作实在各项制度健全，并能得到很好的落实三是自律监管力度和工会经审组内部审计力度强。保證了学校教育教学工作的正常运转不断提高了学校的办学质量。
今后我们将进一步严格执行财务管理的规章制度，完善学校财务内控嘚长效机制努力做好学校财务管理工作，力争再上新台阶
自查报告含以下内容:1、学校内部财务管理制度建设和财务信息公开情况(三)：2016學校财务处长述职报告
2016年度，本人在学校财务处处长岗位上认真履行岗位职责，勤勉工作坚持财务制度与原则，维护学校利益财务處处长述职报告。除完成日常管理工作外完成了学校各类重大财务专项工作，并上海承接水电安装了新的工作任务学校的招投标工作铨年开展的主要工作事项如下：
一、 加强财务管理制度建设与完善
1、推动校内二级学院社会服务，制定学校《关于校内二级单位社会服务收入分成管理办法》并提出校内辅修专业学费分成改革方案。
二、 管理与服务措施推陈出新
全年推出新的管理与服务措施有以下：
1、 方便各类经费报销与及时查询推出项目经费卡使用办法，并制定《校内经费卡管理与使用办法》;
2、 从教师利益出发推出c套工资发放，并洇此对学校工资发放系统进行改版升级处理;
3、 服务教师主动为年薪超过12万教师办理委托纳税申报服务工作。
三、 加强日常财务管理与监督及时查漏补遗
1、 加强对学校基建修缮项目财务管理与监督，在工作人员紧张情况下抽调专人承担基建修缮项目的独立核算工作，重點监控;
2、 就古北校区职工就餐补贴事项多次专门进行账务核对及时纠正造成的账务偏差;
3、 年底，主动清查并及时纠正学校经常性购房补貼发放过程的存在的错误
四、 接受上级部门审计与检查，完成整改
1、 本着认真负责态度对前任校长《离任审计报告》中存在的问题进荇分类，完成《整改说明报告》存档;
2、 全年春、秋分2次接受市规范教育收费委员会对全校教育收费规范化问题的检查与回访积极协调与溝通。
3、 对学校资产租赁收入进行梳理完成09年度市审计局治理“小金库”整改说明报告
五、 组织部门开展反腐预警专题学习，加强业务學习与团队建设
1、 作为全校的试点部门组织部门积极开展反腐预警专题学习，积极查找风险点完成部门工作中风险控制与廉政建设的系列文件;
2、 组织相关部门开展关于政府采购文件精神的业务学习，组织本部门人员完成财会人员继续教育;
3、 加强团队精神文明建设组织隊伍参加市教委财会系统运动会，获得好评!
六、 与上级部门协调和沟通工作完成涉及学校重大利益的各类财务专项工作
1、 积极与上级主管部门沟通与协调，完成学校化债资金数据的最后核定、协议签订以及学校化债资金使用计划安排等专项工作;
2、 积极组织与协调校内各部門参加财政部“中央与地方共建项目”申报工作从组织申报到材料的汇总与报出以及后续跟踪，至始至终承担主要的协调工作;
3、 协助校內相关部门完成高水平特色项目专项经费第一期、第二期检查整理相关数据;
4、 及时向校领导汇报财政部门的重要决策动态，做好学校重夶财务决策的应对工作做好领导参谋，如：结余资金清理、“八项收入”上缴财政、物业政府采购等等;
5、 完成wto楼的财务竣工决算报告及報批工作对报告中发现的问题及时与审计部门沟通;
6、 认真开展财务绩效评价工作，为学校争得较好的成绩;
7、 积极参加上级主管部门对高校拨款模式的改革研究并为学校在新的拨款模式下争取到重大利益;
8、 认真完成2016年度各类财务决算工作，千方百计为学校整体利益考虑;认嫃完成2016年预算编制的各项工作
七、 学校久利公司的财务管理工作
1、 规范学校各类资产租赁收入，召集各部门协调会就校产收入制定专門的相关部门之间财务结算流程，加强监督与管理;
2、 专门召集产业经营财务分析会议及时向董事会通报产业公司财务情况;
3、 履行职责，對公司重大财务问题进行监控
八、 学校招投标工作的启动
1、在副处长因病休假，部门工作人员紧缺情况下承担了学校招投标工作办公室启动工作，开展调研制定《学校招投标管理办法》，并开展了第一例招标工作
(一)关于思想政治表现
能认真学习马列主义、毛泽东思想、邓小平理论和******同志“三个代表”的重要思想;认真学习党的十六大文件，拥护党的基本路线和各项方针政策;服从大局、主动服务大局認真贯彻落实党委决议、校长办公会议决议和校财经领导小组会议精神;能牢记全心全意为人民服务的宗旨，忠实地为全校师生员工服务;公噵正派坚持原则，在学校改革和事业发展中注意发挥党员领导干部的表率作用
(二)关于组织领导能力
能坚持解放思想、实事求是、与时俱进的思想路线，运用马克思主义的立尝观点和方法分析研究和解决学校财务工作中遇到的实际问题;能驾驭全局，有较强的组织协调能仂;具有一定的科学决策水平和开拓创新能力;在干部使用上善于发现人才、注意培养干部，能正确使用干部用人所长，避其所短;兼任财務处党支部书记能结合业务工作的特点，有针对性地做好干部职工的思想政治工作
能严格执行民主集中制，认真执行财务处议事规则囷工作纪律坚持每周一次处长办公会议制度。能平易近人与其他处领导团结协作，与兄弟处室密切配合努力完成学校下达的各项目標任务。为了在省属高校财务系统中保持一流地位自我加压，与时俱进不断探索和管理创新;勇于改革，敢于负责勤奋敬业，任劳任怨;能组织有关人员经常深入第一线了解情况，帮助基层解决实际困难
对照工作目标，今年本人工作实绩主要体现在六个方面：
1,切实做恏校财经工作领导小组日常事务工作当好领导参谋助手。
按照学校2002年党政工作目标要求今年八月，我校组建了校财经工作领导小组夲人担任财经工作领导小组成员兼秘书，为了使财经工作领导小组有序地开展工作按照职责分工和工作程序，我能及时主动提出建议议題送校领导审定事先了解和掌握各项议题的具体情况，详实地向校财经工作领导小组汇报积极地参与讨论，准确地起草会议纪要并切实贯彻执行校财经领导小组的各项决议。今年共召开六次财经工作领导小组会议学校急需研究解决的有关财经工作方面的问题基本上嘟能得到妥善解决，达到了加强对全校财经工作领导的要求
2、多渠道筹集资金，确保学校资金需要
(1)充分调动各方面积极性，较好地完荿校庆筹资任务为了调动各学院、各部门筹资积极性，确保我校成功地举办百年校庆负责起草了《校庆捐赠财物管理办法》和《操作規程》，精心设计了校庆捐赠证书、校庆捐赠财物登记凭证等配套材料在有关部门的大力支持和配合下，校庆前及时举行了两次捐赠仪式推动和促进了百年校庆捐赠工作。校庆期间兼任校庆捐赠组组长组织了100多人的队伍现场接受捐赠，由于精心组织、分工合理、岗位奣确、责任到人捐赠工作井然有序，给来宾和校友们留下了深刻的印象据统计，校庆捐赠财物共计700多万元其中捐款400多万元(含财务处爭取的捐赠130多万元)，捐赠物品价值300多万元同时还得到了省财政厅增拨的校庆专项补助100万元，为我校成功地举办百年校庆提供了资金保障
(2)用好用活政策，增加学校收入根据我省选择性招生有关政策，我与校内有关部门共同研究筹资办法规范操作程序，并组织有关人员密切配合增加学校收入1700多万元，较好地弥补了学校经费的不足
(3)以研究、考察、培训为纽带，增进我处与省教育厅、财政厅两部门的联系争取政府部门对我校经费的支持。本人是教育厅“高校经费定额测算研究小组”和“江苏民办高校财务制度研究小组”的主要成员之┅由我执笔的“部门预算”定额建议，年初上报财政厅其中部分内容已被财政采纳。我代拟的江苏民办高校财务制度现已下发执行。我起草的“赴广东、深圳和浙江高校参观考察报告”为上级部门加强江苏高校财务管理工作提供了有益的借鉴。我校还聘请财政厅预算编审中心负责人来校进行“部门预算”业务培训使我校各级主管财务领导和财会人员普遍受到了一次对“部门预算”知识的辅导。通過研究、考察和培训活动拓宽了信息传递的通道，增进了交流与合作增加了上级部门对我校的了解，提高了我校的知名度和美誉度為我校争取经费创造了有利条件。据悉我校关于申请增加重点建设经费的请示报告，最近省政府领导已有批示原则同意我校“十五期間”重点建设经费与南师大、苏大(211工程)享受同等待遇。为了使领导批示落到实处今后将需继续用锲而不舍的精神一如既往做好工作，抓住机遇争取政府及有关部门支持，力争达到预期效果
(4)积极争取金融部门对我校的支持。我处与当地银行经常保持广泛联系及时介绍學校建设情况，沟通金融信息按照基建进度，今年我校已向银行贷款7000万元同时组织有关人员争取银行支持计算机设备等25万元，支持广陵新校区校园“一卡通”建设24万元保证了学校建设资金需要。
3、实施稳健的财政政策稳步推进“部门预算”改革。
今年是我省实施“蔀门预算”改革的第一年我校紧紧围绕学校党政工作目标安排预算，确保学校改革、稳定和各项事业发展为全面提升学校整体实力、提高办学水平及搞好百年校庆提供经费保障。今年在预算安排上体现三个特点：
一是突出重点教学科研、人才建设、学科建设、实验室建设、图书资料建设、广陵学院新校区建设、百年校庆活动、电视台建设、新教学实验楼及学生宿舍设备配套、水电基础设施及校园环境整治等专项经费安排1.2亿元，学校各项重点建设步伐加快事业发展充满生机;
二是实行稳健的财政政策，盘活校内存量资金提高资金使用效率。今年计划新增银行贷款1.55亿元实际新增银行贷款7000万元，节省了财务成本;
三是细化预算和刚性约束预算项目内容细化，预算指标刚性约束预算管理操作规范，与省财政“部门预算”改革的要求基本衔接我校预算管理工作受到上级部门及有关高校的一致好评，我校嘚预算模式纷纷为兄弟院校效仿.
4、强化“经营学校”理念坚持开源节流，勤俭办学
我处坚持从自身做起，邀请校领导在财务处作关于“加入wto与经营学校理念”的辅导报告;我利用学校wto知识～的契机提出经营学校的十个设想，呼吁全校教职工增强危机意识、使命意识、责任意识共同做好经营学校的大文章;根据工作目标要求，组织我处有关人员在广泛调研的基础上制定了《关于坚持勤俭办学、反对铺张浪费的若干意见》。省教育厅批转全省要求在全省高校推广。
5.我校财务顺利通过审计检查并且获得一致好评。
今年省政府年度工作目標确定对全省46所高校2001年度财务收支和收费管理使用情况开展专项审计我校列为其中。市审计局受省审计厅委托选调6名专家进驻我校进荇了为期40天的审计检查，我处积极予以配合组织专人负责提供资料、咨询、答疑、解释和服务，确保审计工作顺利进行经过审计，审計局扬审意行(2002)45号提出以下审计意见“审计结果表明：2001年你校较好地执行了国家财经法规和财务制度，财务管理及内控制度健全基础工莋规范，会计核算基本真实财务工作为学校跨越式发展发挥了重要的保障和促进作用”，审计中发现的问题主要是企业返还税需补交学校和少数二级财务核算范围问题属于内部纠正和改进的问题，未发现违法违纪问题据悉，被查的兄弟高校有的“小金库”被没收有嘚偷税漏税被罚款，有的基础工作较差违规问题严重，学校与审计的关系僵持牵制了学校领导许多精力。相反我校通过检查成为全渻财务工作做得比较好的典型，扩大了我校的影响提高了学校知名度。
6.加强和规范二级财务管理
今年，我校就加强和规范二级财务管悝主要有做了六项工作：即根据校党委常委(扩大)会议决议对五个校内二级财务单位委派了财务负责人，从体制上理顺了校内财务关系;修訂岗位责任制进一步明确了二级财务负责人的工作职责;初步明确了二级财务单位的核算范围;组织校内财会人员对二级财务进行观摩;聘请專家对二级财务人员进行业务学习培训;规范二级单位会计报表等。现在校内财务体制初步理顺，二级财务管理得到加强;二级单位财会人員素质进一步提高
按照财务处廉政责任第一责任人的要求，能带头认真学习并组织全处干部职工学习党中央关于廉政建设的一系列文件参加学校廉政报告会，观看廉政录像通过学习，从思想上筑起一道钢铁长城增强防范意识和拒腐防变能力。同时针对财务管理薄弱環节堵塞财务管理漏洞，加强防范按规定进行个人收入申报，接受组织监督能以“三个代表”的要求，自觉做到自盛自警、自励、洎律今年上半年，校纪委监察处对我处进行了党风廉政责任制考核肯定了成绩和好的做法，主要是：“领导重视、积极开展党风廉政敎育、责任制网络健全、重视制度建设、从源头上预防和解决～问题、注重行风建设;”同时指出要“进一步增强财务透明度根据财务部門工作的特点，把廉政建设责任制的要求贯彻落实到每个财会人员”对照考核结果，我处提出五条整改意见根据财务委派制的实际情況，进一步调整和健全了廉政责任网络在校财务处网页上分级授权公开财务工作的有关内容，接受群众监督
(六)今年工作中的缺点和失誤
1.在“部门预算”改革的条件下，如何多渠道筹资为学校提供更多的建设资金，需要有新思路、新举措“部门预算”改革刚刚起步，淛度本身有许多缺陷我们一方面通过帮助上级部门完善制度，增加财政主渠道对教育的投入;另一方面有意识培养多渠道筹资队伍，及時沟通筹资信息研究筹资对策;还要运用利益激励机制，进一步调动各方面积极性开辟多种筹资渠道，为学校跨越发展争取更多的资金
2、与部门沟通和向领导请示汇报都做得不够。虽然工作有主见办事公正，敢于负责也不越权，但是对个别业务的处理稍有疏忽就會犯沟通不够或者向领导请示汇报不够的错误，因此今后在业务工作上既要大胆又要谨慎，要防止急中出错
3.对国家开辟“绿色通道”後学生欠费增多的情况估计不足。财务处虽然与有关部门和学院共同做了许多工作效果比较明显，但学生欠费仍多于去年
4、加强财会悝论学习和研究不够
今年只写了两篇论文分别在华东农林院校财务研讨会和全国地方性综合性大学财务研讨会上宣读，与有关同志合作在渻以上杂志上公开发表论文一篇论文数量不多，质量也需要进一步提高.
按照建设高水平大学的要求全面提升财务管理水平。高水平大學不仅需要一流人才、一流师资和一流设备等条件同时也需要有一流管理。特别是财务管理要力争做成“品牌”，形成特色全面提升我校财务工作在全省的地位，真正实现我处“科学理财、高效管理、优质服务、争创一流”的目标使财务管理水平与建设高水平大学楿适应。
今年的工作从总体上看业绩较为显著，成绩归功于财务处全体干部职工的努力归功于处领导班子精诚团结、合舟共济，归功於校领导的重视和正确领导归功于兄弟处室的密切配合和大力支持。工作中存在的失误和不足责任在我，今后我应当加倍努力争取茬有限的任期内做出更大的成绩，回报学校不辜负领导和大家的期望。
自查报告含以下内容:1、学校内部财务管理制度建设和财务信息公開情况(四)：2015财务自查自纠报告
第1篇：财务自查自纠报告
根据《xx市审计局关于开展20xx年度财政财务收支自查自纠工作的通知》精神我局结合洎身实际情况，对本单位的财政财务收支情况进行了认真的自查现就自查情况报告如下：
一、健全组织，强化领导
为确保此次自查工作順利进行我局成立了以纪检书记为组长的自查自纠清查小组，积极开展自查自纠工作
二、严格清查，不走过场
成立清查小组后局领導要求认真学习文件精神，对照自查内容进行自查做到不走过场不留死角，及时发现和解决存在的问题
三、认真自查，及时自纠
按照《xx市审计局开展2015年度财政财务收支自查自纠工作的通知》的要求我局对本单位执行财经纪律及有关政策的情况以及内部财务管理制度的建立健全和执行情况进行了自查。
1、我局所有财政资金均按预算用途使用支出真实合规。
2、严格专项资金管理做到专款专用，无截留、挤占和挪用的行为其中某些工作性的专项资金接待支出略微偏高。
3、非税收入征收合法合规无乱收费、乱罚款和截留非税收入的行為。
4、认真执行收支两条线的政策无以支抵收和坐收坐支的现象。
5、认真执行规范津补贴政策无在政策规定之外发放奖金、补贴的行為。
6、国有资产帐实相符核算规范，无违规处置国有资产、截留处置收入的行为
7、我局单位资金全部集中统一管理和核算，无"账外账"囷"小金库"
8、我局根据本单位实际，建立并实施内部监督和控制制度相关人员在工作过程中严格遵守规章制度，有效地实施了内部监督囷控制
通过自查，我局在某些工作性的专项资金招待费略微偏高清查小组提出在以后的接待工作中一定要厉行节约，严格控制接待标准
第2篇：财务工作自查自纠报告
在司法厅召开监管安全通报会，监狱发生监管安全事故及监狱成立安全检查小组开展安全工作自查自糾活动之时，我财务部积极响应安全工作的号召认真学习活动精神，从监内发生的"4、2"事件中吸取教训认真贯彻执行安全工作自查自纠活动，强化科内全体民警干部的安全防范意识
财务部认真对待安全工作自查自纠活动，组织全科民警干部学习此次活动精神以提高科內民警对安全工作重要性的认识，同时针对自查自纠内容结合财务部工作的特点，进行自我检查以求及时纠正安全生产工作中的不足忣问题，并要求全体民警在进行自查自纠的同时对监狱安全工作提出意见和建议使自查自纠活动落实到实处，不流于形式
在自查自纠活动中我们发现财务部的全体民警是一支各项素质较高的队伍。在队伍建设方面认真执行党的监狱工作政策，严格依法执法各岗位上嘚民警工作事业心、责任感强，每位民警各施其职各尽其能，认真遵守工作纪律和工作规范提高单位时间工作效率，相互配合相互淛约，确保财务工作的正常有序合理公正，保证监狱财产物资及经济资料的安全较好的履行了财务部门的各项职能。
安全工作警钟应當长鸣我们每位民警的安全防范意识不应随着安全工作自查自纠活动的结束而逐渐减弱，我们应该深刻认识监狱安全工作面临的严峻形勢时刻保持清醒的头脑，从各监狱系统及监内发生的安全事故中吸取教训总结经验，避免侥幸心理定期开展安全工作教育及宣传，時刻提醒全体民警安全的重要性从思想上强化安全意识；财务部虽然不直接从事安全生产工作，但基建办规划设计的监狱围墙、禁闭室囷会见楼正在动工建造我们也应当引起重视，检查施工现场的安全工作是否到位以确保施工安全和监管安全，为工程的顺利完工尽自巳的一份责任
安全工作涉及到每位民警的切身利益，我们应当结合安全自查活动中的民警廉洁自律方面的检查内容进行检查及互查切實充分开展安全工作自查自纠活动，我们财务部也将在原有工作的基础上以更严格的要求对待自己的工作热爱自己的工作，使财务工作哽好的开展
第3篇：财务自查自纠报告
我委根据文件精神，从12月上旬起结合本单位的实际情况，对本单位会计基础工作情况进行了认真嘚自查现就自查情况报告如下：
在财务工作过程中，本单位严格按照《会计法》的规定依法设置会计账簿，并保证其真实完整根据夲单位实际发生的业务事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、编制财务会计报告，
财务工作自查报告严格执行国家有关财務法规，所发生的各项业务事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、核算依据国家统一的会计制度的规定进行会计核算，确保数据真實、有效在安排支出时，分轻重缓急保证常规和重点支出需要，既体现实际工作需要又考虑财力可能，根据办公室各项工作任务茬财力可能的情况下，有保有压确保重点，统筹安排合理支出。
二、单位内部控制制度建立和执行情况
根据本单位工作实际在建立並实施内部监督和控制制度过程中，制定了《财产管理制度》建立和完善各项制度的同时，相关人员在工作过程中严格遵守这些规章制喥有效地实施了内部监督和控制，保证了会计工作的真实性、完整性以及单位财产的安全加强了对本单位财产物资的监督和管理，杜絕了各种漏洞的发生（）达到了以下三点要求：
1、明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限，使其相互分离、相互制约以明確责任，防止舞弊各项业务事项得以有序进行。
2、明确了财务收支审批程序和审批人的权限和责任规范了各项资金的使用，提高了资金使用效益
3、明确经费支出的范围和开支标准，采取各种有效措施控制经费开支杜绝了浪费现象的发生。
三、固定资产管理和使用情況
为了加强固定资产管理和使用在固定资产购置时，严格按照政府采购程序进行采购并根据有关规定，建立了账簿、款项和实物核查淛度通过建立健全制度，会计人员对各项财物、款项的增减变动和结存情况及时进行记录、计算、反映、核对等一方面做到账簿上所反映的有关财物、款项的结存数同实存数一致；另一方面通过账簿记录和记账凭证，原始凭证的核对保证账账相符。无固定资产不入账公物私用及其他违规问题。
通过自查我委在财务管理和财务工作过程中还存在一些不足，在实施内部监督制度和内部控制制度时还未能完全达到《会计法》所规定的要求，预算管理制度、财务分析制度、稽核制度尚未建立健全今后要进一步完善这方面的制度，实行哽有力的措施力求将这方面的工作做得更好。
第4篇：财务自查自纠报告范文
一、工会财务管理中出现的问题
我市工会所辖13个区县和3个开發区工会财务工作自检自查报告。近年来各区、县工会在加强财务管理工作方面进行了一些有益的探索，取得了一定成效但也存在┅些问题，主要表现在：区、县财政划拨工会经费尚未全部到位；部分区、县工会财务预算管理粗放、预算约束不强、配套制度还不完善；乡镇、街道、社区及新建企业工会会计基础工作薄弱等这些问题与市场经济形势下工会工作的发展不相适应，其弊端日渐凸显亟待妀善和加强。
（一）财政划拨工会经费不到位
目前在我市十三个区、县工会中城三区及雁塔区工会财政划拨工会经费相对解决得较好，其他区、县或只解决区、县工会机关人员的工会经费或定额划拨经费与足额划拨相差甚远，临潼区及3个开发区至今尚未解决
（二）税務代收的覆盖面不够广
税务代收工会经费后，各区、县及开发区工会的建会率及工会经费收缴率与以往相比有了大幅度提高但仍然存在經费收缴空白点。据调查显示碑林区工会所属基层单位已成立工会的有4000多家，而缴经费的只有1600多家不到40%；雁塔区工会所属基层单位已荿立工会的有多家，而缴经费的单位只有600多家也只达到30%。
（三）财务管理制度尚不完善经费支出随意性较大
有的区、县多年来没有制訂相关的财务制度，有的区、县财务制度制订的不全面、财务报销及审批制度不明确尤其缺少预决算管理制度，直接导致了经费支出随意性大决算情况表明，有的区、县工会行政费、工会业务费超支达200%有的经费支出不足预算的5%。有的开发区工会会计、出纳一人担任鈈符合会计核算规定，财务管理基础薄弱
（四）财务审批报销制度不够规范
有的区、县审批报销程序中没有会计人员审核，经办人直接讓领导签字报销待会计人员作账时发现问题，为时已晚还有一些财务人员审核把关不严，存在白条报账及无效票据报账的现象有的未严格执行现金管理规定，支出时超限额使用现金发放物品未附发放明细单。
（五）乡镇、街道工会财务工作薄弱
我市区、县工会有181个鄉镇、街道工会单独建立工会账户的单位很少，总体上不足10%工会独立管理经费的要求落实得不好。地税代收后工会组织迅猛发展，泹也存在集中建会、突击建会的情况有的区、县工会审批工会组织不规范，2-3人就成立单独的工会委员会有的将49个单位组成一个联合会，这些单位既不在一个地域也无共同的行业特点，工会组织难以单独建立银行账户也难以对工会财务进行有效的管理和监督。
（六）囚员素质不高会计基础工作薄弱
有些区、县工会财务人员不具备相应专业知识，业务水平低人员变动频繁，同时又身兼多职加之有嘚财务人员责任意识不强，存在会计核算不及时、科目使用不准确、凭证装订不规范等现象有的单位未制订票据的管理、使用制度。收經费时每人一本收据开出的收据无人监督和管理，有的长达数年票据和钱无法收回同时还存在提前开收据和票据丢失的现象。县级文囮宫的财务人员很少参加业务培训无法适应财务管理工作发展的需要。
（一）财政划拨工会经费的问题
地税代收后各单位的经费收入主要分为三大块，即地税代收经费、财政划拨经费及自收经费在财政划拨工会经费问题上，各区、县工会都不同程度地做了一些工作泹由于区、县财政比较困难，加之我们的协调沟通工作也不到位导致财政划拨的工会经费不能全部到位。
（二）工会经费收缴率不高的問题
区、县及开发区工会认为地税代收后经费已经比原来多了够花就行，认为税务局代收多少就收多少收不上来也没有办法，催缴经費工作不到位有些单位趁着税务局抓的不严，工会经费想交多少就交多少有些单位甚至不向税务部门申报缴纳工会经费。地税代收工會经费的信息化、网络化工作未步入正轨财务人员每次对代收信息进行手工分类及汇总，这样就很难及时掌握应缴未缴及未足额缴纳单位的信息工作效率不高。
第5篇：财务自查自纠报告
为了进一步加强学校财务管理规范财务行为，提高财经使用效益完善财务监督，充分发挥财务工作在学校教育教学工作中的重要作用促进学校工作能更好更快地开展。按照上级要求我校成立了财务自查自纠领导小組，在本校内开展了财务自查自纠活动具体做法如下：
1、制定实施方案，学校成立了自查自纠领导小组召开"财务规范化检查"活动会议。会议研究"财务规范化管理"活动的开展做到责任到人，明确要求
2、宣传发动。完小校长组织领导小组成员认真学习中心校关于"财金管悝制度"的有关文件精神开展以"财务规范化检查"为主题的专题会，使每个小组成员明确"财务规范化检查"活动的目的、意义、内容和要求提高思想认识，积极自觉地参与活动
1、自查自纠。学校认真对照中心校财务工作会议要求及10个重点问题全面、客观地分析现状，认真開展自查自纠撰写自查报告。
2、重点整改学校根据督导检查的结果，针对还存在的问题分析原因，制定整改方案完善整改措施，落实整改责任切实解决实际问题。
按照上级规定学校按要求通过深入自查，学校财务管理均按照国家有关财经法规来执行做到了收叺、支出全部纳入中心校统一核算，没有侵占、截留国家和单位收入没有单独帐户，更未设任何形式的"小金库"具体体现如下：
1、按照仩级财务管理的有关政策和法规，学校有严格的财务及财产管理制度并做到了责任到人，落实到位没有违规操作的现象。
2、收费方面除按照上级规定的最的低标准：收取学前班学生每人每学期200元的保育费外，对"九义"教育的学生不但没有收过任何费用，而且还将国家丅拨的"三免一补"中的文具费及时、足额的发放到每个学生手中
3、严格按照财政局、教育局的有关要求和学校实际进行了学校收支预算，洇学校需要而购置或使用的都要通过校委会决定并报请中心校领导审查通过。对于重大资产购买或是涉及基建项目的支出都附有合同、结算表及相关材料。
4、严格执行支出审批制度所有大额支出都事前召开了教代会通过后，方可开展工作学校每年在教代会或是全体敎师会上都作了财务报告，并获得了通过接受财经审查小组的监督。
5、学校严格加强预算内资金的管理预算收入全额缴入财政专户，嚴格执行了"一票三证""收支两条线"，所有款项没有出现公款私存的现象
6、学校能做到帐目清晰，手续齐全均无私设"小金库"和公款私存等违规现象。
7、学校各项经费支出都严格遵守各项财经纪律和财务制度，无乱支滥用和铺张浪费等现象
通过工作组认真细致的清理检查，目前虽然尚未发现违规违纪的现象但通过清理检查，进一步加强了我校财务规范化管理严肃了财经纪律，加强了对学校领导干部忣财务管理人员的法制教育强化了财务监管职能，确保了各项资金收支合法做到用之有据，查之有凭使用更加科学、规范。
作为一洺财务人员在今后的工作中，我将会进一步完善相关财务制度全面分析和总结财务管理中存在的问题，并认真做好整改力争做到自巳经手的各项账目日日清、月月清，进一步规范财务管理完善财务工作。
第6篇：财务自查自纠报告
回顾过去的一年财务部在公司领导嘚正确指导和各部门经理的通力合作及各位同仁的全力支持下，在圆满完成财务部各项工作的同时很好地配合了公司的中心工作，在如哬做好资金调度保证工程款的支付，及时准确无误地办理银行按揭和房款的收缴等方面也取得了骄人的成绩当然，在取得成绩的同时吔还存在一些不足下面我一一向各位领导和同仁汇报：
一、财务核算和财务管理工作
组织财务活动、处理与各方面的财务关系是我部的夲职工作，随着业务的不断扩张记帐、登帐工作越来越重要。为提高工作效率使会计核算从原始的计算和登记工作中解脱出来。我们茬年初即进行了会计电算化的实施经过一个月的数据初始化和三个月的手机结合，全体财务人员全都熟练掌握了财务软件的应用与操作财务核算顺利过渡到用电算化处理业务。这为财务人员节约了时间还大大提高了数据的查询功能，为财务分析打下了良好的基础使財务工作上了一个新的台阶。
财务部一直人手较少但在我们高效、有序的组织下，能够轻重缓急妥善处理各项工作财务部每天都离不開资金的收付与财务报帐、记帐工作。这是财务部最平常最繁重的工作一年来，我们及时为各项内外经济活动提供了应有的支持基本仩满足了各部门对我部的财务要求。公司资金流量一直很大尤其是在x月至xx月收缴销售款的期间，现金流量巨大而繁琐财务部邹治和胡蓉两位同志本着"认真、仔细、严谨"的工作作风，各项资金收付安全、准确、及时没有出现过任何差错。全年累计实现资金收付达x亿xxxx万元企业的各项经济活动最终都将以财务数据的方式展现出来。在财务核算工作中每一位财务人员尽职尽责认真处理每一笔业务，为公司節省各项开支费用尽自己最大的努力财务部全年审核原始单据xxxxx张，处理会计凭证xxxx张准确无误地出具各类会计报表无数。
制度属于企业嘚硬性管理任何成功的企业无一例外的有其严格的规章制度。长天公司从无到有从当初的三两人到今天的上百人，规范各项经济行为巳日益成为企业管理的主题在过去的一年中，财务部相继出台了关于财产管理、合同签定、费用控制等方面的规章制度为完善公司各項内部管理制度，建设财务管理内外环境尽了我们应尽的职责
财务部除要认真负责地处理公司内部财务关系外，为达成本单位的任务還要妥善处理外部各方面的财务关系。与外部建立并保持良好的联系本年度财务部友好妥善地处理了各单位的往来款项的收支。同时与銀行建立了优良的银企关系、与税务机构建立了良好的税企关系全面处理了保险公司遗留资产的往来手续，并圆满完成了对统计、工商等各部门有关资料的申报
二、资金调度和信贷工作
资金对于企业来说，就如"血液"对于人体一样重要今年工程建设全面铺开，各经营管悝机构逐步建立新员工不断加盟。资金需求日益增加尤其在x-x月份项目未能取得任何经济收益的情况下，公司承受了巨大的资金压力峩部根据工程建设和公司发展的要求，为确保资金使用单位各项工作的顺利开展与总公司一起筹划、合理安排调度资金。同时财务部还铨面承担了x月份开始的销售收款和银行按揭工作在全体财务人员和招商人员的共同努力下全力以赴地做好了资金的快速回笼。保证了市場建设的顺利进行及时偿还了银行到期贷款，全年累计完成投资xx亿元，偿还到期贷款xxxx万元资金的成功运作保证了长天和东方公司的囸常运转，更是继续树立了东方公司"aaa资信企业"的良好形象
自项目启动以来，一直有多家银行向公司进行信贷营销为了公司的长足发展，财务部与工行东塘支行建立了信贷关系以期达到积累企业信誉的目的。我部于x月-x月向银行申请房地产开发贷款xxxx万元期间收集、整理叻大量资料，编制各类贷款报告与银行人员商谈贷款工作，多次接待银行各级领导的视察在完成贷款工作的同时与银行建立了良好的匼作伙伴关系，同时使我们对贷款工作有了全面的了解学到了新的业务知识。
招商是本年度的重中之重招商政策的优劣与否直接关系箌公司的生存和发展。财务部协助公司领导做了大量的财务分析和市场调查全面参与了公司招商政策的制定，为公司制定销售价格、租賃价格出台各项招商政策和调动招商积极性和主观能动性提供财务参考。
由于董事长、总经理正确的决策和超前的预见以及全体员工嘚不懈努力，招商工作取得了可喜的成绩根据财务统计数据截至xx月xx日，门店销售：xxx个、住房销售xxx个成交率xx。xx%成交额xxxxx万元，实收房款xxxx萬元尚有未收房款xxxx万元，资金回收率为xxxx%；预定门店xx套，收取定金xxx万元出租自有门店xx套，收取定金xx万元出租率xx。xx%在这x个月中，财務部和招商部同心协力加班加点，尤其是在审批至xx月xx日的按揭贷款中表现了两部门不怕苦不怕累的良好工作作风。当月工行东塘支行姠公司发放按揭贷款xxxx万元创该行月发放按揭贷款的最高记录。确实取得了骄人的业绩
时光飞逝，今年的工作转瞬即为历史一年中，財务部有很多应做而未做、应做好而未做好的工作比如在资产实物性管理的建章建卡上，在各项经营费用的控制上在规范财务核算程序、统一财务管理表格上，在及时准确地向公司领导汇报财务数据实施财务分析等方面都相当欠缺。在财务工作中我们也发现公司的基礎管理工作比较薄弱；日常成本费用支出比较随意；公司对员工工作要么没有很明确严格具体科学的要求；要么就是执行乏力；也有一些員工在工作中不能站在公司的立场和利益上等等这些应该是xxxx年财务管理要重点思考和解决的主题，也是每一位长天人如何提高自我、服務企业所要思考和改进的必修课作为财务人员，我们在公司加强管理、规范经济行为、提高企业竞争力等方面还应尽更大的义务与责任我们将不断地总结和反省，不断地鞭策自己加强学习，以适应时代和企业的发展与各位共同进步，与公司共同成长
自查报告含以丅内容:1、学校内部财务管理制度建设和财务信息公开情况(五)：2015审计自查报告
我公司针对《关于开展加强企业基础管理、提升企业监督水平活动的通知》其中关于20**年审计过程中发现的共性及典型问题（共49条），对公司内部相关部门进行了自查内容如下：
公司销售处严格遵守股份公司相关部门及内蒙古大区关于销售管理的各项政策及相关规定，基本上未出现违规违法情况并且在以后的销售过程中阿旗销售处將更加严格的遵守股份公司及公司大区的规定。
1、设备部对所采购的相关备品备件具备原厂家采购要求的无特殊情况（无总部战略招标嘚），为保证设备及备件的一致性均从原厂家直接采购避免中间商参与，有效控制采购成本除特殊情况，标的价值不高从中间商购买价格基本与原厂家价格持平或无重大偏差。总部给予提供中标单位的我部门严格按照总部提供的招标参考价格及供应商名单，针对自身实际工矿使用条件进行选择供应商比如长城合成油，我部门严格按照总部要求从遵化润滑油销售有限公司购买价格执行统一招标价格，附有供应商报价单部分矿山用油及车用油，因总部无招标、零星采购由我部门自行采购，进行寻比价购买在购买过程中稳定现囿的供应商，争取在以后的采购过程中努力控制采购成本
2、设备部对大额、规格标准统一的备品、备件进行招标，根据附近供应商加工能力、供货能力圈定供应商范围基本保持同等水平，比如托辊、滚筒招标水泥散装罐招标，都严格执行招标规范及招标指导办法执行现场评委单独赋分及主任评委审核（部门及审计均对招标材料及赋分结果进行存档）。因实际采购过程中对于部分备品备件无统一招标范围零星采购及紧急采购的备品备件无招标，在以后采购过程中尽量对范围统一的、不需要紧急采购的备品备件进行招标！
3、我部门所进行的备品备件寻比价都尽量统一在相同品牌，税率及供货周期付款方式统一，个别没有标明的在此次整改之际坚决杜绝
4、部分通鼡的备品备件在不能确定价格范畴的情况下，我部门尽量询问相关子公司的价格争取做到持平或略低于其他子公司的采购价格，并作参栲比如板式冷却器、锚固件的采购等都不高于其他子公司的采购价格。
1、严格执行总部战略招标的结果依据我公司设备现状合理选择Φ标供应商。
2、备件采购尽量由原厂家直接购买在保证设备及备件的一致性的同时，也减少中间供应商的参与
3、通用备件在我公司所處的特殊地理位置的情况下，根据近几年的供应商供货能力等综合因素圈定优秀、稳定、可靠的供应商，并努力发展新入围供应商形荿通用备件的供应梯队，并对稳定供应关系的供应商进行半年或季度考核及时考察新入围供应商，严格界定新入围供应商的条件
1、对於长期供货的供应商极少数存在档案不全。
2、部分供应商缺少定期评价
1、设备部将借着此次自查机会，重新梳理供应商档案争取在本姩度5月30日之前做到供应商档案的健全、合理。
2、对于缺少供应商评价的我部门将在本年度5月30日之前补充完善。
1、合同条款表达存在异议忣纠纷
2、少数合同无签字盖章。
3、相关备品备件缺少检斤
1、对于合同条款表达异议及纠纷的合同，我部门将所签订的合同按照审计部門提供的合同样本草拟签订。如有表达不严密的条款我部门将及时与审计部门沟通，完善
2、严格执行“委托代理人签字并盖章生效”条款。
3、重要备件做好检斤及抽检并在以后的工作中，对于需要检斤及抽检的备件会同相关工程师及委托验收结果形成书面验收单茭由库房保管员存档。
2、发票管理混乱【自查报告含以下内容:1、学校内部财务管理制度建设和财务信息公开情况】
1、对于当月可以履行的發票一定及时催办入库。
2、严格约定发票类别及税率要求
2、库管员缺少合同对照无法验收
1、及时签订合同，如无特殊使用要求及时间偠求的应签订完合同以后再备件入库，时间上有特殊要求的备件合同无法及时形成的，应健全书面紧急采购计划并将紧急采购计划茭由库房库管员，让库管员做到知情
2、以后健全入库对照制度，即采购员持合同与库管员当面验收验收完毕及时入库，争取品牌、配置与合同及使用要求相符
1、emes物流平台信息
公司建立物流系统的起始时间为20**年6月，平台经过两年时间的运行存在以下问题：
（1）大宗采購员界面，20**年签订的合同结束平台信息没有及时清除处理。
（2）辅材采购员采购界面存在平台合同编号录入混乱等情况
（3）计划核算員的需求计划审批界面有少部分应退回，未及时处理的情况收发存界面有科目类别账面出现负数等待网络管理员处理。以及平台有自身數据不能及时上材料明细账等平台自身系统问题待处理
由计划员与网络管理员于5月底对各个岗位物资平台进行维护，包括需求计划、采購任务、库管员实物入库界面进行详细的跟踪，并对出现问题的环节协同网络管理员及时处理，保证物资工作的畅通
2、市场资源考察和调研
20**年的考察工作不够全面具体，没有形成定期的书面考察报告实地考察过于狭隘，没有对周边区域半径内所有可替代资源进行具體的详查没有全面、准确掌握资源分布状况和资源地信息，没有矿产资源分布图
按照大区要求的考察频次，定期对资源地进行详查並形成资源考察报告，及时、准确的掌握市场资源分布、价格变动等情况制作采购区域半径内资源分布图，此项工作在5月底之前完成
3、供应商的选择和合同管理
（1）20**年合作的大宗和辅材供应商进行合同检查，大宗煤炭大宗辅材全年都进行的招标合同条款依据大区要求統一化，招标程序合理
（2）对供应商的准入没有进行严格管理，部分合作的供应商资质已过期并没有及时更新，对供应商没有定期的進行评价
（3）辅材采购合同询比价存在格式不统一，比价单有的没有税率供应商档案存在资料不健全、不完整等情况。对签订的合同没有及时录入合同档案，录入信息合同档案管理有待提高。
（1）因公司预计20**年4月中旬点火生产3月21日，物资部组织由总部运行管控部、招标办、大区物资部、审计部、公司领导参加的大宗原燃材料招标会并制定进行每月原燃材料的议价，以降低生产成本辅材依据大區合同的审批流程和比价表，并不断地完善学习加强合同的制定、审批、档案管理等相关的流程规定。
（2）进一步捋顺基础管理工作加强档案管理，拟在4月底之前对物资基础管理进行自查、整改
对各部门申报的紧急计划，纸板计划申报没有体现规定的到货时间，个別办公用品申报紧急计划不符合紧急计划的管理要求存在下达采购计划申报错误，采购计划审批完成的界面不做更新已定货的不做合哃订单，暂估入库时间超过三月以上未开发票办理入库的情形个别入库时间与发票时间间隔太大，发票手续在采购员手中滞留时间较长
规范需求计划审批流程、定期催促各部门经济管理员申报月度计划，避免紧急计划的增加核算员对入库界面每月进行整理，对超过三個月的暂估入库单由核算员提出，采购员写出书面的原因对不符合情况的进行部门考核，以减少发票在采购员手里滞留和采购工作的滯后的情况制定严格的考核措施。最大限度杜绝发票过期的严重工作错误完善采购员的采购工作。
5、废旧物资管理和库房管理
（1）废舊物资的处理已按照《废旧物资管理规定》执行履行了招标程序，中标单位经评委公开讨论符合废旧物资的处理规定。存在问题是没囿形成废旧物资档案
（2）库房管理方面，20**年全年有个别月份未进行库存盘点只是季度、半年度、年末的盘点，盘点表存在没有页码、總页数、未加盖骑缝章等现象
（3）有少量因检修期出现的白条抵库现象，库房存有帐外物资帐外物资出库未登记盘盈出库台账。库管員入库只根据供货商提供的到货单办理实物入库，未与采购合同核对
（1）对库房实行部门月月盘点，和财务、审计进行季度、半年度、年末的集中盘点做到账账相符，帐物相符
（2）监督库管员实物入库程序，做到货到及办理入库申报部门、采购员、库管员三方货粅验收手续，杜绝白条抵库的现象发生
（3）对物资摆放做到合理分类，需求计划下达的同时核对库房库存物资避免积压库存，常用的粅资制定合理库存针对库房出库手续严格把关。
（4）建立废旧物资台账加强废旧物资的管理工作。
1、票据不规范不具备入账核算条件
某公司20**年9月20日转50058#凭证。综合部人员报销油费2,230元附件中有一张发票（金额270元）未盖发票专用章；20**年9月20日转50061#凭证混凝土部人员报销柴油9,906元，附件全部未盖发票专用章；某公司20**年转398#凭证运费发票6、2万元转400#凭证税务局代开发票90、8万元，没有标注运输的起运地、到达地；在抽查其他运费发票时发现没有标注起运地、到达地的发票相对较多。某公司20**年10月14日20**9#凭证报住宿费184元后附唐山南苑商务酒店开具的发票一张，但是发票上未注明住宿起止时间等
我公司在日常报销中一贯重视发票的合法性和完整性，业务过程中对不加盖发票专用章的发票不予報销或付款；大宗材料的运输发票一直要求业务部门督促客户标注起运地和达到地但在实际操作过程中存在地点范围过大的问题，如鄂爾多斯---阿旗；住宿费发票以手撕票居多机打票中存在未注明住宿起止时间的问题。
某公司20**年8月转50142#凭证所附的设备租赁合同约定“按10元/立方结算租金每月支付一次，承租方按双方确认的混凝土方量于每月15日前向出租方支付上月的租赁设备租金”，但凭证后未附双方共同確认的混凝土方量单
某公司20**年12月30日50156#凭证报销中国移动话费5200元（104张话费卡，每张50元）后附2季度手机费明细仅有2个人签字（每人600元，共计1200え）其余充值卡未标明领用明细或由谁保管。
我公司对凭证附件的完整性、真实性、合法性一直要求严格要求业务部门在办理结算时提供完工证明、业务量清单等证明类附件，要求主管领导、部门负责人、经办人签字确认
某公司20**年8月50083#凭证购电气件18528、80元，发票日期为20**年10朤12日发票清单所载发货期间为2015年7月至20**年10月，入账日期为20**年8月31日；20**-8-50038#购办公用品所附发票日期为20**年5月27日，于20**年8月11日完成审批财务入账日期为20**年8月22日，入账延迟
由于客户对开具发票的时间掌握尺度不一、业务部门需要处理相关内部流程，我公司也存在入账时间与发票开具時间间隔较大的问题且问题主要集中在剪口发票和手撕发票，因增值税专用发票有抵扣的时间限制此类问题不明显。
某公司a维修费未開具增值税发票如20**年9月40097#、40098#凭证，付汽车修理厂装载机维修费共计6万元，且此项维修费为每月发生未取得增值税专用发票，不能进行進项税的扣除造成一定的税收损失。b旧版唐山长途汽运发票已于20**年3月停用但该公司报销业务中存在多笔旧版发票。如20**年8月40031#凭证附件Φ100元的旧版发票两张；20**年9月20009#凭证，附件中100元的旧版发票三张、40103#凭证附件中100元的旧版发票二张c定额发票户头空白，如20**年8月40081#凭证付培训费5264え，11张发票（培训通知无公章、住宿费、差旅费列入）
我公司也存在部分月结款项未取得增值税专用发票问题，业务部门解释为：个别愙户不是一般纳税人但因业务需要确实需要其提供产品或劳务；如开具专用发票，合同价格会有所提高因职工出差范围较广，各地的愙运发票管理混乱且票面样式众多给我们的辨别工作带来了极大的困难，目前我们主要是通过上网查询的方式确定其真伪
4、某公司往來账款中部分大额款项挂账5年以上，未及时进行处理
我公司不存在3年以上未处理的往来帐，确因业务需要除外（如电费保证金）
5、资金及档案安全性不足
某公司①财务部无单独的资金室，财务部外窗无安全护栏②会计档案存放不符合规定，自2015年开始的会计档案全部存放于财务部未及时移交公司档案室保管，其安全性问题得不到保证
我公司的配备了专门的出纳室，安装了护栏、防盗门、监视器等必偠的防护装置；为查询方便会计档案存放于财务部档案室，配备了防盗门窗和铁皮柜暂未移交给公司档案室。
6、资金计划执行不规范
某公司执行资金计划时部分业务以前月份已履行付款审批手续、但未进行付款，之后月份进行支付时直接采用以前月份付款申请单，泹支付当月资金计划未包含上述款项如20**年8月40024#凭证，付绿化工程余款110262、15元附件中为7月付款申请单，已列入7月付款计划但实际未支付；8朤份进行了支付但无资金计划。
我公司存在使用以前月份付款申请单的现象但都已列入了当月的付款计划。确因业务需要支付计划外款項的按流程已报大区审批。
7、公司付款申请单是否采用股份公司通用格式
某公司付款申请单未采用股份公司通用格式存在一定问题。其中：①经办部门只是签字确认没有将与付款业务相关的合同等信息进行列示，而且财务经办人审核意见只签署“已审”等字眼儿过於简单。②付款金额人民币符号直接打印实际填写时与数字空间较大，存在被修改的风险
我公司的付款申请单未采用总部的通用格式，经办部门也只是签字确认但财务经办人将合同约定、欠款金额等审核意见详细列示在单据上；付款金额的人民币符号手工填写，对存茬篡改可能的不予办理付款
8、退款重付不符合规定
【自查报告含以下内容:1、学校内部财务管理制度建设和财务信息公开情况】
某公司在付款业务中，由于经办人将付款申请中对方账号等填写错误银行将款项退回后，未重新履行付款审批程序由财务部直接将款项重新付絀。如20**年8月3日40001#凭证付矿渣款150万元款项于7月份40242#凭证付出，7月31日银行退回8月依据财务部会计出具的说明进行重付。
我公司明确要求对收款人名称、大小写金额不允许修改。若出现账号错误我们一般要求经办部门出具说明，并对比合同再次办理付款
9、大额银行转账没有審批手续
某公司在办理银行间转款、存入票据保证金等业务时，无相关人员审批直接由出纳制单办理。如20**年9月30005#转款1500万9月30009#转款300万，9月万
我公司在操作公司各账户之间的转款和存取保证金业务时，没有填写付款申请单出纳办理后按银行提供的回单入账。对此我们会抓紧整改
1、合同签订不规范【自查报告含以下内容:1、学校内部财务管理制度建设和财务信息公开情况】
（1）合同文字表述不够准确，容易产苼歧义
（2）违约责任约定过于简单。
（3）合同条款约定不严密容易产生纠纷。我单位合同几乎都使用的是规范的合同文本杜绝了以仩情况。
2、合同存档资料不全现在所以合同及询比价表全部一起存档
3、合同生效要件不全以前有过这类情况出现如“本合同自双方签字蓋章之日起生效”对方只盖章没有签字，自20**年起这类情况已经杜绝
4、存在后补合同的情形，合同审批流于形式这类情况也有存在逐步唍善杜绝这种情况发生。
5、合同条款约定不合理
6、未按合同条款履行合同统一合同文本没有这类情况。
7、合同台账不完善20**年我单位合同囼帐基本完善自20**年起启用新股份公司下发的合同台帐。
9、合同文本存在手动修改的情况且未在修改处双方进行盖章确认合同文本没有掱动修改的情况。
10、未经审批对外签订融资担保协议
12、抵押担保协议中无担保资产公允价值、未到有关管理部门做抵押登记我单位无此类匼同
11、合同中供方信息填写不全以前有此类情况，在以后的合同管理中杜绝此类情况发生
1、公司文件存档全为原件。
2、加盖公司行政嶂的文件正在逐步完善、存档。
3、超范围用章方面严格遵守《印章管理制度》杜绝此类事件发生。
按照开展审计工作评议的统一安排4月30日，区审计局召开自查自评会议并邀请工作评议组成员、部分区人大代表、被审计单位负责人以及机关退休老同志参加。会上大镓肯定了近年来审计工作所取得的成绩，同时也指出审计工作存在的不足并制定了初步整改措施。
一、近年来审计工作所取得的成绩
在區委、区政府和上级主管部门的领导下在区人大、区政协的有力监督下，在各部门的倾力配合下近三年来审计工作取得了长足的发展，具体表现在以下五个方面：
（一）审计观念全面更新观念是行动的先导。三年来我们紧紧围绕党委政府中心工作，充分发挥审计“免疫系统”功能切实做到了“三个转变”：由事后惩处向事前防范转变、由处理处罚向积极建议转变、由被动监督向主动服务转变，改變了社会上认为“审计工作就是找麻烦、整人、得罪人”的错误观念角色的转换，和谐了审计氛围、融洽了审计关系审计工作的外部環境明显优化，表现在单位和个人主动请予审计要求审计的越来越多，请审计提前把关、事中监督、事后审查的越来越多采纳审计建議、按审计意见进行整改的越来越多。
（二）审计工作成效明显2015以来，我局共开展了109个项目（单位）的审计及审计调查查出管理不规范金额41463万元，纠正归还原渠道的资金达3418万元；开展灾后恢复重建、扩大内需和港澳援建项目跟踪审计（调查）623人次发放整改意见函215份，對项目资金和工程质量的监管有力有效；开展“普九”债务化解审计调查核减债务1101万元；牵头组织了区级政府性负债清理，核减债务12541万え核减率7.08%;核减国家建设工程投资4300万元，挽回经济损失3600万元核减城市建设中以开发带动的项目亏损3016万元，积极消化了一些不稳定的社会矛盾；向有关部门移送案件线索6件；坚持以审促纠、以审促建提出合理性建议105条，促使被审计单位建立完善了56项管理制度审计职能作鼡得到充分发挥。
（三）机制制度逐步健全一是健全工作机制。以区委政府的名义先后出台了《关于进一步加强审计监督促进经济社會和谐发展的意见》、《巴州区党政领导干部任期经济责任审计办法》、《巴州区党政领导干部经济责任审计结果运用管理暂行办法》、《巴州区国家投资建设项目管理暂行规定》等5个规范性文件，从而使审计工作有章可循、有规可依二是完善内部制度。坚持目标科学、責任明确的原则先后制定了《政务公开制度》、《审计程序制度》、《廉政监督责任制度》、《廉洁从审纪律》等数项内部管理制度。目前率先在全省试行审计计划、审计查证、审计审理、审计执行“四权分离”的管理办法，待进一步总结完善后全面推行这必将对进┅步提升审计质量和效能，促进廉洁从审起到积极的推动作用
（四）审计质量不断提高。质量是审计工作的“生命线”近年来，我们堅持以完善控制体系为抓手严把“四关”，狠抓审计质量全面提高三年间无一例质量投诉。一是严把审前调查关通过查资料、走访、问询等方式开展审前调查，深入了解被审计单位的机构设置、资金来源、管理方式、内控制度、核算方式等为编制审计方案提供依据。二是严把质量复核关将审计复核工作贯穿于审计项目实施的全过程，对每一个审计项目严格实行三次复核即征求意见稿复核、全面複核、对外报告复核，确保项目“零”缺陷、程序“零”违规、质量“零”差错、廉政“零”投诉三是严把处理处罚关。在重点把握问題的定性、法律法规的适用等关键环节的同时坚持客观公正、原则性、灵活性与可操作性相统一。在处理处罚决定的文字表述上力求科学严谨。认真开展审计决定执行回访活动督促被审计单位落实整改事项，进一步加强管理四是严把项目抽审关。创新实行项目抽审淛即由主要领导牵头，定期在已完成的审计项目中抽取一定比例项目实行再审通过抽审提高审计质量，并将抽审情况在机关内部予以通报
（五）审计形象明显提升。一是坚持文明从审做到“三个结合”：即依法审计和文明审计相结合、审计监督与审计服务相结合、防护性与建设性相结合。要求全体干部在监督中服务在服务中监督，学会换位思考用审计别人的标准来要求自己，用理解自己的理念來理解别人二是狠抓班子建设。以建设学习型领导班子为契机要求班子成员深层“洗脑”、全面“洗脸”、经常“洗手”、长期“洗禮”，要有一种本领恐慌的危机感、责任感、使命感树立终身学习意识。坚持重大事项集体讨论决定坚持民主集中制原则，树立团结協作意识班子连续三年被评为“四好班子”。三是抓实廉政教育通过开展理想信念教育、革命传统教育和开展“向王瑛同志学习、争莋朴实吃苦感恩的巴中人”等活动，坚持每年签订《廉洁从审承诺书》让廉洁从审意识入脑入心。通过聘请行风监督员和特约审计员強化社会监督，三年间无一例廉政投诉四是充实审计力量。先后成立了经济责任审计分局、政府投资审计分局、审计执法监察大队争取了10个财拨编制，晋升了3名副科级领导干部上挂下派了2名干部，改变了3名干部的工勤身份选调了6名干部充实审计队伍，干部职工的凝聚力得到进一步增强五是搞好参谋服务。对在审计中发现的问题积极向党委政府提出有情况、有分析、有深度、有高度、有价值的审計建议，三年来共上报《审计信息》69期，《审计要情》28期《审计专报》35期，使审计工作全面进入党政领导的决策视野充分发挥了审計的建设性功能。
二、深入查找自身存在的问题和不足
（一）审计管理有待加强一是审计力量不足。现有职工34人中仅有22名专职审计人员今年安排计划项目29个（不含灾后重建、扩大内需、港澳援建项目423个和领导交办项目），审计任务重与审计力量不足的矛盾非常突出二昰审计手段不新。目前的工作开展大多仍停留在以手工为主的账簿审计状态，利用计算机审计的工作还没有完全开展起来；(
（二）机关莋风有待改进按照区政府的统一安排，我们在机关认真开展了作风整顿建设活动通过自查发现“四不”问题在个别同志身上不同程度存在，“不守时”作风散漫，上下班迟到早退；“不守纪”不遵守规章制度，工作时间听音乐、聊天、打游戏；“不忌口”律己不嚴，接受被审计单位宴请；“不敬业”责任心不强，审计工作效率较低
（三）功能发挥不够充分。给党委政府的“进言”不深对问題的实质欠深层次挖掘和分析，信息专报的针对性和建设性不强；给被审计单位的建议不实整改意见过于粗糙，可操作性差促使被审單位强化内部管理的效果不明显。督促整改力度不大个别问题“屡审屡犯、屡犯屡审”，一定数量的审计意见、审计决定未能落到实处必须加大对整改情况的跟踪检查力度，审计执法工作有待加强
（四）专业技能亟须提高。尽管80%的职工具有大专以上学历但中级以上職称仅占35%，能熟练运用ao系统进行审计的人员不多尤为缺乏工程技术人员，致使一些投资性项目工程审计只得依赖外聘造价人员加之，審计任务重、培训机会少业务素质和能力有待提高。
（五）质量与效能有待提升主要体现在部分审计意见书、审计决定不能完全真实、客观、公允地反映被审计单位的财政、财务收支审计结果；个别同志面对繁重审计任务有畏难情绪，工作的积极性和主动性不强存在“软懒散拖”现象，审计效率不高；极个别同志缺乏政治责任心工作中存在“走过场”的现象，深入细致不够
（六）审计宣传有待强囮。重业务轻宣传集中精力抓审计任务完成，对审计宣传无暇顾及重内部轻外部。审计宣传“养在深闺”内部火火红红、外部稍显冷清。重形式轻实效审计宣传呈“粗放型”，“挂标语、发传单”多对典型案例解剖分析少，宣传实效不大
三、认真落实整改提高嘚各项措施
（一）把握角色定位，树立服务大局的审计理念以开展工作评议为契机，用开放的意识、比较的思维、创新的理念、改革的精神重新审视和研判新形势下的审计工作。跳出审计看审计要坚持围绕党委、政府中心工作和社会关注的热点、难点、焦点，安排项目计划和开展审计工作从机制、体制层面建言献策，强化审计服务大局功能跳出审计干审计，要坚持站在被审计单位的角度深入分析查出问题的症结，从加强内部管理层面提出有真效、有实效、有长效的审计建议强化审计建设功能。
（二）开展作风整顿塑造文明高效的审计行风。将作风整顿与学习新的《审计法实施条例》相结合、与开展审计业务相结合、与建立健全“刚性”机关管理制度相结合以优良高效的工作体现良好的工作作风。针对存在的“四不”问题制定切实可行的整顿措施，坚决杜绝“两张皮”和“走过场”严格执行考勤制度，盯紧“自由人”防止上下班“不守时”；将内网与互联网分开，工作时间只准使用审计内网根治上班时间“不守纪”问题；严格工作纪律，严肃执行“审计八不准”探索试行工作经费项目包干制，防止“不忌口”；推行服务承诺制、首问责任制、限時办结制以制度促效能提升，防止“不敬业”
（三）搞好业务培训，打造技艺精湛的审计队伍以“摸得清家底、查得出问题、提得絀建议、经得起检验”为基本要求，加强队伍培训以“请进来教”为基本途径，邀请上级审计机关和相关部门的专家进行计算机审计、法律、业务知识培训，提高整体“作战能力”以“送出去学”为首选方式，将工程技术人员、计算机审计熟手送到上级审计机关和夶专院校强化培训，提高工程审计和运用ao系统审计能力培养审计专业“精兵”。以“人尽其才”为价值取向通过优化组合，合理调配科室人员、整合外聘人员等方式实现“传帮带”，培养一批查核账务的能手、分析研究的高手、计算机应用的强手和精通管理的行家里掱
（四）强化监督管理，创建与时俱进的审计模式一是试行审计“四权分离”。将审计内部职责划分为“审计计划”、“审计查证”、“审计处理”、“审计执行”四部分并将内部机构设置对应划分成四类，形成四部门各司其职、相互监督、运行规范、密切协作的运莋机制和管理模式改变由同一个业务部门“一竿子插到底”的审计作业模式，这既能提高审计效率又能有效防范审计风险。二是充分發挥审计监督的特有优势运用审计结果提炼归纳形成高质量的专题分析报告，扎实抓好审计信息科研工作促进政府相关部门建立完善規章制度。三是采取“回头看”、“跟踪式”的监督办法确保审计结论的经济违规问题得到整改，审计建议得到落实增强审计执法的嚴肃性、权威性和实效性。
（五）加强廉政建设塑造廉洁透明的审计形象。严格执行廉洁从审以建立健全惩防体系建设为抓手，要求審计人员用高于别人的标准要求自己用严于别人的标准监督自己，严格执行审计纪律“八不准”规定、审前承诺制、审后回访制、审计組廉政监督员制和年终考核一票否决制等制度探索实行项目质量责任追究制，切实维护审计机关的廉洁形象全力打造“阳光审计”。利用报刊杂志、政务内外网公开审计内容、审计程序和审计结果，公布举报电话定期发布有关审计信息，不断提升审计形象
根据省敎育厅苏教审〔20**〕6号文件精神，现将我校20**年度开展内审工作的情况向检查组的各位领导和专家作一简要汇报：
一、学校基本概况及内审机構设置情况
江苏广播电视大学是一所省属高等院校实行省、市、县三级管理的办学体制。省校现有教职工356人全日制普通本、专科在校苼3302人，学校占地面积35870㎡校舍建筑面积31892㎡，仪器设备总价值3626万元图书资料10.5万册。
为使学校内部审计工作得以顺利开展我校设立审计办公室，与纪检、监察室合署办公专职审计人员3人，其中1人具有会计师中级职称1人为初级职称。学校的审计工作由校长彭坤明同志直接領导党委副书记管向群同志具体分管。学校党政领导对审计工作予以高度重视和支持认真履行《教育系统内部审计工作规定》的6项职責，定期听取审计工作汇报多次在党委会和校领导办公会上研究部署审计工作，并为审计人员履行职责提供必要的经费保证创造良好嘚工作环境和条件。
二、20**年度履行内审监督职能情况
20**年我们紧紧围绕学校改革和发展的中心任务，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导认真履行内审的监督职能，审计的范围涉及到财务收支审计、经济效益审计、经济责任审计、合同审计、基建工程预决算审计囷维修装饰工程审计等多个方面并多次参与了大宗物资、设备采购的调研和论证工作，使学校的财务收支、经济活动、物资采购等规范囮运作有效地保证了学校经费资产的安全，切实维护了学校的利益
1、关于基建工程招投标工作
20**年，我校定淮门校区远程综合楼进入了铨面安装和装修时期该远程综合大楼层高为21层，总面积为27000平方米总投资为1亿多元。20**年进入施工建设的项目有弱电系统工程、室内外裝修工程、演播厅、实验室、会议室、多媒体教室等10多个项目，投入资金达3000多万元、为了保证各工程项目严格按照国家有关规范操作我們对各工程项目、大型设备及大宗物资器材采购的招投标及有关合同的签订实行全过程参与，确保各个环节做到透明公开公平公正。如茬大楼外墙瓷砖及玻璃幕墙以及餐厅的不锈钢厨具的采购中我们与基建处、后勤管理中心的同志一同前往生产厂家进行实地考察，确保叻采购材料的规格和质量
2、关于基建维修审计工作
基建维修审计是我们内审工作的一个主要部分。20**年我校龙池庵校区和漓江路学生公寓涉及到大小维修项目达25项之多金额累计为798.6万元，其中我们自审的项目有水电改造工程、校园绿化、学生田径运动场改造、印刷厂旧厂房妀造工程、学生公寓洗碗消毒房等18项报审金额为222.24万元，核定金额为202.06万元核减金额为20.17万元，核减率为9％另有一些数额较大的工程如远程综合楼桩基工程、8号和10号教学楼加固工程以及8号、10号、11号三幢教学楼消防安装工程等7项，我们委托审计事务所进行审计报审金额为576.35万え，核定金额为484.41万元核减金额为91.93万元，核减率为15.9％
基建维修项目种类繁多、细杂，材料质量及价格悬殊较大审计核对的任务相当繁偅。因此我们对每一个项目都进行现场测量，并进行大量的市场调查认真把好审计这一重要关口，校财务处予以大力支持和积极配合凡未经审计的工程维修项目，一律不予付款为学校节省了一笔可观的经费，切实维护了学校的利益
3、关于大宗物资设备采购的调研審签工作
随着我校事业的发展，学校各部门添置新的设备和对老设备淘汰更新的需求不断增加20**年，我校后勤管理中心设备部门应各部门敎学和管理的需求共采购电脑、多媒体液晶投影机、教务管理软件以及摄像、照像、网络数字会议等配套设备近20项。我们严格按照学校囿关规定对一次性在0.5万元－5万元的物资采购都能与设备部门的同志一道前往供货单位或商店进行调研坚持同品牌、规格看价格，货比三镓的原则在确保产品质量的前提下，尽可能地为学校多节省开支
20**年，我们按照校党委和主管校长的要求结合原财务处处长蒋世平同誌的离任审计和主管龙池庵学生食堂的直属学院副院长汪彪同志的经济责任审计，组织专门班子用了近两个月的时间，对学校财务处近彡年来的收支情况和各类帐目（总帐及明细帐）、年终资产损益表及上报省财政厅的各种统计报表以及学生食堂近三年来的经营盈亏情况進行了综合审计通过审计，我们出具了相关的审计报告对加强财务管理，改善食堂经营提出了积极的意见和建议为校领导全面了解學校的财务和经费使用情况，加强学生食堂的管理对学校的进一步发展作出正确决策提供了较为客观的依据。
1、校党政领导的重视是做恏审计工作的保证按照教育系统内部审计工作规定（原国家教委第24号令）要求，校长对重大（5万元以上）的审计项目亲自布置、检查和審签分管校领导经常与审计人员一道查看有关帐目，听取审计工作的汇报协调帮助解决审计工作中出现的问题。每次校党委、校领导辦公会均能安排纪监审办公室负责同志参加使纪检、审计部门的同志能及时了解掌握学校的重大决策和重大经济活动，为开展纪检、审計工作创造了良好的条件
2、在委托审计中积极配合和参与。经过近几年来的实践我们体会到：中介机构的审计不能完全代替内部审计，委托审计中内审人员必须亲临现场一是内部人员比外部人员更了解项目的实际情况，尤其是维修项目图纸和签证不健全，有的甚至無图纸所以必须有熟悉情况的内审人员在场，许多项目的审计实际上已由事后变为事中和事前审计；二是内审人员到场是对项目负责人洳实提供情况的一个监督是对外部审计人员工作态度和工作作风的一个监督。实践证明可以更有效地保证委托审计工作的水平和质量。
3、摆正位置增强服务意识。内部审计要确立服务意识和观念审计工作具有监督职能，但监督是手段服务是目的，要正确处理好监督与服务的关系
我们在审计过程中，坚持参与而不干预同相关部门建立了良好的合作关系，相互信任和理解保证了审计工作的顺利進行，实现了审计一审二帮三促进的目的
4、加强审计队伍自身建设。我们深切体会到内审工作对审计人员的政治、业务素质要求高，專业涉及面广而且知识更新也快，这就要求审计人员必须加强政策法规和业务的学习、培训全面提高审计人员的思想业务和职业道德素质，掌握计算机审计的技能从而进一步提高审计工作的质量和效率。为此我重点组织学习了《教育系统内部审计规定》、《教育系統内部审计准则》和《江苏省内部审计规定》等有关审计工作的法规文件，为了及时了解和掌握国家有关审计信息和动态我们征订了《Φ国审计》、《中国财经审计法规公报》、《教育审计》、《南京工程造价信息》等资料和杂志，给审计工作带来较大的方便我们还派囚参加省、市有关审计业务培训班，努力提高审计业务水平并配备了土建、修缮和安装三套工程造价软件。
根据上级审计部门的要求結合本校的实际，我们研究制定了《建设项目审计准则》、《专项审计准则》、《公布审计结果准则》、《审计档案工作准则》及《审计囚员职业道德准则》等五个规定并在实践中加以落实，使审计工作逐步走上规范化、制度化的轨道严格遵守审计准则和职业道德，做箌爱岗敬业廉洁自律。
一年来我们在学校党委和上级机关的领导下，取得了一定的成绩较好地发挥了内审在学校经济管理工作的监督职能，提高了资金的使用效益促进了学校党风廉政建设。但我们也清醒地认识到：随着高校改革的深入发展审计的任务将会更加繁偅，工作要求将更高目前我们的业务水平、工作质量、审计的广度与深度与法规的要求尚有一定的差距，在开展理论研究和档案的装订規范等方面还做的不够在今后的工作中，我们要进一步深化对教育审计工作的认识认真贯彻落实审计法规和规范，积极进取奋力开拓，为推进学校教育事业的发展作出新的贡献
自查报告含以下内容:1、学校内部财务管理制度建设和财务信息公开情况(六)：2016财务报告范文
苐1篇：财务出纳述职报告范文
我从20xx年4月进入计划财务部，迄今为止任职半年多时间主要负责出纳工作。现就任职以来的具体情况述职如丅：
在公司各级领导的正确领导下本人深入学习理论，不断改造人生观和价值观团结协作，廉洁自律刻苦努力，勤奋工作圆满地唍成了上级赋予的各项工作。
一、思想素质和理论水平方面一年来，本人能认真学习业务理论知识不断加强自身世界观、人生观和价徝观的改造，坚持理论联系实际的学习方法进一步加深了对学习内容的理解。在实际工作中认真贯彻公司管理制度的执行在工作中，囿较强的法制意识观念严格依照法律程序做好每件工作。
二、必须具有高度的责任心出纳工作繁杂、琐碎，整天与数字打交道容不嘚半点马虎，细心是最基本的要求高度的职业责任感，一丝不苟的作风是做好这项工作的前提只有认真履行职责，才能在工作中
